Проблемы и тенденции развития страхования ответственности предприятий в России (стр. 3 )

В 2008 году страхование профессиональной ответственности туроператоров стало точкой роста для всего рынка страхования ответственности. Так называемое вмененное страхование профессиональной ответственности может быть введено и в других отраслях экономики, например в строительстве [9].

Однако необходимо отметить, что развитие за счет обязательных видов страхования повышает вероятность наступления кризиса на данном рынке. Рост убыточности и неизменность тарифов по ОСАГО на фоне увеличения обязательств страховых компаний уже в 2009 году привело к кризису на рынке розничного страхования.

ГЛАВА III

РАСЧЕТ КРИТЕРИЕВ СТРАХОВАНИЯ

ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

3.1. Анализ деятельности предприятия.

-Ф», занимается производством строительных и отделочных материалов под торговой маркой «Тектор», активно работает на российском рынке в сфере строительных материалов с 2001 года и на данный момент представляет собой динамично развивающееся высокотехнологичное производство. Компания имеет ряд неоспоримых преимуществ по сравнению с другими компаниями, занимающимися производством и продажей строительных и отделочных материалов. Компания -Ф» пользуется услугами ограниченного круга поставщиков сырья, обеспечивающих соблюдение стандартов качества поставляемой продукции. Важнейшим преимуществом является то, что компания имеет собственный производственный комплекс в Московской области, где и изготавливаются строительные материалы «Тектор». Удобное расположение, наличие собственного автопарка позволяют осуществлять оперативную доставку и продажу строительных и отделочных материалов потребителю.

Продукция «Тектор» является образцом качества среди строительных материалов Москвы. Среди продукции можно найти гипсовую штукатурку, шпатлевку, гипс (алебастр) и другие строительные и отделочные материалы, производимые по европейским стандартам, применяемые от ремонта и отделки квартир и коттеджей до строительства и ремонта здание и офисов.

Следует обратить внимание на то, что при производстве строительных и отделочных материалов -Ф» ведет постоянное сотрудничество с ведущими отечественными и зарубежными научно-исследовательскими лабораториями, что позволяет оперативно реагировать на все изменения конъюнктуры строительного рынка и обеспечивать высокие стандарты качества производимой продукции. Все строительные и отделочные материалы «Тектор» сертифицированы. При производстве строительных материалов компания использует только высококачественное сырье европейских стандартов.

Каталог продукции компании:

Клеи

·  Плиточный клей Тектор-Стандарт на цементной основе с использованием химических добавок немецких фирм «BAYER» и «CLARIANT».

·  Плиточный клей Тектор-Супер на цементной основе повышенной эластичности и адгезии с использованием химических добавок немецких фирм «BAYER» и «CLARIANT».

·  Плиточный клей Тектор-Люкс на цементной основе с использованием армирующего волокна и химических добавок немецких фирм «BAYER» и «CLARIANT».

2.  Шпаклевки.

·  Шпатлевочная смесь «Тектор» Фасадная (белая) на основе белого цемента, содержащая комплекс полимерных добавок немецких фирм «Bayer» и «Clariant».

·  Шпатлевочная смесь «Тектор» Выравнивающая (белая) на основе белого цемента, содержащая комплекс полимерных добавок немецких фирм «Bayer» и «Clariant».

·  Шпатлевка масляно-клеевая Тектор является белой шпатлевочной массой, предназначенной для окончательного выглаживания поверхности стен и потолков, заполнения небольших дырок и трещин основания, а также затирки швов на стыках гипсокартонных плит.

·  Шпатлевка на основе ПВА Тектор является белой шпатлевочной массой, предназначенной для окончательного выглаживания поверхности стен и потолков, заполнения небольших дырок и трещин основания, а также затирки гипсокартонных плит.

Штукатурка.

·  Штукатурная смесь Тектор — сухая выравнивающая штукатурная смесь на гипсовой вяжущей основе с легким наполнителем и полимерными добавками фирм «Bayer» и «Clariant» (Германия).

Грунтовка.

·  Грунтовка универсальная Тектор — экологически чистая водная дисперсия полимера со специальными добавками.

Алебастр. Побелка. Цемент.

Весь товар сертифицирован.

Таблица 5. Основные показатели хозяйственной деятельности.

Показатель	2007 г.	2008 г.	Отклонение +/-	2008 г. в % к 2007 г.
Розничный товарооборот, тыс. р.	37 687,0	42 228,0	+ 4 541,0	112,0
Валовая прибыль (доход), тыс. р.	11 604,0	17 051,0	+ 5 447,0	147,0
Валовая прибыль (доход) в % к товарообороту	30,7	40,4	+ 9,7	131,6
Прибыль от реализации, тыс. р.	9 406,0	14 461,0	+ 5 055,0	153,7
Прибыль в % к товарообороту	24,9	34,2	+ 9,3	137,3
Издержки обращения, тыс. р.	4 834,0	5 702,0	+ 868,0	118,0
Издержки обращения в % к товарообороту	12,8	13,5	+ 0,7	105,5
Площадь торговая в м²	1 200,0	1 200,0	0	100,0
Среднесписочная численность торговых работников, человек	35,0	37,0	+ 2,0	105,7
Производительность труда, тыс. р.	1 076,8	1 141,3	+ 64,5	106,0
Фонд заработной платы, тыс. р.	5 964,0	6 571,2	+ 607,2	110,2
Средняя заработная плата на1 торг. работника, тыс. р.	14,2	14,8	+ 0,6	104,2
Фондоёмкость, р.	1,5	1,3	- 0,2	91,0
Фондорентабельность, р.	0,2	0,3	+ 0,1	147,5
Товарооборот на 1м кв. общей площади, тыс. р.	31,4	35,2	+ 3,8	112,0
Прибыль на 1м кв. общей площади, тыс. р.	7,8	12,0	+ 4,2	154,5
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. р.	55 421,0	57 685,6	+ 2 264,6	104,0
Фондоотдача, р.	0,6	0,7	+ 0,1	122,0

