Обязательные действия управляющих компаний в рамках доверительного управления паевыми инвестиционными фондами

Обязательные действия

управляющих компаний в рамках доверительного управления паевыми инвестиционными фондами

в апреле 2011 года.

Действие	Предоставить в ФСФР России	Опубликовать на сайте управляющей компании, а также, если паи паевого инвестиционного фонда допущены к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, в ленте новостей. (за исключением Фондов, паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов)
Основание	ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 01.01.01 г. N 03-41/пс ОБ ОТЧЕТНОСТИ АКЦИОНЕРНОГО НВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА И ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА (пункты 1.3 и 1.4)	ПРИКАЗ от 01.01.01 г. N 05-23/пз-н ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ТРЕБОВАНИЯХ К ПОРЯДКУ И СРОКАМ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННОЙ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, А ТАКЖЕ К СОДЕРЖАНИЮ РАСКРЫВАЕМОЙ ИНФОРМАЦИИ ПОЛОЖЕНИЕ О ТРЕБОВАНИЯХ К ПОРЯДКУ И СРОКАМ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННОЙ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, А ТАКЖЕ К СОДЕРЖАНИЮ РАСКРЫВАЕМОЙ ИНФОРМАЦИИ (в ред. Приказа ФСФР РФ от 01.01.2001 N 09-63/пз-н) (пункт 3.20, 3.22)
Срок	До 15.04.2011г. (не позднее 15 дней после окончания отчетного месяца)	До 01.04.2011г. до 19:00 часов московского времени (не позднее дня следующего за днем, на который определены (дата определения – 31.03.2011г., дата опубликования – 01.04.2011г.))
Документ	Ежемесячная отчетность ПИФа (31.03.11): 1. Баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд; 2. Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд; 3. Справку о стоимости активов паевого инвестиционного фонда и приложения к ней, составленные на последний рабочий день календарного месяца; 4. Справку о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, составленную на последний рабочий день календарного месяца и приложение к ней: - Отчет об изменении стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, составленный на последний рабочий день календарного месяца; - Пояснительная записка. 5. Отчет о владельцах инвестиционных паев.	1.  Стоимость чистых активов и расчетная стоимость инвестиционного пая, а также дата, по состоянию на которую они определены; 2.  Стоимость чистых активов и расчетная стоимость инвестиционного пая на предшествующую дату их определения, а также указание на эту дату; 3.  Процентное изменение стоимости чистых активов и расчетной стоимости инвестиционного пая по сравнению со стоимостью чистых активов и расчетной стоимостью инвестиционного пая на предшествующую дату их определения.
Действие	Предоставить в ФСФР России	Опубликовать на сайте управляющей компании, а также, если это предусмотрено правилами доверительного управления в печатном издании. (за исключением Фондов, паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов)
Срок	Не позднее 1 апреля 2011г.	Не позднее 1 апреля 2011г.
Документ	Ежегодная отчетность ПИФа: 1.  Годовая бухгалтерская отчетность управляющей компании паевого инвестиционного фонда; 2.  Заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом; 3.  Отчет о вознаграждении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и расходах, связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом.	Отчетность на 31.12.2010г.: 1.  Годовой бухгалтерский баланс управляющей компании паевого инвестиционного фонда; 2.  Отчет о прибылях и убытках управляющей компании паевого инвестиционного фонда; 3.  Заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операции с этим имуществом; 4.  Отчет о вознаграждении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и расходах связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом; 5.  Сообщение о результатах осуществления прав голоса по акциям, составляющим не менее пяти процентов стоимости активов паевого инвестиционного фонда, определенной на дату проведения общего собрания акционеров, с указанием по каждому акционерному обществу и каждому акционерному общему собранию акционеров такого акционерного общества, проводившемуся в течение отчетного года.