Преступления в сфере экономики (стр. 8 )

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конспектирование учебной и научной литературы; выполнение письменного анализа тенденций российского уголовного законодательства, регулирующего сферу экономики.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем: аналитический материал не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 41, 42;

дополнительные: 48, 52, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 68, 81, 82, 106.

Раздел I. Преступления против собственности

Задания на СРС по теме 2. Общая характеристика преступлений против собственности. Понятие, формы и виды хищений чужого имущества.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение положений гражданского законодательства, регулирующего право собственности; конспектирование учебной литературы; сравнительный анализ УК РСФСР и УК РФ в рамках изучаемой темы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (1, 2, 3, 4, 5, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений против собственности.

Срок выполнения: 12 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 9, 28, 29, 30, 41, 42;

дополнительные: 50, 54, 58, 61, 64, 68, 73, 75, 76, 77, 79, 95, 97, 98, 97, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 3. Преступления против собственности, не имеющие признаков хищения.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конспектирование учебной литературы; сравнительный анализ УК РСФСР и УК РФ в рамках изучаемой темы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (6, 7, 8, 9, 10, 72); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений против собственности.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 28, 29, 30, 41, 42;

дополнительные: 50, 58, 61, 68, 73, 75, 76, 77, 79, 95, 98, 97, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 4. Некорыстные преступления против собственности.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конспектирование учебной литературы; сравнительный анализ УК РСФСР и УК РФ в рамках изучаемой темы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (11, 12); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений против собственности.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 32, 41, 42;

дополнительные: 50, 58, 61, 68, 75, 76, 77, 79, 95, 98, 97, 106, 107, 108.

Раздел II. Преступления в сфере экономической деятельности

Задания на СРС по теме 5. Система, виды и общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конспектирование учебной литературы; сравнительный анализ главы 6 УК РСФСР «Хозяйственные преступления» и главы 32 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности»; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 41, 42, 43;

дополнительные: 10, 48, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 67, 68, 69, 72, 81, 82. 83, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 6. Преступления, посягающие на установленные Конституцией РФ и федеральным законодательством гарантии и свободу осуществления предпринимательской деятельности и иной деятельности в сфере экономики.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение принципов и гарантий осуществления экономической деятельности, закрепленных в Конституции РФ; изучение регулирования предпринимательской и иной экономической деятельности Гражданским кодексом Российской Федерации, изучение особенностей регистрации некоторых видов предпринимательской деятельности (лицензирование экономической деятельности); конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (13, 14, 15, 74, 79, 80); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений, посягающих на установленные Конституцией РФ и федеральным законодательством гарантии и свободу осуществления предпринимательской деятельности и иной деятельности в сфере экономики.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 4, 11, 14, 15, 16, 40, 41, 42, 43;

дополнительные: 46, 48, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 66, 67, 69, 81, 82. 83, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 7. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение вопросов разграничения незаконного предпринимательства и законной предпринимательской деятельности. Раскрытие обстоятельств, криминализирующих предпринимательскую деятельность. Банковская деятельность как разновидность предпринимательской деятельности, ее понятие и правовое регулирование. Изучение вопросов борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества как защита внутренних и международных интересов Российской Федерации. Правовое регулирование этой деятельности; конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (16, 17, 18, 19); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений, нарушающих установленный порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 17, 33, 41, 42, 43;

дополнительные: 45, 48, 55, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 67, 68, 70, 76, 81, 82, 83, 85, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 8. Преступления, посягающие на интересы банков и других кредитных организаций.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение гражданско-правового регулирования кредитных отношений. Субъекты этих отношений. Условия возникновения кредитных отношений; конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (20, 21, 22, 75); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений, посягающих на интересы банков и других кредитных организаций.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 19, 20, 21, 41, 42, 43;

дополнительные: 48, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 67, 68, 72, 76, 80, 81, 82, 83, 94, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 9. Преступления, связанные с банкротством.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение правового регулирования процесса признания субъекта экономической деятельности банкротом. Общественная опасность неправомерных деяний в изучаемой сфере; конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (23, 24, 25); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений, связанных с банкротством.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 24, 41, 42, 43;

