Выпускная квалификационная работа (стр. 9 )

Приложение 6

*нп – не применяется

№ п/п	Наименование	Наличие документов	Соотв-е униф. форме	Унифицированная форма
Код	Нормативный документ
	ОБЩИЕ ДОКУМЕНТЫ
1	Положение об оплате труда	-	да	Х
2	Коллективный договор	-	нп	Х
3	Трудовые договоры	+	да	Х
4	Должностные инструкции	-	нп	Х
5	Штатное расписание	+	да	Т-3	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
6	Правила трудового распорядка	-	нп	Х
7	Табели учета рабочего времени	+	да	Т-12, 13	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
	ПРЕМИРОВАНИЕ
1	Положение о премировании	+	да	Х
2	Приказы о поощрении (премировании)	+	да	Т-11, 11а	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
	ПРИЕМ НА РАБОТУ
1	Заявления о приеме на работу	+	да	Х
2	Приказы о приеме на работу	+	да	Т-1, 1а	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
3	Гражданско-правовые договоры и акты о выполнении работ	-	нп	Х
	ПЕРЕВОД
1	Приказы о переводе	-	нп	Т-5, 5а	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
	ПРОЧЕЕ
1	Приказ о привлечении к работе в выходные и праздничные дни	-	нп	Х
2	Графики работы (при сменной работе)	-	нп	Х
	УВОЛЬНЕНИЕ
1	Заявления об увольнении	+	да	Х
2	Приказы об увольнении	+	да	Т-8	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
3	Записка-расчет при увольнении	+	да	Т-61	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
	ОТПУСК
1	График отпусков	-	нп	Т-7	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
2	Приказы о предоставлении отпуска	+	да	Т-6, 6а	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
3	Записка-расчет отпускных	+	да	Т-60	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
	РАСЧЕТ И ВЫПЛАТА ЗП
1	Расчетные ведомости	+	нет	Т-51	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
2	Расчетно-платежные ведомости	-	нп	Т-49	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
3	Платежные ведомости	+	да	Т-53	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
4	Журнал регистрации платежных ведомостей	-	нп	Т-53а	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
	ВЫЧЕТЫ ПО НДФЛ
1	Заявления на стандартные вычеты	+	да	Х
2	Документы на детей	+	да	Х
3	Документы на инвалидов	-	нп	Х
4	Данные о доходах с прошлого места работы	-	нп	2-НДФЛ	Приказ ФНС от 01.01.01 г. № САЭ-3-04/706 "Об утверждении формы сведений о доходах физических лиц"
	ВЕДЕНИЕ ЛИЧНЫХ ДЕЛ, НАЛОГИ
1	Личные карточки	+	да	Т-2	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
2	Лицевые счета	-	нп	Т-54	Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1
3	Налоговые карточки по НДФЛ	-	нп	1-НДФЛ	Приказ МНС РФ от 01.01.01 г. N БГ-3-04/583 "Об утверждении форм отчетности по налогу на доходы физических лиц за 2003 год"; Письмо Минфина РФ от 01.01.01 г. № /322
4	Индивидуальные карточки по ЕСН	-	нп	б/н	Приказ МНС РФ от 01.01.01 г. N САЭ-3-05/443 "Об утверждении форм индивидуальных и сводных карточек учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений, сумм начисленного единого социального налога, страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налогового вычета) и Порядка их заполнения"
	ТРУДОВЫЕ КНИЖКИ
1	Трудовые книжки	+	да	б/н	Постановление Правительства РФ от 01.01.01 г. N 225 "О трудовых книжках"
2	Приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек	-	нп	б/н	Постановление Минтруда РФ от 01.01.01 г. N 69 "Об утверждении Инструкции по заполнению трудовых книжек"
3	Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним.	-	нп	б/н
	БОЛЬНИЧНЫЕ
1	Листок нетрудоспособности	+	да	б/н	Приказ Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 01.01.01 г. N 172 "Об утверждении формы бланка листка нетрудоспособности"
2	Опись больничных	-	нп	Х	-
3	Заполнение обратной стороны	+	да	б/н	Письмо Фонда социального страхования РФ от 01.01.01 г. N 02-18/07-565 "О заполнении оборотной стороны листка нетрудоспособности"
	ПОСОБИЕ ЖЕНЩИНАМ, ВСТАВШИМ НА УЧЕТ В РАННИЕ СРОКИ БЕРЕМЕННОСТИ
1	Заявление о назначении пособия			Х	Положение о назначении и выплате государственных пособий гражданам, имеющим детей (утв. постановлением Правительства РФ от 01.01.01 г. N 865)
2	Справка из медицинского учреждения, поставившего женщину на учет	+	да	Х
	ПОСОБИЕ ПО БЕРЕМЕННОСТИ И РОДАМ
1	Листок нетрудоспособности	+	да	б/н	Приказ Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 01.01.01 г. N 172 "Об утверждении формы бланка листка нетрудоспособности"
	ПОСОБИЕ ПРИ РОЖДЕНИИ РЕБЕНКА
1	Заявление о назначении пособия	+	нп	Х	Положение о назначении и выплате государственных пособий гражданам, имеющим детей (утв. постановлением Правительства РФ от 01.01.01 г. N 865)
2	Справка о рождении ребенка, выданная органами ЗАГСа	+	нп	Х
3	Справка с места работы другого родителя о том, что пособие не назначалось	-	нп	Х
4	Выписка из решения об установлении над ребенком опеки (для лица, заменяющего родителей)	-	нп	Х
	ПОСОБИЕ ПО УХОДУ ЗА РЕБЕНКОМ (ДО 1,5 ЛЕТ)
1	Заявление о назначении пособия	-	нп	Х	Положение о назначении и выплате государственных пособий гражданам, имеющим детей (утв. постановлением Правительства РФ от 01.01.01 г. N 865)
2	Копия свидетельства о рождении ребенка, за которым осуществляется уход	-	нп	Х
3	Копия свидетельства о рождении (усыновлении, смерти) предыдущего ребенка	-	нп	Х
4	Выписка из решения об установлении над ребенком опеки (для лица, заменяющего родителей)	-	нп	Х
5	Справка с места работы другого родителя о том, что он (она) не использует указанный отпуск и не получает пособия	-	нп	Х
	ПОСОБИЕ ПО УХОДУ ЗА РЕБЕНКОМ (ДО 3 ЛЕТ)
1	Заявление о назначении ежемесячных компенсационных выплат	-	нп	Х	Постановление Правительства РФ от 3 ноября 1994 г. N 1206 "Об утверждении Порядка назначения и выплаты ежемесячных компенсационных выплат отдельным категориям граждан"
2	Копия приказа о предоставлении отпуска по уходу за ребенком.	-	нп	Х
	ПОСОБИЕ НА ПОГРЕБЕНИЕ
1	Заявление лица, принявшего на себя обязанность осуществить погребение	-	нп	Х	Постановление Фонда социального страхования РФ от 01.01.01 г. N 16 “О мерах по реализации Федерального закона О погребении и похоронном деле"
2	Справка о смерти, выданная органами ЗАГСа	-	нп	Х