По данным таблицы видно, что товарооборот за 2008 год вырос по сравнению с аналогичным показателем 2007 года, как в абсолютном показателе, так и в относительном на 4 541 тыс. р. и 12% соответственно. Возросли также показатели валового дохода на 5 447 тыс. р. в абсолютном показателе, возрос и уровень валового дохода на 31,6 %. Возросли и издержки обращения на 867,8 тыс. р. Возросли показатели прибыли на 5 055 тыс. р. или на 53,7 %. Производительность труда увеличилась на 64,5 тыс. р., что составило 6 %. Среднегодовая стоимость основных увеличилась на 4 %, а также на 22 % увеличилась фондоотдача.

Что касается претензий о возмещении вреда, то с 2003 по 2008 год не было ни одной претензии о возмещении вреда, причиненного в результате потребления реализованных -Ф» товаров.

3.2. Виды ответственности, нуждающиеся в страховании.

У фирмы -Ф» существуют виды ответственности, присущие производственному предприятию и торговому предприятию.

Страхование ответственности производителя или исполнителя, продавца за качество реализуемых товаров, работ или услуг, позволяет существенно повысить конкурентоспособность товара, торговой марки, повысить имидж производителя или торговой организации в глазах потребителей. В финансовом плане страхование позволяет избежать расходов, связанных с возмещением возможного вреда потребителям.

Страховым случаем является наступление ответственности страхователя за:

1.  несоответствия товара (работ, услуг) качеству, соответствующему договору, образцу, описанию, сертификату или иному стандарту качества;

2.  нарушения срока годности товара;

3.  нарушения безопасности товара при обычных условиях его использования (хранения, транспортировки и утилизации) или работ (услуг) при обычных условиях их выполнения;

4.  неверного информирования о товарах (работах, услугах).

В сумму страхового возмещения могут быть включены:

вред, причиненный уничтожением или повреждением имущества; заработок, которого потерпевшее лицо лишилось вследствие потери трудоспособности (полной или частичной) за весь период утраты трудоспособности; дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья потерпевшего лица (на усиленное питание, санаторно-курортное лечение, посторонний уход, протезирование, транспортные расходы и т. п.); часть заработка, которого в случае смерти потерпевшего лишились нетрудоспособные лица, состоявшие на его иждивении или имевшие право на получение от него содержания за период, определяемый в соответствии с требованиями гражданского законодательства РФ; расходы на погребение в случае смерти потерпевшего лица;  компенсация морального вреда;  судебные расходы, расходы по оказанию юридической помощи, включая оплату адвокатских гонораров; разумные и обоснованные расходы по уменьшению убытков, подлежащих возмещению; расходы по предварительному выяснению обстоятельств, по оценке причиненного вреда.

Также возмещается вред, причиненный в результате ошибок, допущенных при осуществлении контроля партий товара, а также недостатков технологического оборудования и ошибок работников Страхователя, допущенных при транспортировке и хранении. Предоставляемая страховая защита распространяется на весь путь движения товара от изготовителя к потребителю.

В сумму страхового возмещения включаются:

1.  Ущерб, причиненный имуществу потерпевших лиц;

2.  Вред, причиненный жизни и здоровью граждан (расходы на погребение, на лечение, утраченный заработок)

3.  Расходы потребителей по уменьшению причиненного им вреда в результате потребления (использования) товаров, услуг (результатов работ) ненадлежащего качества;

4.  Судебные расходы по делам о возмещении вреда потребителям вследствие страхового случая.

Размер страховых тарифов составляет 0,1% - 1,3% от размера страховой суммы, в зависимости от вида товара (работы, услуги), объемов производства и других факторов риска.

3.3. Критерии страхования.

Вид подлежащей страхованию деятельности: производство строительных материалов.

Фактический адрес занимаемых помещений (где осуществляется деятельность)): Московская обл., г. Котельники, Новорязанское шоссе, дом 14.

Характер собственности: частная

Общая площадь занимаемых помещений: 780 кв. м.

Административные (офисные) помещения: 80 кв. м.

Производственные помещения: 700 кв. м.

Род деятельности: производство строительных материалов.

Оборот за последний год:

Таблица 6. Данные по деятельности предприятия за 2008 г.

Показатель	2008 г.
Розничный товарооборот, тыс. р.	42 228,0
Валовая прибыль (доход), тыс. р.	17 051,0
Валовая прибыль (доход) в % к товарообороту	40,4
Прибыль от реализации, тыс. р.	14 461,0
Прибыль в % к товарообороту	34,2
Издержки обращения, тыс. р.	5 702,0
Издержки обращения в % к товарообороту	13,5
Площадь торговая в м²	1 200,0
Среднесписочная численность торговых работников, человек	37,0
Производительность труда, тыс. р.	1 141,3
Фонд заработной платы, тыс. р.	6 571,2
Средняя заработная плата на1 торг. работника, тыс. р.	14,8
Фондоёмкость, р.	1,3
Фондорентабельность, р.	0,3
Товарооборот на 1м кв. общей площади, тыс. р.	35,2
Прибыль на 1м кв. общей площади, тыс. р.	12,0
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. р.	57 685,6
Фондоотдача, р.	0,7

Характер используемых при производстве материалов: без содержания токсичных компонентов.