дополнительные: 58, 60, 67, 76, 82, 87, 98, 105, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 10. Преступления, связанные проявлениями монополизма и недобросовестной конкуренции.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конкуренция как основа рыночной экономики, ее понятие. Характерные проявления монополизма и недобросовестной конкуренции. Правовое регулирование конкуренции и монополистической деятельности. Закон РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

Незаконное использование товарного знака как проявление недобросовестной конкуренции в предпринимательской деятельности. Российский и международный правовой режим товарных знаков.

Защита информации, представляющей коммерческую ценность, как одно из средств, обеспечивающих свободное предпринимательство. Понятие коммерческой тайны, состав и объем сведений, представляющих коммерческую тайну. Правовое регулирование данной сферы.

Конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (26, 27, 28, 29, 30¸31, 32, 76); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений, связанные проявлениями монополизма и недобросовестной конкуренции.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 8, 35, 41, 42, 43;

дополнительные: 82, 83, 84, 98, 99, 101, 105, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 11. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение правового регулирования рынка ценных бумаг. Правовое регулирование денежной системы государства. Изучение особенности осуществления расчетов с помощью кредитных либо расчетных крат и иных платежных документов. Изучение правового регулирования безналичной системы оплаты. Фальшивомонетничество, как один из опасных видов преступной деятельности.

Конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (33, 34, 35, 36); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений, нарушающих установленный порядок обращения денег и ценных бумаг.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 20, 21, 22, 34, 41, 42, 43;

дополнительные: 63, 67, 68, 76, 82, 84, 88, 93, 98, 101, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 12. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение правового регулирования внешнеэкономической деятельности, его принципы. Таможенный кодекс и иные нормативные правовые акты, регулирующие таможенный режим. Таможенный контроль. Изучение правового регулирования экспортного контроля. Изучение правового регулирования ввоза и вывоза культурных ценностей. Понятие культурных ценностей.

Конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (37, 38, 39, 40, 41, 77); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 5, 9, 12, 13, 36, 41, 42, 43;

дополнительные: 48, 49, 52, 53, 57, 61, 86, 88, 100, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 13. Преступления против установленного порядка обращения валютных ценностей.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение прав и обязанностей юридических и физических лиц в сфере владения, пользования и распоряжения валютными ценностями. Регулирование деятельности органов, осуществляющих валютный контроль. Понятия, которыми оперирует валютное законодательство: «иностранная валюта», «валютные ценности», «резиденты», «уполномоченные банки». Изучение особенности оборота драгоценных металлов, природных драгоценных камней, жемчуга, его правовое регулирование.

Конспектирование учебной литературы; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (42, 43, 44, 45); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений против установленного порядка обращения валютных ценностей.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 18, 23, 41, 42, 43;

дополнительные: 48, 57, 63, 67, 72, 80, 81, 96, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 14. Преступления против установленного порядка уплаты налогов.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: изучение вопросов формирования бюджетов всех уровней. Понятие налогов и сборов, их виды. Законодательство, регулирующее данную сферу. Некоторые особенности исчисления суммы налогов и сборов с организаций. Криминализация деяний в рассматриваемой сфере.

Конспектирование учебной литературы; анализ изменений уголовного УК РФ в рассматриваемой области; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (46, 47, 48, 49, 50, 81); подготовка к деловой игре по квалификации преступлений против установленного порядка уплаты налогов.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 6, 37, 38, 41, 42, 43

дополнительные: 44, 51, 71, 78, 81, 90, 106, 107, 108.

Раздел III. Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях

Задания на СРС по теме 15. Злоупотребление полномочиями и коммерческий подкуп.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конспектирование учебной литературы; анализ изменений уголовного УК РФ в рассматриваемой области; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (51, 52, 53, 54, 55, 82); подготовка к деловой игре по квалификации злоупотребления полномочиями и коммерческий подкуп.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 26, 27, 39, 41, 42, 43

дополнительные: 56, 65, 74, 98, 102, 103, 104, 106, 107, 108.

