Анализ результатов хозяйственной деятельности кооператива

1.  Анализ результатов хозяйственной деятельности кооператива.

ЖЭК «Советский» создан и осуществлял свою хозяйственно-финансовую деятельность в 2012г. с целью удовлетворения потребностей членов кооператива по обеспечению надлежащих условий эксплуатации жилищного фонда, содержанию и ремонту жилых домов и придомовой территории, обеспечение членов кооператива коммунальными услугами по договорам с поставщиками коммунальных услуг. В 2012г. производилось обслуживание 15 многоквартирных домов. Общая обслуживаемая площадь МКД 52378,5 кв. м. , количество лицевых счетов 1296.

Обслуживание и текущий ремонт жилого фонда осуществлялся силами штатных сотрудников в количестве 27 человек, из них 5 человек по совместительству:

- административно-управленческий аппарат (4 человека) – директор, главный бухгалтер, мастер, паспортист;

- рабочие по текущему ремонту (5 человека) – 1 газоэлектросварщик, 2 монтажника сантехсистем, 1 электромонтер, 1 технический специалист;

- младший обслуживающий персонал (18 человек) – 10 дворников, 8 уборщиц.

Целью настоящего отчета является в доступной форме довести до сведения членов кооператива основные финансовые показатели его хозяйственной деятельности. Общее финансовое положение ЖЭК «Советский» на текущую дату является стабильным и не возникает сомнений в том, что при правильной тарифной политике оно не будет ухудшаться, а только позволит осуществлять необходимые мероприятия по производству большего объема непосредственно ремонтных работ на жилищном фонде.

Остаток товарно-материальных ценностей, денежных средств и прочих активов на начало и конец отчетного периода представлен в таблице:

№ п/п	Наименование оборотных средств	Остаток на 01.01.2012г.	Остаток на 31.12.2012г.	Примечание
1	Основные средства	90450,8	90450,8	электроопрессощик, аппарат "Крот"
2	Товарно-материальные ценности	94	19	оборудование, материалы, инвентарь, спецодежда (закуплено ТМЦ 501,5 т. руб., израсходовано 491,9 т. руб.)
3	Денежные средства, в том числе:
	расчетный счет	48	90
	вычислительный центр	15337,96 (содержание и ремонт жилья, отопление долг, целевой сбор старшим по домам, капитальный ремонт)	10349,15 ((содержание и ремонт жилья, отопление долг, вывоз ТБО, целевой сбор старшим по домам, капитальный ремонт)
	вычислительный центр	17517,78	8349,55	коммунальные услуги
4	Задолженность населения	36	307
5	в том числе просроченная задолженность населения	32	113
	отопление 3-х домов РЭП №12	65	34	из 14 руб. начисленных, по решению суда

Одной из самых емких статей расходов кооператива для ведения хозяйственной деятельности являются материальные расходы. Так, в 2012г. было приобретено товарно-материальных ценностей на сумму 501,9 тыс. руб. и в данный момент кооператив имеет достаточное количество необходимого оборудования и материальных запасов для осуществления ремонтных работ при эксплуатации жилищного фонда. За счет платежей населения по услуге «содержание и текущий ремонт жилья» в 2012г. было приобретены необходимые расходные материалы для текущего ремонта (трубы, вентили, краны, уголки, заглушки, манжеты, электроды, замки, шайбы, болты, кислород, ацетилен и прочее). Для изготовления и установки скамеек на жилых домах ул. Ворошилова д.30, ул. Пеше-стрелецкая д.137, бульвар Пионеров д.26, ул. Космонавтов д.32, ул. Домостроителей д.51 были закуплены доски обрезные, рейка на сумму 5,0 тыс. руб., для подготовки жилищного фонда к отопительному сезону гг. были приобретены задвижки, манометры, краны, вентили на сумму 25,1 тыс. руб., для изготовления ограждений палисадников жилых домов ул. Пеше-стрелецкая д.137, ул. Космонавтов д.32, ул. Ворошилова д.30 (частично) были куплены профильные трубы, арматура на сумму 78,3 тыс. руб., для ремонта 4-го подъезда в жилом доме №32 по ул. Космонавтов были приобретены шпатлевка, грунтовка, мел, краска на сумму порядка 15,0 тыс. руб., для остекления окон в подъездах и утепления трубопроводов отопления МКД было закуплено стекло на сумму 8,6 тыс. руб. и теплоизоляция на сумму 13,9 тыс. руб., для производства работ по ремонту мягкой кровли жилых домов ул. Домостроителей д.14,51; бульвар Пионеров д. 19-А, а также на ремонт кровли административного здания ЖЭК «Советский» закуплено кровельного материала на сумму 158,5 тыс. руб.

