Программа семинара

"Способы оптимизации налогообложения в соответствии с законодательством РФ. Рекомендации по их безопасному использованию"

1 день.

Варианты оптимизации налогообложения налогом на прибыль.

Дробление бизнеса. Анализ рисков хозяйствующего субъекта и разбор действенных законных схем внедрения на основе практики и решения арбитражных судов. Основные функции фирм группы компаний. Аффилированность юридических лиц. Использование предприятие в производственной деятельности договора простого товарищества, как инструмента для уменьшения налоговой нагрузки. Применение аутстафинга и аутсорсинга Применение толлинга (давальческой схемы) для оптимизации налогов

5.  Безопасное применение векселей для оптимизации налога на прибыли и ЕСН.

6.  Использование правовых конструкций с физическими лицами (в том числе с применением специальных режимов налогообложения) как законный способ уменьшения налоговой нагрузки

Варианты оптимизации «зарплатных» налогов

Разграничение между гражданско-правовым и трудовым договорами, переквалификация. Судебная практика.

2.  Выплата дивидендов

3.  Начисление зарплаты на специальных режимах налогообложения.

4.  Высокая зарплата –нулевая ставка страховых взносов

5.  Аренда имущества у физических лиц

И многое другое

2 день

Варианты оптимизации налога на добавленную стоимость

Использование организацией агентских договоров, как законного способа отсрочки от уплаты НДС.

- Негативные последствия комиссионной схемы возмещения НДС из бюджета.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

- Переквалификация налоговым органом агентских схем (примеры) и иные спорные вопросы.

Работа с недобросовестными налогоплательщиками, анализ рисков.

-Разбор претензий, связанных с хозяйственными операциями, в которых участвовали недобросовестные поставщики товаров, работ, услуг в свете арбитражных судов.

- Меры необходимой осмотрительности, которые необходимо предпринять организации для борьбы с фирмами однодневками.

- Анализ Проекта ВАС об обстоятельствах порождающих сомнения в недобросовестности налогоплательщика. Разбор писем Минфина (ДСП) о признаках недобросовестности. Типовые судебные дела о схемах выявления недобросовестности.

- Как построить защиту, в случаях обвинения в недобросовестности

3. Получение обоснованного вычета по НДС с использованием механизма переоценки.

4. Разделение финансовых потоков с «НДС» и без «НДС», как способ уменьшения налоговой нагрузки.

Варианты оптимизации по начислению налога на имущество

1.  Возможные негативные последствия получения и выдачи беспроцентных займов и кредитов. Лже лизинг и др.

2.  Риски, связанные с хозяйственными операциями организации, которые могут быть отнесены к п 11 п. 1 ст. 251 НК РФ. Примеры арбитражной практики.

3.  Передача имущества в уставный капитал.

4.  Возможность вывода имущества с помощью реорганизации общества. Налоговые риски.

5.  Методы передачи имущества, не вызывающие претензии налоговых органов.

3 день

Трансфертное ценообразование

1.  Заключение договора с помощью проведения торгов, как законный способ обхода ст. 40 НК РФ.

2.  Продажа после оценки

3.  Разбор действенных «легенд» обоснования изменения цены, в том числе при трансфертном ценообразование

4.  Анализ (наличия/отсутствия) законных способов признания лиц взаимозависимыми «по иным основаниям» (Определение КС РФ ).

5.  Анализ проектов закона по регулирование трансфертного ценообразования в холдингах

По желанию клиентов краткий аудит Вашего предприятия на семинаре в плане проверки бизнеса на предмет нарушений уголовного, налогового и административного кодексов.

«Государство и бизнес» - что изменилось для налогоплательщиков после дела Ходорковского