Бухгалтерский баланс (стр. 4 )

по

Открытое акционерное общество " Кондитер " зарегистрировано Постановлением Главы Администрации г. Каменск-Шахтинского Ростовской области 20.08.1997 года, в реестре сектора регистрации № 000, Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о регистрации изменений в регистрационные документы ИМНС РФ по Каменск-Шахтинскому Ростовской области 04.10.2002 г., свидетельство , серия 61 № , действует на основании Устава, утвержденного протоколом учредительного собрания от 01.01.2001г. с последними изменениями от 01.01.2001г.

Уставный капитал Общества составляет 4793.8т. руб и разделен на 4793812 шт обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1.0 руб.

Все акции размещены путем распределения среди учредителей.

Учредителями являются:

- юридические лица :

-

- физические лица :

- граждане Российской Федерации 33 чел.

Основными видами деятельности являются:

- розничная торговля;

- сдача имущества в аренду;

- посредническая деятельность.

Технико-экономические показатели за 2005 год.

Среднесписочная численность – 52человека.

Фонд оплаты труда составил 1437.7т. руб.

Среднемесячная зарплата составила 2304руб.

Доходы предприятия от осуществления финансово-хозяйственной деятельности предпрития за 2005г составили – 21994.0т. руб., в т. ч :

- розничная торговля –16025т. руб.

- аренда имущества – 5256т. руб.,

- посреднические услуги – 417 т. руб.,

- производство кондитерских изделий –296т. руб.

Затраты на осуществление производственной и торговой деятельности составили 19301т. руб., в т. ч покупная стоимость товара – 11082т. руб.

Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности составила 2693т. руб.

Начисленные и перечисленные налоги за 2005 год.

Руб.

Вид налогов	Начислено	Перечислено
Налог на прибыль	-	-
Транспортный налог	12148	9111
НДС	86247	103034
10% отчисления за загрзнение окружающей среды	11590	8201
Налог на имущество	123000	148379
Налог на землю	38031	38031
ЕНВД	53213	50752
Налог на доходы физлиц	142381	141985
ЕСН, зачисляемый в ФСС	63877	74479
ЕСН, зачисляемый в ТФОМС и ФФОМС	32819	32909
ЕСН, зачисляемый в ФБ	264453	280516
Травматизм	5731	5611
ИТОГО	833490	893008

3. Анализ финансового состояния на 01.01.06г.

3.1 Анализ состояния средств предприятия и его источников

Статьи баланса	Абсолютные значения	Удельный вес	Изменение в % к
	на начало года	на конец года	на начало года	на конец года
АКТИВ
1.Внеоборотные активы	7903	7659	37.5	36.6	-0.9
2.Оборотные активы	13166	13221	62.5	63.4	+0.9
в том числе :
- запасы	4899	3366	23.2	16.1	-7.1
3.Дебиторская задолженность	7901	9601	37.5	46.0	+8.5
4.Денежные средства	287	192	1.4	1.0	-0.4
5. НДС по приобретенным ТМЦ	76	10	0.4	-	-0.4
6. Прочие	3	52		0.3	+0.3
БАЛАНС	21069	20880	100	100
ПАССИВ
1. Капитал и резервы	17762	20145	84.3	96.5	+12.2
3.Долгосрочные обязательства	-	-
4.Краткосрочные обязательства	3307	735	15.7	3.5	-12.2
в том числе :
- займы и кредиты	589	-	2.8		-2.8
- кредиторская задолженность	2718	735	12.9	3.5	-9.4
БАЛАНС	21069	20880	100	100

3.2 Оценка имущественного положения на 01.01.2006 года.

Наименование показателей	На начало года	на конец года
Доля активной части основных средств	59.8	63.8
Коэффициент износа основных средств	50.1	53.6

3.3 Анализ имущественного положения ОАО " Кондитер " за 2005 год.

Имущество предприятия на 01.01.2006г составило 20880тыс руб, что ниже по сравнению с предыдущим годом на 189 тыс. руб или 0.9 % , в т. ч.

- запасы и затраты составили -3366 тыс, руб, или 16.1%

- денежные средства – 192.0 тыс. руб или 1.0 %

- дебиторская задолженность - 9601тыс. руб или 46.0 % .

Доля активной части основных средств в их общей стоимости возросла на 4.0% и составляет 63.8%.

3.4 Аналитическая характеристика финансовой устойчивости на 01.01.2006 г.

Наименование показателей	на начало года	на конец года
1. Источники собственных средств	17762	20145
2. Основные средства и вложения	7903	7659
3.Наличие собственных оборотных средств(1-2)	9859	12486
4. Краткосрочные кредиты и заемные средства	589	-
5. Общая величина источников формирования запасов и затрат (3+4)	10448	12486
6. Запасы и затраты	4899	3366
7. Излишек (+) , недостаток (-) общей величины
источников формирования запасов и затрат (5-6)	5549	9120
8. Излишек (+) , недостаток (-) собственных средств (3-6)	4310	3366

Анализ финансовой устойчивости предприятия

Анализ финансовой устойчивости предприятия показывает, что предприятие финансово устойчиво, излишек собственных оборотных средств составляет 3366тыс. руб.

В части финансового состояния, собственные оборотные средства полностью покрывают обязательства предприятия, что характеризует финансовую зависимость предприятия.

Чистые активы общества на конец года составили 20145т. руб.,что выше чем в предыдущем периоде на 2383т. руб.

Из приведенных данных можно сделать вывод, что предприятие финансово устойчиво.

Генеральный директор

Главный бухгалтер