Бизнес-план

КОНСУЛЬТАЦИОННАЯ СЛУЖБА

«КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ»

› Россия, 9, офис 512, Агентство» e-mail: *****@***ru

 

 

Бизнес-план

Наименование проекта:

Производство стеклопластика

Автор проекта:

«Комплексное Управление Бизнесом»

Инициатор проекта:

Начинающий предприниматель

Цель бизнес-плана:

Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся стартовым капиталом.

Данный документ предназначен для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.

Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой информации Исполнитель не несет ответственности.

г. Иркутск

2006г.

1.  Описание проекта

Индивидуальный предприниматель планирует начать свою деятельность с 01.01.07 года. Основным видом деятельности является производство стеклопластика.

С целью осуществления своей деятельности предпринимателю потребуется небольшое помещение гаражного типа. С этой целью можно арендовать гараж у физического лица на длительный срок с возможным последующим выкупом.

Данный гараж необходимо оборудовать под мини-производство. Стоимость необходимого оборудования составляет 60 тыс. руб.

Для выпуска продукта небольшими объемами не требуется значительных первоначальных вложений. В дальнейшем возможно расширение производства стеклопластика. В качестве персонала основного возможно привлечь выпускников ПТУ или технических университетов.

Описание продукта и технологии.

Стеклопластик — композит с армирующими элементами из стекловолокна.

Изготавливается из стеклоткани, полиэфирных, эпоксидных или др. смол с добавлением катализатора.

Суть композитного производства проста. Нужно всего лишь залить смолой “выемку”, которой “зеркальным образом” уподобится готовая деталь. В простейшем технологическом варианте “заливка” выглядит как прикатка вымоченных в полимере кусков стеклоткани малярскими валиками. Процедура, несмотря на видимую простоту, требует навыка и квалификации.

“Выемку” (матрицу, форму) можно лепить их подручного материала: фанеры, реек или из того же стеклопластика. Основная ценность любого композитного производства — именно набор (парк) матриц. В этом наборе — 90% всего капитала, вложенного в цех. Старые матрицы можно легко применить для новых заказов.

Размеры композитного цеха весьма произвольны и зависят только от конфигурации изделий и матриц. Тратиться обычно приходится на аренду, на устройство вентиляции на отопление и электричество.

Изделия из стеклопластика очень широко применяются в химическом производстве, строительстве, для изготовления товаров народного потребления и др.

3.  План продаж.

Планирование объемов продаж осуществляется из максимально возможных производственных мощностей, т. к. продукция пользуется большим спросом. А мощности небольшие.

При такой организации производства возможный суточный выпуск стеклопластика составляет 20 кг. Поэтому планируемый объем продаж составляет 600 кг в месяц, 7200 кг в год.

Цена на продукцию устанавливается исходя из затрат и средних рыночных цен на продукцию. Стоимость одного килограмма стеклопластика составлет 300 руб.

Таким образом, ежемесячная выручка от реализации составит 180 тыс. руб., в год 2160 тыс. руб.

4. План производства

4.1.  Калькуляция переменных затрат

Переменные затраты – затраты, которые напрямую зависят от объемов производства. К указанным затратам относятся затраты на материалы.

переменные затраты, руб.	2007 год
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
расходные материалы	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000
Итого	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000

4.2.  Калькуляция условно-постоянных затрат

Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства. Перечень расходов постоянных и их величина представлены в таблице

постоянные затраты, руб.	2007 год
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
аренда помещения	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
электроэнергия	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200
заработная плата	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
начисления на заработную плату	4740	4740	4740	4740	4740	4740	4740	4740	4740	4740	4740	4740
Итого	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940

4.3.  Калькуляция себестоимости продукции

Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты.

показатели	2007 год
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
постоянные затраты, руб.	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940	65940
переменные затраты, руб.	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000	54000
итого	119940	119940	119940	119940	119940	119940	119940	119940	119940	119940	119940	119940

5. Финансовый план

Таблица Формирование денежного потока

Наименование показателя, руб.	2007
Выручка от продаж (нетто - без НДС)	2160000
Переменные затраты	648000
Постоянные затраты	791280
Валовая прибыль	720720
Коммерческие расходы
Амортизация НМА и ОС новых	0
Прибыль от продаж (прибыль до выплаты налогов и процентов)	720720
Чистая прибыль до уплаты налогов	720720
налог (15 %)	108108
Чистая прибыль	612612

Условия допущения

Индивидуальный предприниматель занимается производством стеклопластика. Указанный вид деятельности является рентабельным, о чем свидетельствует литература по композитным материалам. Продукция полностью реализуется на территории города Иркутска.

Небольшие объемы производства и персонал позволяют применять налогообложение по упрощенной схеме, при которой производятся отчисления в Пенсионный фонд Российской Федерации, а также уплачивается налог на прибыль.

6. Расчет потребности в активах

Потребность во внеоборотных активах

Потребность в активах возникает в первый год работы и связана регистрацией и оборудованием помещения. Потребность во внеоборотных активах составляет 70 тыс. руб.

7. Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности рассчитаны следующие показатели, представленные в таблице.

Для учета приведения будущих доходов к текущей стоимости осуществляется с помощью дисконтирования денежных потоков. Ставка дисконтирования определяется методом кумулятивного построения и проводится в таблице.

Таблица Экспертная оценка премий за риск, связанный с инвестированием

Вид риска	Размер риска, %
Качество управления	1
Размер компании (малый бизнес)	4
Товарная и территориальная диверсификация	2
Ретроспективная прогнозируемость	1
Итого	8

Исходя из условия альтернативности инвестиций, безрисковая ставка принята равной 5% годовых, что следует из анализа данных о ставках по валютным депозитам в коммерческих банках г. Иркутск. Таким образом, ставка дисконта, рассчитанная методом кумулятивного построения на основе безрисковой ставки с учетом рисков, связанных с инвестированием, составляет 13%.

Оценка эффективности проекта показывает, что проект является эффективным. Чистая прибыль, получаемая предприятием от проекта, может быть направлена на развитие новых видов продукции.

Таблица. Расчет экономической эффективности

Наименование показателя	2007
Чистая прибыль (убыток), руб.	612612
Амортизация, руб.	0
Эффект, достигаемый на каждом шаге	612612
Капитальные вложения, руб.	70000
Ставка дисконта	1,13
Ставка в степени	1,13
Дисконтированный денежный поток, руб.	513
Чистый приведенный эффект, руб.	513
Чистая текущая С	513
Срок окупаемости дисконтированный, мес.	2 месяца

Срок окупаемости проекта составляет 2 месяца, которые предприятие еще получает отрицательную выручку

8. Оценка рисков

При анализе рисков было выявлено, что на эффективность работы влияют множество факторов. Все основные риски перечислены в таблице ниже.

Таблица. Возможные риски

Возможные риски	Влияние на ожидаемую прибыль	Меры по снижению влияния риска
1.Экономические риски связаны с неплатежеспособностью потребителя, неустойчивостью спроса, снижения цен конкурентами.	Уменьшение дохода	Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров продукции
2.Производственный риски	Снижение доходности	Четкое календарное планирование работ, лучшая организация проводимых работ
3.Финансовый риск	Снижение дохода	Основная мера по снижению риска заключается в разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного функционирования.

Сведения об исполнителях

Настоящий бизнес план подготовлен при участии специалистов:

Исполнитель

Специалисты по сбору информации А. Фарахова, Ю. Соболева

Генеральный директор

Агентство»