- личных качеств, описанных в 7.2, и
- способности применять знания и навыки, описанные в 7.3 и приобретенные посредством образования, опыта работы, подготовки в качестве аудиторов и опыта проведения аудитов, описанных в разделе 7.4.
Эта концепция компетентности аудиторов иллюстрируется рисунком 4. Некоторые знания и навыки, описанные в 7.3, являются общими для аудиторов систем менеджмента качества и экологического менеджмента, но некоторые знания и навыки являются специфичными для аудиторов по отдельным областям.
Аудиторы развивают, поддерживают и повышают свою компетентность посредством постоянного профессионального развития и регулярного участия в аудитах (см. 7.5).
Процесс оценивания аудиторов и руководителей команд по аудиту описан в 7.6.
| ||||||||||||
 |  | |||||||||||
|
| |||||||||||
|
|
| ||||||||||
 | ||||||||||||
| ||||||||||||
Рис. 4. Концепция компетентности
7.2 Личные качества
Аудиторам следует обладать личными качествами, позволяющими им действовать в соответствии с принципами проведения аудита, описанными в разделе 4.
Аудитору следует быть:
а) этичным (нравственным), т. е. беспристрастным (справедливым) правдивым, искренним, честным и сдержанным;
б) открытым, т. е. готовым рассматривать альтернативные идеи или точки зрения;
в) дипломатичным, т. е. умеющим тактично вести себя с людьми;
г) наблюдательным, т. е. активно познавать окружающую действительность и деятельность;
д) проницательным, т. е. интуитивно чувствовать и быть способным понимать ситуации;
е) гибким (разносторонним), т. е. легко приспосабливаться к различным ситуациям;
ж) упорным, т. е. действовать настойчиво, сосредоточившись на достижении целей;
з) решительным, т. е. своевременно делать выводы, основываясь на логических умозаключениях и анализе;
и) уверенным в себе, т. е., результативно взаимодействуя с другими, действовать и поступать в то же время независимо.
7.3 Знания и навыки
7.3.1 Общие знания и навыки аудиторов систем менеджмента качества и систем экологического менеджмента
Аудиторам следует иметь знания и навыки в следующих областях:
а) Принципы, процедуры и методы аудита – чтобы дать возможность аудитору применять те из них, которые соответствуют различным аудитам, и обеспечивать проведение аудитов последовательным и систематическим образом. Аудитору следует быть способным:
- применять принципы, процедуры и методы аудита;
- результативно планировать и организовывать работу;
- проводить аудит в соответствии с согласованным графиком;
- устанавливать приоритеты и концентрироваться на существенных вопросах;
- собирать информацию посредством проведения результативных интервью, слушаний, наблюдений, а также анализа документов, записей и данных;
- понимать приемлемость и последствия использования методов выборок для аудитов;
- проводить верификацию правильности (достоверности) собранной информации;
- подтверждать достаточность и приемлемость свидетельств аудита для поддержки результатов аудита и заключений по аудиту;
- оценивать те факторы, которые могут влиять на надежность результатов аудита и заключений по аудиту;
- использовать рабочие документы для записей деятельности по аудиту;
- готовить отчеты об аудите;
- сохранять конфиденциальность и обеспечивать защиту информации;
- результативно общаться либо посредством личных языковых навыков, либо через переводчика.
б) Системы менеджмента и ссылочные документы – чтобы дать возможность аудитору понимать область действия аудита и применять критерии аудита. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- применение систем менеджмента к различным организациям;
- взаимодействие между компонентами системы менеджмента;
- стандарты на системы менеджмента качества или системы экологического менеджмента, применяемые процедуры или другие документы системы менеджмента, используемые как критерии аудита;
- понимание различий и приоритетов ссылочных документов;
- применение ссылочных документов к различным ситуациям в ходе аудита;
- информационные системы и технологии для санкционирования доступа к документам, данным и записям, их защиты, распределения, а также управления ими.
в) Положение дел в организации – чтобы дать возможность аудитору понять операционный (функционально-производственный) контекст организации. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- размер, структуру, функции организации и ее внутренние взаимоотношения;
- общие бизнес-процессы и соответствующую терминологию;
- культурные и социальные обычаи аудитируемой организации.
г) Соответствующие законы, нормативные документы (предписания) и другие требования, относящиеся к делу, – чтобы дать возможность аудитору знать и применять те требования, которые относятся к аудитируемой организации. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- местные, региональные и национальные правила, законы и нормативные документы (предписания);
- контракты и соглашения;
- международные договоры и конвенции;
- другие требования, к которым организация присоединяется.