Задания на СРС по теме 16. Злоупотребление полномочиями или их превышение негосударственными (немуниципальными) служащими.

Цель задания: расширение знаний; развитие аналитических навыков.

Содержание: конспектирование учебной литературы; анализ изменений уголовного УК РФ в рассматриваемой области; подготовка сообщений в рамках изучаемой темы; решение задач (56, 57, 58, 59, 60, 61); подготовка к деловой игре по квалификации злоупотребления полномочиями и коммерческий подкуп.

Срок выполнения: 10 часов.

Ориентировочный объем аналитического материала не менее пяти страниц машинописного текста.

Отчетность: предоставление материалов анализа преподавателю.

Метод оценки СРС: пятибалльный.

Источники: обязательные: 1, 2, 3, 7, 10, 25, 41, 42, 43

дополнительные: 56, 65, 74, 98, 103, 104, 106, 107, 108.

Раздел VII. Итоговый контроль

Итоговые экзамены являются составной частью аттестации студентов. Цель экзамена – установить глубину профессиональных знаний студента, степень его подготовки к самостоятельной работе.

Критерии оценки ответа по вопросам (какие умения особенно ценятся при ответе на любой из экзаменационных вопросов):

умение выделять основные утверждения;

умение видеть и формулировать проблему;

умение оперировать базовыми категориями, различать их принципиальные особенности.

умение определять тенденции и перспективу практической применимости теоретических выводов.

Методика проведения экзамена

Экзамен по курсу «Преступления в сфере экономики» на дневном, вечернем, заочном отделении проводится в устной форме путем ответа на вопросы экзаменационного билета. Перечень вопросов, включаемых в экзаменационные билеты, утверждается решением кафедры и передается для заблаговременного ознакомления студентами в библиотеку, либо размещается на сайте факультета. Группировка вопросов в билеты осуществляется лектором (лекторами) по курсу «Преступления в сфере экономики» и утверждается проректором МНЮИ по учебной работе. Экзамен проводится лектором (лекторами) по курсу «Преступления в сфере экономики».

Критерии оценки экзаменационных ответов. Оценки по вопросам билета определяется отдельно, а итоговая оценка определяется, как среднее арифметическое оценок по отдельным вопросам. Оценка вопросов осуществляется по 5-ти бальной шкале.

На «отлично» оценивается ответ на вопрос, если вопрос раскрыт правильно, то есть без ошибок, и полно. Ответ оценивается как полный, если он включает в себя указание на существующие проблемы теории или практики, тенденции правового регулирования, а также по дискуссионным в науке или практике вопросам, приведены различные точки зрения.

На «хорошо» оценивается ответ на вопрос, если вопрос раскрыт правильно, но неполно либо полно, но допущены ошибки, не являющиеся грубыми, либо упущены существенные детали.

На «удовлетворительно» оценивается ответ на вопрос, если вопрос раскрыт неполно и при ответе на вопрос допущены ошибки, не являющимися грубыми либо если вопрос раскрыт неполно и упущены существенные детали.

На «неудовлетворительно» оценивается ответ на вопрос, если ответ неправильный, либо в ответе на вопрос допущена грубая ошибка, либо в ответе на вопрос не названа или не охарактеризована большая часть признаков, определяющих ответ на поставленный вопрос.

Отсутствие ответа на вопрос оценивается как неудовлетворительный ответ.

В случае проведения письменного экзамена по курсу «Преступления в сфере экономики», проверка письменных работ осуществляется преподавателем, являющимся лектором по курсу «Преступления в сфере экономики» у экзаменующихся, в течение 2-х дней, следующих за днем письменного экзамена. Результаты объявляются не позднее, чем на четвертый день после проведения экзамена путем вывешивания оценок на стенде факультета. Показ проверенных работ проводится по графику, вывешенному на стенде факультета. В случае, если четвертый день после проведения письменного экзамена приходится на выходной день, объявление результатов экзамена и показ работ проводится в ближайший рабочий день.