("70")  

Приложение 7

ПРОВЕРКА ПРАВИЛЬНОСТИ И ОБОСНОВАННОСТИ НАЧИСЛЕНИЯ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ в целом по организации

Показатели

Комментарии

Вид системы оплаты труда в организации (тарифная, бестарифная, смешанная)

тарифная

Форма оплаты труда в организации (повременная, сдельная)

повременная

Учет рабочего времени (поденный, недельный, суммированный)

суммированный

№ п/п

категория работников

Наличие трудовых договоров

Правильность оформления трудового договора

Правильность определения суммы зарплаты в периоде

Установление надбавок и доплат в отчетном периоде

Начисление и выплата премий в отчетном периоде

Особенности оплаты труда и компенсаций

вид надбавки (доплаты)

основание, правомерность начисления

вид премии

основание, правомерность начисления

вид

основание, правомерность

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Менеджер

да

да

% от продаж

+

2

Работник склада

да

да

да

нет

нп

нет

нп

продолжение

№ п/п

категория работников

Правильность определения источника начисления сумм зарплаты (дебет счетов 20,26,44,91 и пр.)

Своевременность отражения сумм по оплате труда в БУ

Правомерность признания сумм по оплате труда для НУ

Сумма нарушения, руб.

Комментарии

в БУ

в НУ

1

11

12

13

14

15

16

1

Менеджер

2

Работник склада

ПРОВЕРКА ПРАВИЛЬНОСТИ И ОБОСНОВАННОСТИ НАЧИСЛЕНИЯ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

Показатели

Комментарии

Вид системы оплаты труда в организации (тарифная, бестарифная, смешанная)

тарифная

Форма оплаты труда в организации (повременная, сдельная)

повременная

Учет рабочего времени (поденный, недельный, суммированный)

суммированный

№ п/п

ФИО работника

Должность

Подразделение

Осн. место работы / совмес-во

Период (отчетный пер-д, кв., месяц)

Правильность оформления трудового договора

Оклад/тарифная ставка, руб.

Кол-во отработанных дней в периоде

Правильность определения суммы зарплаты в периоде

Установление надбавок и доплат в отчетном периоде

согласно трудовому договору

по данным БУ

вид надбавки (доплаты)

основание, правомерность начисления

Сумма в БУ, руб.

Учтено для НУ, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

менеджер

основное

основное место

01.08.2009-31.08.2009

да

1% от объема продаж

64 400,00

21,00

+

2

работник склада

основное

основное место

1.03.2009-31.03.2009

да

40 230,00

40 230,00

1,00

-

3

руководитель отдела проектов

основное

основное место

01.01.2009-31.01.2009

да

80 460,00

80 460,00

16,00

+

("71")