Раздел V: Исполнение бюджета
Консолидированный бюджет муниципального района Сергиевский по доходам за 2010 год исполнен на 916,2 млн. рублей или 100,1 % от годового назначения, в т. ч.:
1. Налоговые и неналоговые поступления составили 281,0 млн. рублей, что на 3,1% от запланированного на год и на 19,6% больше уровня 2009г. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов составил 30,7 % (в 2009г - 33,1%).
-Налог на доходы физических лиц составил 134,23 млн. руб. (102,5 % от плана и 111,4% к уровню 2009г);
-Налоги на совокупный доход исполнены на 100,5 % и составили 18,94 млн. руб. (117,4% к 2009г);
-Налоги на имущество– 16,14 млн. руб. (106,2 % от запланированного на год, по сравнению с 2009г сумма возросла на 15,6%);
-Доходы от использования муниципального имущества – 41,79 млн. руб. (109,8 % от плана). По сравнению с предыдущим годом доходы снизились на 32%, т. к. в 2009г были поступления по доходам от размещения сумм, аккумулируемых в ходе проведения аукционов по продаже акций, находящихся в собственности муниципальных районов в сумме 15701,8 тыс. рублей.
- Платежи за пользование природными ресурсами – 1,69 млн. руб. (93,8 % от плана). В соответствии с приказом Минфина РФ от 01.01.2001 г. № 000н с 01.10.2010 года произошла передача полномочий в части администрирования платы за негативное воздействие на окружающую среду от Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору к Федеральной службе по надзору в сфере природопользования, поэтому начисленная плата за 3 квартал 2010 года поступила не в полном объеме. Всего за 2010 год начислено по плате за негативное воздействие на окружающую среду по Сергиевскому району 5105,3 тыс. рублей, в бюджет района должно было поступить 40 % от этой суммы, т. е. 2042,1 тыс. рублей, поступило – 1688,1 тыс. рублей. Не поступившая сумма платежей в 2010 году в бюджет района поступит в 1 квартале 2011 года.
-Доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 49,37 млн. руб., по сравнению с 2009г рост в 10,5 раз.
- Штрафы – 6,29 млн. руб. (120,2% к уровню 2009г);
2. Безвозмездные поступления составили 635,19 млн. рублей, по сравнению с 2009г возросли на 33,6%. Удельный вес безвозмездных поступлений в доходной части бюджета в отчетном периоде составил 69,3% (в 2009г - 66,9%).
-Дотации составили 121,38 млн. руб. (112,2% к уровню 2009г);
-Субсидии - 283,48 млн. руб., к факту 2009 года – 161,1 %. Высокий процент обеспечен за счет выделения в 2010 году субсидии из Фонда содействия реформированию ЖКХ на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и по переселению граждан из аварийного жилищного фонда. Кроме того, выделялись субсидии на закупку коммунальной техники, на проектирование и строительство одноэтажных жилых домов, на замену и модернизацию узлов учета потребления природного газа, установленных на объектах газопотребления муниципальной собственности, на обеспечение водой в условиях маловодья и др.
-Субвенции – 206,5 млн. руб. (217,7% к уровню 2009г), высокий процент обеспечен за счет выделения в 2010 году субвенции на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленные ФЗ «О ветеранах» № 5–ФЗ от 01.01.2001 года.
-Иные межбюджетные трансферты (в соответствии с заключенными соглашениями)- 23,77 млн. руб. (25,0% к уровню 2009г).
Доходная часть консолидированного бюджета за 2010г по сравнению с 2009г возросла на 29,0 % (на 205,8 млн. рублей).