7.1  Перечень вопросов для подготовки к экзамену

1.  Цели и задачи уголовно-правового регулирования отношений в сфере экономики. Система преступлений в сфере экономики.

2.  Система, виды и общая характеристика преступлений против собственности.

3.  Понятие хищения.

4.  Кража.

5.  Мошенничество.

6.  Присвоение, растрата.

7.  Грабеж.

8.  Разбой.

9.  Преступления против собственности не обладающие одним или несколькими признаками хищения.

10.  Вымогательство.

11.  Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 165 УК РФ).

12.  Неправомерное завладение автомобилем или иным транспортным средством без цели хищения.

13.  Характеристика преступных посягательств на собственность, не преследующих корыстную цель.

14.  Умышленное уничтожение или повреждение имущества.

15.  Уничтожение или повреждение имущества по неосторожности.

16.  Система и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

17.  Предпринимательская деятельность, ее понятие, признаки, правовое регулирование.

18.  Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности или иной деятельности.

19.  Регистрация незаконных сделок с землей.

20.  Незаконное предпринимательство.

21.  Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции.

22.  Регулирование кредитно-финансовой сферы.

23.  Незаконная банковская деятельность. Особенности квалификации.

24.  Незаконное получение кредита.

25.  Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

26.  Понятие банкротства, правовое регулирование процесса банкротства.

27.  Неправомерные действия при банкротстве.

28.  Преднамеренное банкротство. Разграничение со смежными составами.

29.  Фиктивное банкротство. Разграничение со смежными составами.

30.  Монополистические действия и ограничение конкуренции.

31.  Принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения. Отграничение от вымогательства.

32.  Незаконное использование товарного знака.

33.  Понятие коммерческой тайны, правовое регулирование.

34.  Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

35.  Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

36.  Злоупотребление при эмиссии ценных бумаг.

37.  Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

38.  Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

39.  Правовое регулирование таможенного режима.

40.  Контрабанда.

41.  Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

42.  Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

43.  Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций или физического лица.

44.  Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.

45.  Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

46.  Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.

47.  Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

48.  Понятие налогов и сборов, их виды. Законодательство, регулирующее данную сферу.

49.  Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.

50.  Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.

51.  Неисполнение обязанностей налогового агента.

52.  Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

53.  Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях, их система.

54.  Злоупотребление полномочиями.

55.  Коммерческий подкуп.

56.  Злоупотребление полномочиями или их превышение частными нотариусами или аудиторами.

57.  Превышение полномочий служащими частных охранных или детективных служб.

Раздел VIII. Источники

8.1 Нормативные правовые акты.

1.  Конституция Российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

2.  Уголовный кодекс российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

3.  Гражданский кодекс Российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

4.  Земельный кодекс Российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

5.  Таможенный кодекс Российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

6.  Налоговый кодекс Российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

7.  «Основы законодательства Российской Федерации о нотариате» (утв. ВС РФ 11 февраля 1993 г. № 000-1) // Ведомости СНД и ВС РФ, 11 марта 1993, N 10, ст. 357.

8.  Закон РФ от 01.01.01 г. № 000-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Ведомости СНД и ВС РСФСР", 18.04.1991, N 16, ст. 499.

9.  Закон РФ от 01.01.01 г. № 000-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» // Ведомости СНД и ВС РФ, 20 мая 1993, N 20, ст. 718.

10.  Закон РФ от 01.01.01 г. № 000-1 «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» // Ведомости СНД РФ и ВС РФ, 23 апреля 1992, N 17, ст. 888.