7.3.2 Общие знания и навыки руководителей команд по аудиту
Руководителям команд по аудиту следует иметь дополнительные знания и навыки в области руководства аудитом, чтобы облегчить эффективное и результативное проведение аудита. Руководителю команды по аудиту следует быть способным:
- планировать аудит и результативно использовать ресурсы в ходе аудита;
- представлять команду по аудиту в общении с заказчиком аудита и аудитируемой организацией;
- организовывать и направлять деятельность членов команды по аудиту;
- давать направления работы и руководящие указания аудиторам-стажерам;
- вести команду по аудиту к получению заключений по аудиту;
- предотвращать и разрешать конфликты;
- готовить отчет и обеспечить его полноту.
7.3.3 Специфические знания и навыки аудиторов систем менеджмента качества
Аудиторам систем менеджмента качества следует иметь знания и навыки в следующих областях:
а) Методы и способы, относящиеся к менеджменту качества, – чтобы дать возможность аудитору проверять системы менеджмента качества, получать соответствующие результаты аудита и заключения по аудиту. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- терминологию в области качества;
- принципы менеджмента качества и их применение;
- инструменты менеджмента качества и их применение (например: статистическое управление процессами, анализ видов и последствий отказов и т. п.).
б) Процессы и продукцию, включая услуги, – чтобы дать возможность аудитору понять технологический контекст, в котором будет проводиться аудит. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- специфическую для отрасли терминологию;
- технические характеристики процессов и продукции, включая услуги;
- специфические для отрасли процессы и практику работы.
7.3.4 Специфические знания и навыки аудиторов систем экологического менеджмента
Аудиторам систем экологического менеджмента следует иметь знания и навыки в следующих областях:
а) Методы и способы, относящиеся к экологическому менеджменту, – чтобы дать возможность аудитору проверять системы экологического менеджмента и получать соответствующие результаты аудита и заключения по аудиту. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- терминологию в области охраны окружающей среды;
- принципы экологического менеджмента и их применение;
- инструменты экологического менеджмента (такие, как оценивание экологических аспектов/влияния на экологию, оценка жизненного цикла продукции, оценивание экологических показателей деятельности и т. п.).
б) Наука и технологии в области охраны окружающей среды – чтобы дать возможность аудитору понимать фундаментальные взаимосвязи между человеческой деятельностью и окружающей средой. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- воздействие человеческой деятельности на окружающую среду;
- взаимодействие экосистем;
- компоненты окружающей среды (например: воздух, вода, земля);
- менеджмент природных ресурсов (например: ископаемые виды топлива, вода, флора и фауна);
- общие методы охраны окружающей среды.
в) Технические и экологические аспекты производственной деятельности – чтобы дать возможность аудитору понимать взаимодействие деятельности аудитируемой организации, ее продукции, услуг и производственной деятельности с окружающей средой. Следует, чтобы знания и навыки в этой области охватывали:
- специфическую для данной отрасли терминологию;
- экологические аспекты и их влияние;
- методы оценивания значимости экологических аспектов;
- критические характеристики производственных процессов, продукции и услуг;
- методы мониторинга и измерений;
- технологии для предотвращения загрязнения.
7.4 Образование, опыт работы, подготовка в качестве аудитора и опыт проведения аудитов
7.4.1 Аудиторы
Аудиторам следует иметь следующее образование, опыт работы, подготовку в качестве аудитора и опыт проведения аудитов:
а) Им следует иметь законченное образование, достаточное для приобретения знаний и навыков, описанных в 7.3.
б) Им следует иметь опыт работы, который вносит вклад в развитие знаний и навыков, описанных в 7.3.3 и 7.3.4. Следует, чтобы данный опыт работы был связан с технической, управленческой должностью или профессиональной деятельностью, включая опыт принятия ответственных решений, решения проблем и коммуникации с другим управленческим персоналом или специалистами, коллегами, потребителями и/или другими заинтересованными сторонами.
Следует, чтобы часть опыта работы была связана с нахождением в должности, в которой выполняемая работа вносит вклад в развитие знаний и навыков:
- в области менеджмента качества (для аудиторов систем менеджмента качества) и
- в области экологического менеджмента (для аудиторов систем экологического менеджмента).
в) Им следует иметь законченную подготовку в качестве аудиторов, которая вносит вклад в развитие знаний и навыков, описанных в 7.3.1, а также в 7.3.3 и 7.3.4. Такая подготовка может быть проведена собственной организацией аудитора или внешней организацией.
г) Им следует иметь опыт проведения аудитов в видах деятельности, описанных в разделе 6. Этот опыт следует приобрести под руководством и управлением аудитора, который обладает компетентностью руководителя команды по аудиту в этой же области.
