Бизнес план

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ЗЕМЕЛЬНОЕ АГЕНТСТВО»

КОНСУЛЬТАЦИОННАЯ СЛУЖБА

«КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ»

Иркутск, ул. , офис 512, ,

 

БИЗНЕС ПЛАН

Наименование проекта:

Организация клуба боулинга

Автор проекта:

«Комплексное Управление Бизнесом»

Инициатор проекта:

Начинающий предприниматель

Цель бизнес-плана:

Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся стартовым капиталом.

Данный документ предназначен для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.

Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой информации Исполнитель не несет ответственности.

г. Иркутск

2006г

1. Описание проекта.

Предполагается открытие зала для боулинга, где будет функционировать 10 дорожек для боулинга. В данном бизнес-плане расчет ведется только по боулингу. В расчет не включены услуги бара, бильярдного стола и т. д. с целью продемонстрировать, что боулинг может самостоятельно приносить хороший доход. При этом обязательная инфраструктура для боулинга – бар. То есть такой зал может приносить еще больше дохода.

Для определения площади арендуемого помещения были взяты в расчет существующие нормативы площади на одну дорожку. Минимальная площадь, приходящаяся на одну дорожку для боулинга составляет 55 м2. то есть минимальная площадь клуба должна составлять 550 м2. однако с учетом проходов, бара и т. д. минимальная площадь зала должна составлять 1200 м2.

Для организации эффективной деятельности необходимо оборудование – дорожки для боулинга. Рекомендуемое количество – не менее 10 дорожек.

2. Анализ рынка.

Как утверждают специалисты, лет двадцать пять назад в нашей стране действовало всего два боулинг-зала – один в падкой до роскоши Средней Азии, другой – в продвинутой Прибалтике. В год Московской Олимпиады к ним прибавился третий, появившийся в столичной гостинице «Космос». Первым настоящим коммерческим боулингом стал «Алекс», открытый в 1997 году и, кстати, до сих пор работающий в Центральном доме туриста. С этого момента «плотину прорвало»: в боулинг как бизнес «потекли» приличные деньги. В докризисные времена рецепт коммерческого успеха был весьма прост: главное было подобрать подходящих размеров помещение, установить новое (а чаще восстановленное) оборудование, и за год можно было «отбить» все средства. Ведь час аренды дорожки обходился клиенту минимум в $50. Сейчас, конечно, рентабельность бизнеса на порядок меньше, но все равно, как считает Павел Примак, управляющий сетью боулинг-клубов «Планета Боулинг», остается весьма приличной – не менее 25%. В Москве раз в два-три месяца по-прежнему появляется по одному новому клубу. Как утверждает Андрей Шитлин, управляющий клубом XL, сейчас в столице действует более 70 клубов. Это только клубы, открытые для всех. И есть еще масса корпоративных, разбросанных по офисам и загородным усадьбам «новых русских». В целом, общее число дорожек, в которых традиционно измеряется емкость рынка в боулинге, в Москве приближается к тысяче (по всей стране – к двум тысячам). Много это или мало? По статистике, на каждую дорожку в США приходится 2000 человек, в Европе – 10000 человек. А у нас – целых 72000! Таким образом, рынок еще очень далек от насыщения.

3. План продаж.

3.1 Объем продаж.

Расчет объема продаж был произведен по следующей схеме. Средняя стоимость аренды одного часа дорожки составляет 500 руб. загрузка одной дорожки в сутки составляет 7,5 часов. Таким образом, в месяц предполагаемая выручка составляет 1125 тыс. руб.

3.2 Ценообразование

Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на услуги предприятие регулирует качество сервиса и цену. Формирование цены на услуги основывается на затратном и рыночном подходе. Цена покрывает затраты на производство, при этом значительно не превышает цены конкурентов.

Также цена на услуги зависит от времени суток. Днем количество клиентов меньше. Поэтому для увеличения их количества предлагается максимально низкая цена аренды одного часа дорожки – 300 руб. в вечернее же время (после 18.00) составляет 700 руб.

4. План производства

Себестоимость данных услуг складывается только из условно-постоянных затрат.