11.  Федеральный закон от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

12.  Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

13.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О мерах по защите экономических интересов Российской Федерации при осуществлении внешней торговли товарами» (в ред. от 01.01.01 г.) // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

14.  Федеральный закон от 01.01.01 «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

15.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О приведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

16.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ними» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

17.  Федеральный закон от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

18.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

19.  Федеральный закон от 01.01.2001 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

20.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

21.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О рынке ценных бумаг» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

22.  Федеральный закон от 5 марта 1999 г. «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

23.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

24.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О несостоятельности (банкротстве)» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

25.  Федеральный закон от 7 августа 2001 г. «Об аудиторской деятельности» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

26.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «Об акционерных обществах» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

27.  Федеральный закон от 01.01.01 г. «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» (в ред. от 8 декабря 2003 г.) // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

28.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 г. № 29 «О судебной практике по делам о краже, грабеже и разбое» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

29.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

30.  Постановление Пленума Верховного Суда РСФСР от 4 мая 1990 г «О судебной практике по делам о вымогательстве» (с последующими изм. и доп. ) // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

31.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 г. № 25 «О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с нарушением правил дорожного движения и эксплуатации транспортных средств, а также с их неправомерным завладением без цели хищения» // БВС РФ. 2009. № 2.

32.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 № 14 (ред. от 01.01.2001) «О судебной практике по делам о нарушении правил пожарной безопасности, уничтожении или повреждении имущества путем поджога либо в результате неосторожного обращения с огнем» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

33.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.2001 N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

34.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» (в ред. от 01.01.01 г.) // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

35.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

36.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 № 6 «О судебной практике по делам о контрабанде» // БВС РФ. 2008. № 8

37.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

38.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

39.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 01.01.01 г. № 6 «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

40.  Постановление Правительства РФ от 01.01.01 г. № 000 «О едином государственном реестре юридических лиц» // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс».

8.2  Основная литература

41.  Преступления в сфере экономики: лекции – М.: Изд. «Юрлитинформ». 2010.

42.  , Петросян и финансовые преступления – М.: Изд. «Юнити». 2008.

43.  Лопашенко в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). М., Волтерс Клувер, 2006.

44.  Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник (2-е издание, переработанное и дополненное) / Под ред. . М., Юристъ, 2004.

45.  Журавлев экономических преступлений. М, Юрлитинформ, 2005.

8.3  Дополнительная литература

46.  Александров преступления. СПб., 2002.

47.  Алиев (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование. М., 2001.

48.  , Мелихов -правовое регулирование права частной собственности на земельные участки: Монография. М., Мастер, 2009.

49.  , Максимов расчеты: уголовно-правовая охрана инвестиций. М., 1995.

50.  Афанасьев в сфере экономической деятельности // Уголовное право. Особенная часть. Учебник / Под. ред. и . М., 1998.

51.  Бакаева фискальные доходы: правовое регулирование. М., Статут, 2005.

52.  Безверхов преступления. Самара, 2002.

53.  К вопросу о недобросовестности налогоплательщика: критический анализ правоприменительной практики. М., Волтерс Клувер, 2006.

54.  Беляев в сфере экономической деятельности // Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. . Ростов-на-Дону, 1996.

55.  Бойко : история, социально-экономическое содержание и ответственность. СПб., 2002.

56.  Борзенков за мошенничество. М., 1971.

57.  , , Шулепов ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем М., Юрист, 2007.

58.  Буров против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Комментарий законодательства и справочные материалы. Ростов н/Д., 1997.

59.  Верин преступления в нормах нового Уголовного кодекса РФ // Закон. 1997. N 7-10.

60.  Верин в сфере экономики. Учебно-практическое пособие. М., 1999.

61.  Волженкин в сфере экономической деятельности // Комментарий к Уголовному кодекс Российской Федерации / Отв. ред. . М., 1996.

62.  Волженкин преступления. СПб., 2002.

63.  Гаврилов уголовная политика России: цифры и факты М., Велби, Проспект, 2008.

64.  , Максимов ответственность за преступления в сфере экономики. М., 1996.

65.  , Максимов -правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация. М., 1995.

66.  Гладилин позаимствование в уголовном праве: вопросы ответственности / Под ред. . М., Волтерс Клувер, 2006.

67.  , , Хлупина в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.

68.  , Ларина предприниматель: от регистрации до прекращения деятельности (3-е издание, переработанное и дополненное) М., Юстицинформ, 2005.

69.  Жалинский в сфере экономической деятельности // Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. и . М., 1996.

70.  Жариков -правовое регулирование и механизм его реализации М., Юриспруденция, 2009.