Также в 2012г. приобреталось дополнительно различное оборудование для обслуживания жилищного фона: цифровой аппарат, бензогазонокосилка, бензопила, шланги для промывки систем отопления, паяльник для пластиковых труб, горелка и рукав для сварочного оборудования, а также закупался инвентарь для уборки придомовых территорий грабли, лопаты, секаторы, тележка для мусора. Рабочим по текущему ремонту и младшему обслуживающему персоналу была куплена спецодежда перчатки, ботинки, маска защитная, жилеты сигнальные.

Анализ доходов и расходов кооператива на содержание и текущий ремонт жилищного фонда по основным показателям его деятельности представлен в таблице:

№ п/п	Наименование статьи	Сумма, руб.	Основание
	Остаток на 01.01.2012г.	48	р/с, ИВЦ, подотчет
	ДОХОДЫ (основные)
1	содержание и текущий ремонт жилья	5 ,76	по тарифам
2	вывоз ТБО	1 ,86	по тарифам
3	целевой сбор	,16	старшим по домам, кадастровый учет МКД
4	тех. обслуживание лифтов	,25	по тарифам
5	тех. освидетельствование лифтов	12 472,36	по тарифам
6	отчисления антенных служб	27 335,69	5% по договору
7	платные услуги населению	13 715	ввод в эксплуатацию ИПУ, слив стояков, прочее
8	услуги по размещению ИТО (интернет)	99 326,4
9	долг населения	24 186,94	ЖКУ, госпошлина
10	возмещение ФСС	43 985,16	пособия по временной нетрудоспособности
11	прочее	1 038
	ИТОГО:	7 288 085,58
	РАСХОДЫ (основные)
	механизированный учет ИВЦ	,69	договор 0г. ИВЦ «Северный»
	комиссионный сбор банка	,6	1,3% от платежей населения
	обслуживание расчетных счетов	46 726,7	комиссия ЦЧБ СБ России
	аварийное обслуживание	,77	договор 1г.
	услуги связи (телефон, интернет, сайт)	32 866,92	договор г.
	создание сайта в сети Интернет	5 500	договор от 01.01.2001г. ИП
	отопление административное здание	34 924,78	договор №9г. , № 000 от 01.01.2001г. ТСК»
	ХВС административное здание	8 200,76	договор №6г. МУП «Водоканал Воронежа», договор от 01.01.2001г. -Воронеж»
	освещение мест общего пользования	,69	договор №07г. энергосбытовая компания»
	освещение (административное здание)	3 207,13	договор №07г. энергосбытовая компания»
	вывоз КГО	,76	договор ЭС-2 СВ 04.08.11г. Северный», ИП
	ТО газопроводов	41 502,02	договор №2-3-в 22.01.09г.
	вывоз ТБО МКД (население)	1 ,2	договор №10-13 СВ от 01.01.2001г. Советского района»
	вывоз ТБО (административное здание)	592,18	договор №12Э-414 СВ от 01.01.2001г. Советского района»
	тех. обслуживание лифтов	,25	договор от 01.01.2001г.
	тех. освидетельствование лифтов	12 121,22	договор от 01.01.2001г. «Лифт»
	компенсация за личный автомобиль	14 400	решение правления (протокол) п.40 ст. 270 НК РФ
	поезд общественный транспорт	5 550	решение правления (протокол)
	прочистка вентиляционных каналов и дымоходов	46 349,14	договор 1г. база «ЖКХ»
	дератизация, дезинсекция подвалов	52 239,15	договор №г. ИП
	материалы, оборудование, ТМЦ	5	наличный, безналичный расчет
	старшим по домам	30364,95	по решениям МКД
	заработная плата	2 ,46	по штатному расписанию, в том числе НДФЛ 295361 руб.
	заработная плата, всего		по трудовым договорам с физическими лицами, в том числе НДФЛ 14211
	в том числе:
	аудиторская проверка за 2011г.	15 000
	опиловка, распиловка и вывоз порубочного материала ж/д ул. Домостроителей д. 14,21,23,39,51,15Т	21 265
	частичный ремонт кровли ж/д ул. Домостроителей д. 14	15 750
	частичный ремонт кровли ж/д ул. Домостроителей д. 51	22 500
	составление дефектных ведомостей и смет на кап. ремонт (29 шт.) ж/д ул. Домостроителей д.14,51; бульвар Пионеров д.28,30	34 800
	налоги, всего
	в том числе:
	НДС (с арендной платы)	43 527
	единый налог при УСНО	55 000
	ФСС	5 000
	ФСС от НС и ПЗ 0,2%	4 966
	ОПС страховая часть
	ОПС накопительная часть	47 205
	Федеральный ФОМС	5 800
	Территориальный ФОМС	3 800
	вознаграждение старшим по домам	30 364,95	решения общих собраний МКД
	аренда административного здания		договор аренды №5-837г. администрация городского округа г. Воронеж
	аренда гаража	6 000	договор аренды от 01.01.2001г. физическое лицо
	страхование лифтов	1 275	договор ОПО № 000г. бизнес группа»
	аттестация рабочих мест	26 500	договор от 01.01.2001г. АУ Воронежской области «Центр охраны и медицины труда»
	топографическая съемка земельного участка, подсчет координат и площади, материалы для Постановления главы ГО г. Воронеж ж/д ул. Домостроителей д. 14	48 240,84	по договорам с МКП «Управление главного архитектора»
	топографическая съемка земельного участка, подсчет координат и площади, материалы для Постановления главы ГО г. Воронеж ж/д ул. Домостроителей д. 51	48 240,84	по договорам с МКП «Управление главного архитектора»
	топографическая съемка земельного участка, подсчет координат и площади, материалы для Постановления главы ГО г. Воронеж ж/д ул. Домостроителей д. 14	42 872,48	по договорам с МКП «Управление главного архитектора»
	топографическая съемка земельного участка, подсчет координат и площади, материалы для Постановления главы ГО г. Воронеж ж/д ул. Домостроителей д. 14	42 872,48	по договорам с МКП «Управление главного архитектора»
	юридическое обслуживание	98 000	договор от 01.01.2001г. ИП
	канцелярия и общехозяйственные расходы (подотчет)	53560,97
	транспортные услуги	55775	спецтранспорт
	ремонтные работы всего, в том числе:	,03
	обрезка и удаление сухостойных и аварийных деревьев ж/д ул. Домостроителей д. 39	65 100	договор №4 от 01.01.2001г. ( Благоустройство»
	демонтаж и монтаж козырьков входных групп (6 шт.) ж/ дул. Домостроителей д.53	,28	договор от 01.01.2001г.
	демонтаж и монтаж козырьков входных групп (1 шт.) ж/ дул. Домостроителей д.39	27 742,26	договор от 01.01.2001г.
	поверка ОДПУ тепловой энергии ж/ д ул. Домостроителей д. 21	19 498,91	договор -СИ/12 от 01.01.2001г. -Энергосервис»
	поверка ОДПУ тепловой энергии ж/ д ул. Домостроителей д. 23	19 498,91	договор -СИ/12 от 01.01.2001г. -Энергосервис»
	поверка ОДПУ тепловой энергии ж/ д ул. Домостроителей д. 27	19 498,91	договор -СИ/12 от 01.01.2001г. -Энергосервис»
	поверка ОДПУ тепловой энергии ж/ д бульвар Пионеров д. 19-А	19 498,91	договор -СИ/12 от 01.01.2001г. -Энергосервис»
	ремонт и ввод в эксплуатацию ОДПУ холодной воды ж/д бульвар Пионеров д. 19-А	1 660,7	-Воронеж»
	монтаж пожарной сигнализации ул. Домостроителей д. 15-Т (административное здание)	27 703,15	договор от 01.01.2001г.
	ИТОГО:	781
	Остаток на 31.12.2013г.	9	р/с, ИВЦ, подотчет

