Бизнес-план организации выпуска круглых и овальных спирально-навивных (спирально-замковых) воздуховодов (стр. 4 )

Таблица 11

Налоговые платежи (тыс. руб.)

Затраты	Первый год реализации проекта по месяцам													Второй год реализации проекта	Третий год реализации проекта	Четвертый год реализации проекта
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за первый год
1. Налог на имущество	-	-	25,67	-	-	144,4	-	-	142,3	-	-	137,1	449,46	519,78	463,32	406,86
2. Местные налоги, в том числе: - налог на рекламу (5% от затрат на рекламу) - на образовательные нужды (1% от фактического фонда оплаты труда) - на содержание жилья (1,5 % от выручки)	- - - -	- - - -	3,5 3,5 - -	- - - -	- - - -	75,34 10,5 1,95 62,89	- - - -	- - - -	201,1 10,5 1,95 188,7	- - - -	- - - -	201,1 10,5 1,95 188,7	481,06 35,0 5,85 440,21	804,45 42,0 7,80 754,65	804,45 42,0 7,80 754,65	804,45 42,0 7,80 754,65
3. Прибыль до налогообложения	-	-	-139,7	-2454	-2454	1739	1739	1739	1739	1739	1739	1739	7122,3	20862	20862	20862
4. Налогооблагаемая прибыль	-	-	-	-	-	-	-	169,3	1396	1739	1739	1401	6191,8	19537,8	19594,2	19650,7
5. Налог на прибыль (24%)	-	-	-	-	-	212,3	212,3	212,3	212,3	212,3	212,3	212,3	1486,0	4689,1	4702,6	4716,2
6. Итого налогов	-	-	29,17	-	-	432,0	212,3	212,3	555,7	212,3	212,3	550,5	2416,5	6013,3	5970,4	5927,5
7. Чистая прибыль	-	-	-	-	-	-	-	-	467,1	1527	1527	1189	4705,8	14848,7	14891,6	14934,5

("19") Рентабельность: за первый год = 0,212 > 0,23; за второй год = 0,504 > 0,23; за третий год = 0,506 > 0,23; за четвертый год = 0,507 > 0,23.

Таблица 12

Расчеты с кредиторами (тыс. руб.)

Виды выплат	Первый год реализации проекта по месяцам													Второй год реализации проекта	Третий год реализации проекта	Четвертый год реализации проекта
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за первый год
Проценты за кредит, в том числе: - за основные средства - за оборотные средства	- - -	312,7 312,7 -	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	410,5 312,7 97,83	4418,1 3439,8 978,3	4110	2994,5	1873,2
Погашение кредита	-	-	-	-	-	-	-	-	467,1	1527	1527	1189	4705,8	14848,7	14891,6	14138,7

("20") За первый год по основным средствам месячные проценты за кредит 0,14= 312,7 тыс. руб. За первый год по основным средствам месячные проценты за кредит 0,14= 97,83 тыс. руб.

За второй год проценты за кредит 0,14 (35189 – 5833,21) = 4110 тыс. руб. За третий год проценты за кредит 0,14 (35189 – 5833,21-7966,5) = 2994,5 тыс. руб.

За четвертый год проценты за кредит 0,14 (35189 – 5833,21-7966,5 –8009,5) = 1873,2 тыс. руб.

Как видно из таблицы 12 за 4 года за счет чистой прибыли идет погашение кредита.

Таблица 13

План доходов и расходов (тыс. руб.)

Затраты	Первый год реализации проекта по месяцам													Второй год реализации проекта	Третий год реализации проекта	Четвертый год реализации проекта
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за первый год
1.Инвестиции, в том числе: основные средства оборотные средства	- - -	26804 26804-	8385 - 8385	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	- - -	35189 26804 8385	- - -	- - -	- - -
2.Доход от реализации, в том числе: прибыль до налогов - амортизация	- - -	- - -	-138,3 -139,7 1,42	-2219 -2454 235,2	-2219 -2454 235,2	1974 1739 235,2	1974 1739 235,2	1974 1739 235,2	1974 1739 235,2	1974 1739 235,2	1974 1739 235,2	1974 1739 235,2	9240,9 7122,3 2118,6	23685,2 20862,3 2822,9	23685,2 20862,3 2822,9	23685,2 20862,3 2822,9
3.Финансовые издержки, в том числе: - налоговые платежи - проценты за кредит	- - -	312,7 - 312,7	439,7 29,17 410,5	410,5 - 410,5	410,5 - 410,5	842,5 432,0 410,5	622,8 212,3 410,5	622,8 212,3 410,5	966,2 555,7 410,5	842,5 212,3 410,5	842,5 212,3 410,5	961,0 550,5 410,5	6834,6 2416,5 4418,1	10123,3 6013,3 4110,0	8964,9 5970,4 2994,5	7800,7 5927,5 1873,2
4.Чистый денежный поток	-	-27117	-8963	-2630	-2630	1131,5	1351,2	1351,2	1007,8	1131,5	1131,5	1013,0	-32783	13561,9	14720,3	15884,5
5.Коэффициент дисконтирования	-	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	0,813	0,6609	0,5374
6. Дисконтированный доход	-	-27117	-8963	-2630	-2630	1131,5	1351,2	1351,2	1007,8	1131,5	1131,5	1013,0	-32783	11025,8	9728,6	8536,3
7.Дисконтированный доход нарастающим итогом	-	-27117	-36080	-38710	-41340	-40209	-38857	-37506	-36498	-35367	-34236	-33223	-33223	-22197,2	-12468,6	-3932,3

("21") preview_end()