71.  Карпович -правовая охрана предпринимательской деятельности. М., 2003.

72.  -Х., Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996.

73.  , Ялбулганов преступления по законодательству Российской Федерации. Научно-практический комментарий законодательства и судебной практики // Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2007.

74.  Клепицкий хозяйственных преступлений. М., Статут, 2005.

75.  Кочои за корыстные преступления против собственности. М., 1998.

76.  Ответственность за преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях // Российская юстиция. 1997. № 7.

77.  Кригер хищений социалистического имущества. М., 1974.

78.  Кузнецова квалификации преступлений: Лекции по спецкурсу «Основы квалификации преступлений» / Науч. ред. . М., Городец, 2007.

79.  Кулыгин -правовая охрана культурных ценностей: Монография. М., Юрист, 2006.

80.  Кучеров в сфере налогообложения. М., 1999.

81.  Ларичев уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. М.,1996.

82.  Ларичев в кредитно-денежной сфере и противодействие им. М., 1996.

83.  , Гончаренко экономико-правового анализа для предупреждения и выявления корыстных преступлений на объектах нефтяной и газовой промышленности: Учеб. пособие. М., 1991.

84.  Леонтьев в сфере экономической деятельности // Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / Под общ. ред. ГН. Борзенковаи . М., 1997.

85.  Лопашенко квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов, 1997.

86.  Мельникова в сфере экономической деятельности // Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть. Учебник для юридических вузов / Отв. ред. . М.,1996.

87.  Михайлов легализации доходов от преступной деятельности. СПб., 2002.

88.  , Федоров преступления. СПб., 1999.

89.  Михалев банкротство. Иркутск, 2000.

90.  , Погосян в сфере экономической деятельности // Уголовное право. Особенная часть. Учебник для вузов / Отв. ред. , , . М., 1997.

91.  Панченко в сфере экономической деятельности // Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Том первый / Под ред. . Нижний Новгород, 1996.

92.  , Яни вопросы квалификации налоговых преступлений. М., 1998.

93.  Погосян отношения в призме уголовного законодательства. Историко-правовой аспект. Екатеринбург, 1998.

94.  Понятия, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997.

95.  Преступления в сфере экономики. Постатейные материалы к новому Уголовному кодексу Российской Федерации / Сост. . М., 1999.

96.  Сапожков преступления. СПб., 2002.

97.  Севрюков имущества. Криминологические и уголовно-правовые аспекты. М., 2004.

98.  Струкова из-за границы средств в иностранной валюте:

99.  Терехова о договоре хранения. М., Альфа-Пресс, 2005.

100.  Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник (издание исправленное и дополненное) / Под ред. -Хегай, , М., КОНТРАКТ, ИНФРА-М, 2006.

101.  Фальсификация лекарственных средств в России / Под ред. . М., Юрайт, 2008.

102.  , , Бронников экономических преступлений по уголовному законодательству. М., НОРМА, 2006.

103.  Яковлев в сфере экономической деятельности // Российское уголовное право. Особенная часть. Учебник / Под ред. и . М.,1997.

104.  Вред как элемент коммерческого подкупа//Российская юстиция. 2001. №4.

105.  Яни в бизнесе. Актуальные проблемы применения уголовного и уголовно-процессуального законодательства при расследовании дел об экономических и должностных преступлениях. М., 1995.

106.  Яни и служебные преступления. М., 1997.

107.  Яцеленко в сфере экономической деятельности // Уголовное право России. Учебник / Под ред. . М., 1996.

8.4 Интернет-ресурс

108.  http://*****/ Сервер органов государственной власти Российской Федерации.

109.  http://www. *****/online/ Интернет-версия системы КонсультантПлюс: законы Российской Федерации и другие нормативные акты.

110.  http://www. *****/ Интернет-сайт Министерства внутренних дел содержит статистические данные, отражающие состояние преступности в Российской Федерации; анализ состояния преступности за отчетные периоды.