Расходная часть бюджета за 2010г исполнена на 98,4% от запланированного на год и составила 125,8% к уровню 2009г.:
Исполнение за 2010 г., тыс. руб. | % исполнения к 2009г. | |
Общегосударственные вопросы | 6 | 118,4 |
Национальная оборона | 1936,7 | 90,4 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 3433,4 | 109,3 |
Национальная экономика | 48468,0 | 92,6 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 5 | 154,8 |
Охрана окружающей среды | 1593,5 | 128,2 |
Образование | 66975,1 | 138,5 |
Культура, кинематография и средства массовой информации | 31947,8 | 114,6 |
Здравоохранение, физическая культура и спорт | 78694,7 | 133,6 |
Социальная политика | 4 | 197,9 |
Межбюджетные трансферты | 49510,4 | 40,4 |
В С Е Г О расходов | 1 | 125,8 |
Значительный удельный вес в расходной части бюджета занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство- 37,0 % (в 2009г - 30,1%). Расходы на социальную политику составили 18,0 % (в 2009г - 11,4%).
Расходы по остальным сферам составили:
-общегосударственные вопросы – 14,1 % (15,0%-в 2009г);
-здравоохранение, физическая культура и спорт – 8,6% (8,1%- в 2009г),
-образование – 7,3% (6,6%- в 2009г),
-национальная экономика – 5,3% (7,2%- в 2009г),
-культура, средства массовой информации – 3,5% (3,8%- в 2009г.);
В 2010 году вырос уровень финансирования практически всех отраслей по сравнению с 2009г:
- жилищно-коммунальное хозяйство - на 54,8% за счет роста субсидий из областного бюджета и Фонда содействия реформирования ЖКХ на финансирование областной адресной программы «Капитальный ремонт многоквартирных домов» на годы в 3,8 раза и на обеспечение мероприятий в рамках реализации областной адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства на территории Самарской области» в 2,3 раза. Кроме того, сельскому поселению Сергиевск в 2010 году была выделена субсидия из областного бюджета на «Проектирование и строительство одноэтажных жилых домов в муниципальном районе Сергиевский, с. Сергиевск» в сумме 25 600 тыс. руб. и из местного бюджета в сумме 4517,65 тыс. руб.
- социальная политика - почти в 2 раза за счет субвенций на обеспечение жильём отдельных категорий граждан (ветеранов Великой Отечественной войны гг.);
- образование- на 38,5%, что связано с увеличением стоимости коммунальных услуг в общеобразовательных и дошкольных учреждениях, а так же проведением капитального строительства и ремонта образовательных учреждений, выделением субсидий из областного бюджета на капитальный ремонт теплых санитарно-технических узлов и помещений, отведенных под их размещение, в общеобразовательных учреждениях в сумме 1303,00 тыс. руб. и из местного бюджета в сумме 13,2 тыс. руб.; субсидии на проведение капитального ремонта и оснащения оборудованием зданий и помещений, пригодных для создания дополнительных мест детям, обучающимся по основным общеобразовательным программам дошкольного образования в сумме 4200,0 тыс. руб. из областного бюджета и из местного в сумме 741,2 тыс. руб., финансированием реконструкции здания Сергиевской школы №1 под общеобразовательный центр из областного бюджета в сумме 15401,0 тыс. руб. и из местного бюджета в сумме 2500,0 тыс. руб.;
- здравоохранение, физическая культура и спорт - на 33,6% в связи с увеличением стоимости коммунальных услуг, расходов в области здравоохранения и расходов в рамках реализации РЦП «Развитие физической культуры и спорта», а так же в связи с выделением субсидий из областного бюджета на реконструкцию здания больницы под открытие дополнительных 25 коек сестринского ухода в п. Суходол в сумме 7479,6 тыс. рублей и из местного бюджета в сумме 553,9 тыс. руб.; приобретением автобуса для нужд МУЗ «Сергиевская центральная районная больница» на сумму 1000 тыс. руб.
- культура, средства массовой информации - на 14,6%, в связи с увеличением стоимости коммунальных услуг, услуг связи и прочих расходов;
- общегосударственные вопросы - на 18,4%, за счет увеличения стоимости коммунальных услуг, услуг связи и прочих расходов.
Лишь по статьям «национальная экономика», «национальная оборона» и «межбюджетные трансферты» расходы снизились на 7,4%, 9,6% и 59,6% соответственно.