2.  Выводы и предложения.

С учетом фактических финансовых показателей деятельности ЖЭК «Советский» за 2012г. с целью эффективности его работы и улучшения качества предоставляемых услуг на будущие периоды необходимо учесть следующее:

- в каждом многоквартирном доме необходимо провести общие собрания собственников помещений по вопросу выбора уполномоченного от дома для оперативного решения всех вопросов, связанных с эксплуатацией, ремонтом МКДи обслуживанием придомовой территории;

- уполномоченным в каждом многоквартирном доме необходимо принимать активное участие совместно с административно-управленческим персоналом кооператива в мероприятиях по взысканию задолженности за жилищно-коммунальные услуги, выявления случаев уклонения от платежей;

- в каждом МКД проводить разъяснительную работу с собственниками помещений по вопросу установки ИПУ, осуществлять контроль за расходованием коммунальных ресурсов в доме собственниками помещений по показаниям ИПУ и нормативам, выявлять случаи некорректного снятия показаний ИПУ и умышленного занижения объема потребляемого коммунального ресурса;

- необходимо провести общие собрания собственников помещений в многоквартирных домах ул. Домостроителей д. 39,51,53; бульвар Пионеров д.26,28,30; ул. Ворошилова д.30; ул. Пеше-стрелецкая д.137 на предмет оборудования их коллективными приборами учета тепловой энергии в соответствии с действующим законодательством за счет собственных средств;

- уполномоченным членам кооператива совместно с административно-управленческим персоналом кооператива принимать активнее участие в составлении плана работ на 2013г. и последующие годы с учетом интересов всех собственников помещений в домах кооператива, а также разрабатывать и утверждать тарифы по услуге «содержание и текущий ремонт жилья» позволяющий реализовать намеченные планы работ;

- собственникам помещений в домах принимать активное участие в проведении месячников по благоустройству территорий, соблюдать чистоту и порядок в местах общего пользования, не допускать случаев умышленной порчи общедомового имущества;

Главный бухгалтер

«23» марта 2013г.