Раздел IX. Глоссарий

Акциз – обязательный платёж налогового характера. Один из видов косвенных налогов. Индивидуальность акцизов заключается в привязке к конкретным товарам, преимущественно товарам повышенного спроса. Каждое государство само определяет перечень товаров, подлежащих обложению акцизами. Чаще всего в подобные перечни включаются, автомобили, нефтепродукты, ювелирные и меховые изделия, алкогольная продукция, табак и др.

Дивиденд - любой доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе в виде процентов по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру (участнику) акциям (долям) пропорционально долям акционеров (участников) в уставном (складочном) капитале этой организации.

Льготы по налогам и сборам - предоставляемые отдельным категориям налогоплательщиков и плательщиков сборов и предусмотренные законодательством о налогах и сборах преимущества по сравнению с другими налогоплательщиками и плательщиками сборов, включая возможность не уплачивать налог или сбор либо уплачивать их в меньшем размере.

Налог – обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

Налоговая база - стоимостная, физическая или иная характеристика объекта налогообложения.

Налоговая декларация - письменное заявление налогоплательщика о полученных доходах и произведенных расходах, источниках доходов, налоговых льготах и исчисленной сумме налога и (или) другие данные, связанные с начислением и уплатой налога.

Налоговая ставка - величина налоговых исчислений на единицу измерения налоговой базы.

Налоговое правонарушение - виновно совершенное противоправное (в нарушении законодательства о налогах и сборах) деяние (действие или бездействие) налогоплательщика, налогового агента или иных лиц, за которое Налоговым Кодексом установлена ответственность.

Налоговые агенты - лица, на которых в соответствии с Налоговым Кодексом возложены обязанности по начислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд) налогов.

Налоговый кредит – отсрочка или рассрочка по уплате налога. Основанием для предоставления н. кредита являются: причинённый ущерб в результате стихийных бедствий или иных обстоятельств непреодолимой силы; задержка финансирования из бюджета или оплаты выполненного государственного заказа; угроза банкротства в случае единовременной выплаты налога; сезонность производства и реализации продукции, работ, услуг. Инвестиционный налоговый кредит – изменение уплаты налога, при котором организации дается возможность в течение определённого срока и в установленных пределах уменьшить платежи по налогу с последующей поэтапной уплатой суммы налога и начислением процентов.

Налоговый период - календарный год или иной период времени применительно к отдельным налогам, по окончании которого определяется налоговая база и исчисляется сумма налога, подлежащая уплате. Налоговый период может состоять из одного или нескольких отчетных периодов, по итогам которых уплачиваются авансовые платежи.

Налогообложение – система мер, устанавливаемая государством для юридических и физических лиц по определённым видам налогов, их ставкам и налоговой базе.

Объект налога – совокупность предметов, подлежащая налогообложению. Объектами налогообложения могут являться операции по реализации товаров (работ, услуг), имущество, прибыль, доход, стоимость реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), либо иной объект, имеющий стоимостную, количественную или физическую характеристики, с наличием которого у налогоплательщика законодательство о налогах и сборах связывает возникновение обязанности по уплате налога.

Пеней признается установленная денежная сумма, которую налогоплательщик, плательщик сборов или налоговый агент должны выплатить в случае уплаты причитающихся сумм налогов или сборов, в том числе налогов или сборов уплачиваемых в связи с перемещением товаров через таможенную границу Российской Федерации, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.

Процентами признается любой заранее заявленный (установленный) доход, в том числе в виде дисконта, полученный по долговому обязательству любого вида (не зависимо от способа его оформления). При этом процентами признаются, в частности, доходы, полученные по денежным вкладам и долговым обязательствам.

Сбор – обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении плательщиков сборов государственными органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий).

Субъект налога - носитель налога, налогоплательщик (юридическое или физическое лицо), исполняющий обязательную налоговую повинность.

Таможенная пошлина - обязательный взнос, взимаемый российскими таможенными органами при ввозе товара на таможенную территорию Российской Федерации или вывозе товара с этой территории и являющийся неотъемлемым условием такого перемещения.

Таможенные сборы - платежи за таможенное оформление товаров.