ПРИМЕЧАНИЕ. Степень руководства и управления (см. настоящий раздел, разделы 7.4.2, 7.4.3 и табл. 1), необходимая при аудите, определяется тем, кто отвечает за менеджмент программы аудита, и руководителем команды по аудиту. Руководство и управление не предполагают постоянного надзора и не требуют, чтобы кто-то был назначен исключительно для решения этой задачи.
7.4.2 Руководители команды по аудиту
Руководителю команды по аудиту следует приобрести дополнительный опыт проведения аудитов для развития знаний и навыков, описанных в 7.3.2. Этот дополнительный опыт следует приобретать, действуя в роли руководителя команды по аудиту под руководством и управлением другого аудитора, который обладает компетентностью руководителя команды по аудиту.
7.4.3 Аудиторы, проводящие аудит как систем менеджмента качества, так и систем экологического менеджмента
Аудиторам систем менеджмента качества или систем экологического менеджмента, которые желают стать аудиторами во второй области, следует:
а) пройти подготовку и иметь опыт работы, необходимые для приобретения знаний и навыков во второй области, и
б) иметь опыт проведения аудитов, охватывающих систему менеджмента во второй области, под руководством и управлением аудитора, который обладает компетентностью руководителя команды по аудиту во второй области.
Руководителю команды по аудиту в одной области следует воспользоваться указанными выше рекомендациями, чтобы стать руководителем команды по аудиту во второй области.
7.4.4 Уровни образования, опыта работы, подготовки в качестве аудитора и опыта проведения аудитов
Организациям следует установить для аудиторов уровни образования, опыта работы, подготовки в качестве аудитора и опыта проведения аудитов, необходимые для приобретения знаний и навыков, соответствующих программе аудита, используя для этого шаги 1 и 2 процесса оценивания, описанного в 7.6.2.
Опыт показал, что уровни образования, опыта работы, подготовки в качестве аудитора и опыта проведения аудитов, представленные в табл. 1, относятся к аудиторам, проводящим сертификационные или подобные им аудиты. В зависимости от программы аудита, подходящими могут быть более высокие или более низкие уровни.
Таблица 1.
ПРИМЕР УРОВНЕЙ ОБРАЗОВАНИЯ, ОПЫТА РАБОТЫ, ПОДГОТОВКИ В КАЧЕСТВЕ АУДИТОРА И ОПЫТА ПРОВЕДЕНИЯ АУДИТОВ ДЛЯ АУДИТОРОВ, ПРОВОДЯЩИХ СЕРТИФИКАЦИОННЫЕ ИЛИ АНАЛОГИЧНЫЕ АУДИТЫ
Параметр | Аудитор | Аудитор по двум областям | Руководитель команды по аудиту |
Образование | Среднее 1) | Как у аудитора | Как у аудитора |
Общий опыт работы | 5 лет 2) | Как у аудитора | Как у аудитора |
Опыт работы в области менеджмента качества или экологического менеджмента | По крайней мере 2 года из общих 5 | 2 года во второй области 3) | Как у аудитора |
Подготовка в качестве аудитора | 40 часов обучения аудиту | 24 часа обучения аудиту по второй области 4) | Как у аудитора |
Опыт проведения аудитов | 4 завершенных аудита общей продолжительностью не менее 20 дней в качестве аудитора-стажера под руководством и управлением со стороны аудитора, который обладает компетентностью руководителя команды по аудиту 5) Следует, чтобы аудиты проходили в течение 3-х последних лет | 3 завершенных аудита общей продолжительностью не менее 15 дней во второй области под руководством и управлением со стороны аудитора, который обладает компетентностью руководителя команды по аудиту во второй области 5) Следует, чтобы аудиты проходили в течение 2-х последних лет | 3 завершенных аудита общей продолжительностью не менее 15 дней в роли руководителя команды по аудиту под руководством и управлением со стороны аудитора, который обладает компетентностью руководителя команды по аудиту 5) Следует, чтобы аудиты проходили в течение 2-х последних лет |
1) Среднее образование представляет собой часть национальной системы образования, которое следует после начальной или элементарной стадии, но завершается перед поступлением в университет или аналогичное учебное заведение. 2) Количество лет опыта работы может быть сокращено на 1 год, если лицо получило соответствующее образование после среднего. 3) Опыт работы во второй области может приобретаться одновременно с опытом работы в первой области. 4) Обучение во второй области ставит своей целью приобретение знаний соответствующих стандартов, законов, норм (предписаний), принципов, методов и способов. 5) Завершенным аудитом является аудит, охватывающий все шаги, описанные в разделах от 6.3 до 6.6. Следует, чтобы общий опыт проведения аудитов охватывал весь стандарт на систему менеджмента. |
7.5 Поддержание и повышение компетентности
7.5.1 Постоянное профессиональное развитие
Постоянное профессиональное развитие относится к поддержанию и повышению уровня знаний, навыков и личных качеств. Это может быть достигнуто путем дополнительного опыта работы, обучения, частных занятий, тренировок, участия в совещаниях, семинарах и конференциях или занятиями другими соответствующими видами деятельности. Аудиторам следует демонстрировать свое постоянное профессиональное развитие.
