, студ. ЭФ гр.824-1,
Оценка эффективности использования остатков денежных средств на счетах клиентов КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК»,
руководитель.
Эффективная работа современного коммерческого банка невозможна без хорошо налаженной системы управления привлеченными средствами Банка.
Особенно важным для руководителей является получение прибыли, следовательно, нужно найти эффективные источники использования денежных средств Банком, для получения дохода.
Цель данной работы заключается в оценке эффективности использования Банком остатков денежных средств на счетах клиентов КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК». Среди задач наиболее важными представляются:
- На базе статистической и бухгалтерской отчетности определить удельный вес остатков денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов Банка
- Оценить эффективность использования Банком средств клиентов
Актуальность данной темы является то, что остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов Банка используются Банком, и банк получает доход от их размещения.
При анализе рассматривался баланс ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске.
Рисунок 1. Динамика валюты баланса
Из данного рисунка видно что за 3 года валюта баланса значительно увеличилась. Динамики валюты баланса с каждым годом возрастала, можно отметить, что максимальный объем валюты наблюдается в 2009 году – 585 млн. рублей, темп роста к предыдущему году составляет 3,4 раза. В 2008 году – небольшой подъем на 76 млн. рублей; 2007 год характеризует минимальный объем валюты баланса – 95 млн. рублей.
Для того чтобы оценить эффективность использования Банком денежных средств клиентов на счетах ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске, рассматривалась структура актива и пассива баланса Банка за отчетный период.
В структуре актива баланса банка большую долю денежных средств занимают ссуды как физическим, так и юридическим лицам. Рост с 2007 по 2008 год был, но по сравнению с 2009 годом можно сказать, что он был незначительный. С 2007 по 2008 год ссуды выданные увеличились на 10миллионов рублей, а с 2008года по 2009 год увеличились ссуды выданные банком на 340 миллионов рублей. Данные денежные средства размещались банком за счет привлеченных средств, поэтому рассмотрим структура пассива баланса банка. Из этого рисунка видно что за 3 года возрос объем привлеченных средств, а именно возросла доля межбанковского кредита полученного, в 2007 году по состоянию на 01.01.2008 года составила 31 миллион рублей а в 2008 году произошло увеличение на 10 миллионов рублей и составила 80 миллионов рублей, но в 2009 году произошло значительное увеличение на 340 миллионов рублей.
Рисунок 2. Структура актива баланса ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске
В структуре пассива баланса также видно что произошло увеличение остатков денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов. В 2007 году средства клиентов на остатках на конец года составили около 2 миллионов рублей, в 2008 году около 7 миллионов рублей и в 2009 году около 17 миллионов рублей.
Рисунок 3. Структура пассива баланса ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске
Из структуры пассива баланса ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске, видны увеличения остатков за период с 2007 года по 2009 год. Увеличения остатков произошли в связи с увеличением потока клиентов, увеличилось количество открытых счетов, и самое главное появились вип-клиенты у Банка, т. е. ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске открылся в Томске в 2006 году, и естественно банку нужно было выйти на рынок банковских услуг и привлекать не только клиентов однодневок, но и постоянных клиентов.
Рисунок 4. Динамика остатков средств клиентов физических и юридических лиц.
Так как увеличились ссуды выданные, увеличился и доход полученный по по процентам за выданные кредиты, а долю в этих доходах занимают и доходы от остатков денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов. Из рисунка №6 видно, что доля доходов от остатков средств растет, но растет незначительно. В 2007 году эта сумма составила 755 тысяч рублей в 2008 году 2 миллиона рублей, а в 2009 году 3 миллиона рублей.
Рисунок 5. Динамика доходов ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске
Рисунок 6. Доля доходов от остатков денежных средств на счетах клиентов ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) в Томске
Из всего вышеперечисленного можно сделать вывод, что средства на остатках счетах клиентов используются банком, и банк зарабатывает на этих средствах.