Показатели	2007 год
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
регистрация предприятия	10000
приобретение дорожек для боулинга	6000000
приобретение мебели	200000
амотризация оборудования		71428,571	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57
аренда помещения	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000
заработная плата	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000
начисления на зарплату	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000
Итого, руб.	1052000	57	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6

Показатели	2008 год
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
амотризация оборудования	71428,57	71428,571	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57
аренда помещения	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000
заработная плата	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000
начисления на зарплату	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000
Итого, руб.	6	57	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Показатели	2009 год
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
амотризация оборудования	71428,57	71428,571	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57	71428,57
аренда помещения	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000
заработная плата	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000
начисления на зарплату	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000	52000
Итого, руб.	6	57	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6

5. Финансовый план

Формирование денежного потока

Наименование показателя	2007	2008	2008
Выручка от продаж (нетто - без НДС)	13500	13500	13500
Переменные затраты	0	0	0
Постоянные затраты	11009,714	11081,143	11081,143
Валовая прибыль	2490,286	2418,857	2418,857
Коммерческие расходы	0	0	0
Амортизация НМА и ОС новых	785,7143	857,1429	857,1429
Прибыль от продаж (прибыль до выплаты налогов и процентов)	2490,286	2418,857	2418,857
Чистая прибыль до уплаты налогов	2490,286	2418,857	2418,857
налог (24 %)	597,66864	580,52568	580,52568
Чистая прибыль	1892,61736	1838,33132	1838,33132

6. Расчет потребности в активах

6.1. Потребность во внеоборотных активах

Потребность во внеоборотных активах возникают в первый год. Они связаны с приобретением основного оборудования – дорожки для боулинга, регистрацией предприятия, приобретением мебели. Стоимость одной дорожки 600 тыс. руб. амортизация на дорожки начисляется линейным способом. Срок службы – 7 лет.

Общая потребность во внеоборотных активах составляет 6063 тыс. руб.

7. Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности рассчитаны следующие показатели, представленные в таблице.

Для учета приведения будущих доходов к текущей стоимости осуществляется с помощью дисконтирования денежных потоков. Ставка дисконтирования определяется методом кумулятивного построения и проводится в таблице 8.

Таблица 8 Экспертная оценка премий за риск, связанный с инвестированием

Вид риска	Размер риска, %
Качество управления	1
Размер компании (малый бизнес)	4
Товарная и территориальная диверсификация	2
Ретроспективная прогнозируемость	1
Итого	8

Исходя из условия альтернативности инвестиций, безрисковая ставка принята равной 5% годовых, что следует из анализа данных о ставках по валютным депозитам в коммерческих банках г. Иркутск. Таким образом, ставка дисконта, рассчитанная методом кумулятивного построения на основе безрисковой ставки с учетом рисков, связанных с инвестированием, составляет 13%.

Оценка эффективности проекта показывает, что проект является эффективным. Чистая прибыль, получаемая предприятием от проекта, может быть направлена на развитие новых видов услуг.

Таблица9. Расчет экономической эффективности

Наименование показателя	2007	2008	2009
Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.	1892,61736	1838,33132	1838,33132
Амортизация, тыс. руб.	785,7143	857,1429	857,1429
Эффект, достигаемый на каждом шаге	2678,33166	2695,47422	2695,47422
Капитальные вложения, тыс. руб.	6063	0	0
Ставка дисконта	1,13	1,13	1,13
Ставка в степени	1,13	1,13	1,13
Дисконтированный денежный поток, тыс. руб.	2370,205009	2385,375416	2385,375416
Чистый приведенный эффект, тыс. руб.	-3692,794991	2385,375416	2385,375416
Чистая текущая С	-3692,794991	2385,375416	2385,375416
Срок окупаемости дисконтированный, мес.	32 месяца

Срок окупаемости проекта составляет 32 месяца, которые предприятие еще получает отрицательную выручку

8. Оценка рисков

При анализе рисков было выявлено, что на эффективность работы влияют множество факторов. Все основные риски перечислены в таблице ниже.

Таблица. Возможные риски

Возможные риски	Влияние на ожидаемую прибыль	Меры по снижению влияния риска
1.Экономические риски связаны с неплатежеспособностью потребителя, неустойчивостью спроса, снижения цен конкурентами.	Уменьшение дохода	Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров продукции
2Производственный риски	Снижение доходности	Четкое календарное планирование работ, лучшая организация проводимых работ
3.Финансовый риск	Снижение дохода	Основная мера по снижению риска заключается в разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного функционирования.

Сведения об исполнителях

Настоящий бизнес план подготовлен при участии специалистов:

Исполнитель

Специалисты по сбору информации А. Фарахова, Ю. Соболева

Генеральный директор

Агентство»