При осуществлении деятельности по постоянному профессиональному развитию следует принимать во внимание изменения в потребностях отдельных лиц и организации, в практике проведения аудитов, в стандартах и других требованиях.
7.5.2 Поддержание способности проводить аудиты
Аудиторам следует поддерживать и демонстрировать свою способность проводить аудиты посредством регулярного участия в аудитах систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента.
7.6 Оценивание аудиторов
7.6.1 Общие положения
Оценивание аудиторов и руководителей команд по аудиту следует планировать, осуществлять и протоколировать в соответствии с процедурами программы аудита, чтобы обеспечить получение результатов, являющихся объективными, последовательными, справедливыми и надежными. Процессу оценивания следует выявлять потребности в повышении уровня подготовки и других навыках аудиторов.
Оценивание аудиторов проходит на следующих различных стадиях:
- первичное оценивание лиц, которые хотят стать аудиторами;
- оценивание аудиторов как часть процесса подбора команды по аудиту, описанного в 6.2.4;
- постоянное оценивание деятельности аудиторов в целях выявления потребности в поддержании и повышении уровня знаний и навыков.
Рис. 5 иллюстрирует взаимоотношения между этими стадиями оценивания.
Шаги процесса, описанного в 7.6.2, могут быть использованы в каждой из этих стадий оценивания.
 |
Рис. 5. Взаимосвязь между стадиями оценивания аудиторов
7.6.2 Процесс оценивания
Процесс оценивания включает в себя четыре основных шага.
Шаг 1. Идентифицируйте личные качества, уровень знаний и навыков, необходимые для того, чтобы соответствовать потребностям программы аудита.
При решении вопроса о том, какой уровень знаний и навыков является соответствующим, следует учитывать:
- размер, характер и сложность аудитируемой организации;
- цели и объем программы аудита;
- требования по сертификации/регистрации и аккредитации;
- роль процесса аудита в управлении аудитируемой организацией;
- уровень доверия, требуемый программой аудита;
- сложность аудитируемой системы менеджмента.
Шаг 2. Установите критерии оценивания.
Критерии могут быть количественными (например: годы опыта работы и обучения, количество проведенных аудитов, часы обучения аудиту) или качественными (например: продемонстрированные личные качества, знания или навыки, показанные при обучении или на рабочем месте).
Шаг 3. Выберите соответствующий метод оценивания.
Оценивание следует проводить одному эксперту по оцениванию или группе таких экспертов, используя один или несколько методов из тех, что представлены в табл. 2. При использовании табл. 2 следует учитывать, что:
- эти методы отражают диапазон мнений и не могут применяться для всех ситуаций;
- эти методы могут отличаться по своей надежности;
- как правило следует использовать сочетание методов, чтобы получить результат, который является объективным, последовательным, справедливым и надежным.
Шаг 4. Проведите оценивание.
На этом шаге информация, собранная о человеке, сравнивается с критериями, установленными на шаге 2. Если человек не соответствует критериям, потребуется дополнительные подготовка, опыт работы и/или опыт проведения аудитов, после чего следует провести повторное оценивание.
Пример того, как шаги процесса оценивания могут быть применены и документированы для гипотетической программы внутреннего аудита, приведен в табл. 3.
Таблица 2.
МЕТОДЫ ОЦЕНИВАНИЯ
Метод оценивания | Цели | Примеры |
Анализ записей | Верифицировать биографические данные аудитора (проверить степень подготовки аудитора) | Анализ записей об образовании, подготовке, опыте работе и опыте проведения аудитов |
Положительная и отрицательная обратная связь | Предоставить информацию о том, как воспринимается деятельность аудитора | Опросы мнений, вопросники, персональные отзывы, рекомендации, жалобы, оценивание деятельности, анализ со стороны коллег (отзывы) |
Интервью (собеседование) | Оценить личные качества и навыки коммуникации, верифицировать информацию и проверить знания, приобрести дополнительную информацию | Интервью с глазу на глаз и по телефону |
Наблюдение | Оценить личные качества и способность применять знания и навыки | Ролевые игры, наблюдение в процессе аудитов, деятельность на рабочем месте |
Испытание (тестирование) | Оценить личные качества, знания и навыки и их применение | Устные и письменные экзамены, психометрические испытания |
Анализ после аудита | Предоставить информацию, когда прямое наблюдение невозможно или неуместно | Анализ отчетов об аудите, обсуждение с заказчиком аудита, аудитируемой организацией, коллегами и самим аудитором |
Таблица 3.