Из местного бюджета муниципального района Сергиевский производятся выплаты на оказание социальной поддержки населения - это доплата к трудовой пенсии муниципальных служащих, которая выплачивается согласно Решению Собрания представителей муниципального района Сергиевский №38 от 01.01.2001 года «Об утверждении положения «О ежемесячной доплате к трудовой пенсии муниципальных служащих в муниципальном районе Сергиевский». За 2010 год выплаты пенсий составили 2732,4 тыс. руб.
На основании постановления Правительства Самарской области № 000 от 01.01.2001 «Об основных направлениях налоговой политики и мерах по увеличению неналоговых доходов областного бюджета и бюджетов муниципальных образований Самарской области на годы» и постановления Правительства Самарской области № 000 от 01.01.2001 «О программе совместных действий органов исполнительной власти Самарской области, правоохранительных, контролирующих и иных органов и организаций по усилению налоговой дисциплины на территории области, обеспечению поступлений налоговых и других обязательных платежей в областной и местные бюджеты и развитию налоговой базы в Самарской области на годы», в целях увеличения налогового потенциала муниципального района Сергиевский, улучшения качества администрирования доходных источников бюджета Главой муниципального района Сергиевский принято постановление от 01.01.2001 года № 000 «Об основных направлениях налоговой политики и мерах по увеличению неналоговых доходов консолидированного бюджета муниципального района Сергиевский на годы». Данным постановлением утвержден План мероприятий по увеличению использования доходного потенциала консолидированного бюджета муниципального района Сергиевский на годы, в рамках которого осуществлялись следующие мероприятия:
· Осуществление контроля деятельности обособленных структурных подразделений, указанных в реестре филиалов и обособленных подразделений, иногородних организаций и производящих уплату НДФЛ по вопросу правильности уплаты налоговых платежей в местный бюджет;
· Проведение работы в рамках деятельности межведомственной комиссии по вопросу легализации «теневой» заработной платы;
· Установление экономически обоснованных коэффициентов К2;
· Организация работы с налогоплательщиками, подавшими «нулевые» декларации по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности;
· Проведение проверок по соблюдению законодательства РФ и корректности уплаты налогов организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими виды деятельности, облагаемые ЕНВД.
· Организация информационного обмена о земельных участках, представляемых под объекты, облагаемые ЕНВД для контроля налоговыми органами за уплатой налоговых платежей;
· Организация мероприятий по актуализации базы данных налоговых органов;
· Выявление фактов эксплуатации объектов капитального строительства без разрешения на ввод его в эксплуатацию. Привлечение к административной ответственности физических и юридических лиц по объектам недвижимости, эксплуатируемым без разрешения на ввод его в эксплуатацию (в отношении объектов индивидуального жилищного строительства с 01.01.2010);
· Проведение работы по стимулированию регистрации юридическими и физическими лицами принадлежащих им объектов недвижимости, в том числе путем информирования об изменениях законодательства в части привлечения к административной ответственности по объектам индивидуального жилищного строительства, эксплуатируемым без разрешения на ввод их в эксплуатацию для ускорения регистрации объектов физическими лицами;
· Организация мероприятия по актуализации данных государственного кадастра недвижимости;
· Проведение мероприятий по выявлению незарегистрированных в установленном порядке объектов недвижимости, в том числе земельных участков, принадлежащих физическим и юридическим лицам, с целью привлечения к административной ответственности и постановки на учет в регистрирующих и налоговых органах и повышения собираемости земельного налога;
· Завершение регистрации земель сельскохозяйственного назначения общей долевой собственности;
· Проведение мероприятий, направленных на улучшение работы по собираемости платы за загрязнение окружающей среды;
· Проведение анализа заключенных договоров аренды нежилых помещений на предмет соответствия применяемых коэффициентов, а также внесение изменений в действующую методику расчета размера арендной платы за пользование нежилыми помещениями муниципальной собственности.