ПРИМЕНЕНИЕ ПРОЦЕССА ОЦЕНИВАНИЯ АУДИТОРОВ В ГИПОТЕТИЧЕСКОЙ ПРОГРАММЕ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА
Область компетентности | Шаг 1 Личные качества, знания и навыки | Шаг 2 Критерии оценивания | Шаг 3 Методы оценивания |
Личные качества | Этичность, открытость, дипломатичность, наблюдательность, восприимчивость, гибкость, упорство, решительность, уверенность в себе | Удовлетворительная деятельность на рабочем месте | Оценивание деятельности |
Общие знания и навыки | |||
Принципы, процедуры и методы проведения аудита | Способность проводить аудит в соответствии с внутрифирменными процедурами, коммуникация с коллегами, знающими рабочее место | Окончание курса по подготовке внутренних аудиторов Участие в трех аудитах в качестве члена команды по внутреннему аудиту | Анализ записей по обучению Наблюдение Отзывы со стороны коллег |
Документы системы менеджмента и ссылочные документы | Способность применять соответствующие части Руководства по системе менеджмента и соответствующие процедуры | Чтение и понимание процедур в Руководстве по системе менеджмента, относящихся к целям, области действия и критериям аудита | Анализ записей по обучению Тестирование Интервью |
Положение дел в организации | Способность результативно действовать в рамках внутрифирменной культуры, а также организационной структуры и системы отчетности | Работа в организации в роли инспектора/контролера в течение, по меньшей мере, одного года | Анализ записей, связанных с работой (с выполнением служебных обязанностей) |
Применимые законы, нормы (предписания) и другие требования | Способность идентифицировать и понимать применение соответствующих законов и норм (предписаний), относящихся к процессам, продукции и/или эмиссиям (выделениям) в окружающую среду | Окончание курса по законодательству, относящемуся к видам деятельности и процессам, подлежащим аудитированию | Анализ записей по обучению |
Специфические знания и навыки в области качества | |||
Методы и способы, относящиеся к качеству | Способность описать внутрифирменные методы управления качеством Способность отличать требования к промежуточным и окончательным испытаниям | Законченное обучение по применению методов управления качеством Демонстрация использования на рабочем месте процедур промежуточных и окончательных испытаний | Анализ записей по обучению Наблюдение |
Таблица 3 (окончание)
Область компетентности | Шаг 1 Личные качества, знания и навыки | Шаг 2 Критерии оценивания | Шаг 3 Методы оценивания |
Процессы и продукция, включая услуги | Способность идентифицировать продукцию, процесс ее изготовления, спецификации (технические требования) и конечное использование | Работа в качестве сотрудника подразделения по планированию производства Работа в подразделении по предоставлению услуг | Анализ записей, связанных с работой (с выполнением служебных обязанностей) |
Специфические знания и навыки в области окружающей среды | |||
Методы и способы экологического менеджмента | Способность понимать методы оценивания показателей экологической деятельности | Законченное обучение по оцениванию показателей экологической деятельности | Анализ записей по обучению |
Науки и технологии в области окружающей среды | Способность понимать то, как применяемые организацией методы предотвращения загрязнений окружающей среды и управления этими загрязнениями связаны с существенными экологическими аспектами организации | Шестимесячный опыт работы по предотвращению загрязнений окружающей среды и управлению этими загрязнениями в аналогичном производстве | Анализ записей, связанных с работой (с выполнением служебных обязанностей) |
Технические и экологические аспекты производственной деятельности | Способность осознавать экологические аспекты организации и их влияние (например, материалы, их взаимодействие друг с другом и потенциальное влияние на окружающую среду в случае утечки или слива/выброса) Способность оценивать противоаварийные процедуры, применяемые для экологических инцидентов | Окончание внутрифирменного курса по хранению материалов, их смешиванию, использованию, удалению и их влиянию на окружающую среду Законченное обучение по плану противоаварийных действий и опыт работы в качестве члена противоаварийной команды | Анализ записей по обучению, содержания курса и результатов обучения Анализ записей по обучению и записей, связанных с работой (с выполнением служебных обязанностей) |
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 |
