Страхование в системе финансовых отношений, его виды и функции
Страхование – одна из основных частей финансов.
Все страховые компании в соответствии с СНС и другими международными классификациями относятся к сектору финансовых корпораций. Страховые компании – финансовые компании, относятся к подсектору небанковских финансовых учреждений
Страхование связано с перераспределением и использованием денежных средств, но не с первичным распределением. Финансовые потоки связаны с перераспределением средств, которые мы ассигнуем на защиту.
Страхование – элемент любых производственных отношений, так как 1) связано с возмещением материальных потерь, 2) является условием непрерывности производства.
Страхование – особая сфера перераспределения отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им ущерба при наступлении рисковых событий.
Страхование как институт социальной и финансовой защиты имеет своей главной целью защиту имущественных интересов населения при наступлении страховых случаев.
По сути, представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов участников от случайных событий, возникающих как в частной, так и в хозяйственной жизни, которые сопровождаются появлением ущерба
Страховые услуги приобретаются на страховом рынке. Страховая защита – специфическая услуга. Спрос и предложение на эти услуги формируются на страховом рынке.
Основная специфика (принципы страхования):
1) Вероятностный характер возникновения рисков. Страховой случай – наступление ущербных событий.
2) Возмещение количественной оценки этого ущерба.
3) Объективная необходимость перераспределения оценки этого ущерба в статике и динамике. Горизонтальное и вертикальное перераспределение. Временное распределение.
4) Возвратность средств, которые мобилизованы в страховых фондах. Резервы страхового фонда нужны для страховых выплат. Но эти деньги должны работать – инвестироваться.
Виды страхования:
1) Обязательное (государством) и добровольное.
Обязательное. Осуществляется государством, представляет собой обязанность предприятий, физических и юридических лиц вносить платежи. Сюда входят страхование военнослужащих, работников МЧС, участников сельскохозяйственных мероприятий, социальное страхование. Существует в силу закона, от него нельзя отказаться. Уплачивается регулярно. Распределяется автоматически на все объекты и субъекты, подлежащие страхованию. Бессрочное. Нормированное (предмет конкурентной борьбы между компаниями). Сплошной охват.
Добровольное. В силу закона, но со стороны страхователя – добровольный характер. Выборочный характер. Ограничено сроком. Только при уплате разовых или периодических взносов.
2) По видам: имущественное, личное (включая накопительное), страхование ответственности (водитель транспортного средства) (риски не свои, а второго участника).
Функции: перераспределительная и контрольная.
Значение страхования определяется его воздействием на отдельного человека, группу людей и на все общество в целом. Поэтому при рассмотрении функций страхования необходимо различать сферы деятельности отдельного человека и группы людей.
Можно говорить о функциях страхования на уровне частной жизни человека, а также на уровне производства. При этом можно выделять уровень индивидуального производства, а можно говорить об уровне всего народного хозяйства.
На уровне частной жизни отдельного человека или группы людей (например, семьи) выделяются следующие основные функции страхования:
рисковая. Ее назначение – покрытие риска, т е возмещение ущерба, связанного с реализацией экономического риска;
накопительная. Ее назначение – наряду с покрытием риска накопление денежных средств по долгосрочным договорам страхования жизни.
При определении значения страхования нужно помнить о том, что оно оказывает не только прямое воздействие на участника страхования, но и косвенное влияние на окружающих. Так, если застраховано здоровье одного человека, страхование реализует финансовую защиту этого человека в случае его болезни. Однако это приводит и к косвенному воздействию – в определенной мере снижается потребность в социальной защите этого гражданина со стороны государства, так как функция соц. защиты населения перераспределяется между государством и страховой организацией.
На уровне производства функции страхования можно разделить на функции для индивидуального производства и всего общественного производства.
Для индивидуального пр-ва основными являются функции:
рисковая, направленная на возмещение случайно возникающего ущерба. Виды возможного риска в производстве чрезвычайно разнообразны и варианты страховой защиты – страхование жизни и от несчастного случая работников предприятий, страхование имущества предприятий, страхование ответственности работников предприятий и т. д.
предупредительная, связанная с проведением предупредительных мероприятий, направленных на снижение вероятности и размера возможного ущерба. Чем шире спектр таких мероприятий, тем больше страховая защита участников производства и самого производственного процесса.
Для уровня всего общественного производства основные функции страхования следующие:
снижение потребности отдельного человека, группы людей в финансовых гарантиях государства. Если человек, его имущество и ответственность застрахованы, потребность в соответствующих финансовых средствах государства снижается;
освобождение государства от дополнительных расходов, связанных с реализацией ущерба. В этом случае эти расходы берет на себя страховая организация;
обеспечение непрерывности общественного производства. Скорейшее возмещение ущерба стр. организацией ведет к тому, что перерывы в производстве, связанные с реализацией риска, сводятся к минимуму, что способствует сохранению непрерывности всего общественного производства;
защита интересов пострадавших в системе отношений гражданской ответственности. При страховании ответственности владельцев транспортных средств ущерб пострадавшему возмещает страховая организация. Если данный вид страхования является добровольным, защита интересов пострадавших на уровне всего общества реализуется лишь частично. В полном объеме – тогда, когда обязательный вид.
стимулирование НТП. Любые инновации связаны с риском, но если пр-во застраховано, предприниматели могут рисковать, и поэтому они могут внедрять новые достижения НТП.
Вывод. Реализуя свои основные функции, страхование создает целостную систему защиты имущественных интересов граждан, предприятий и государства.
Как экономический субъект оно участвует в формировании и функционировании всей финансовой системы России. Оно задействовано в денежных отношениях между субъектами воспроизводственного процесса по распределению и перераспределению всего общественного продукта. Страховые организации, не создавая нового продукта, тем не менее активно участвуют в процессе его перераспределения. Так, страховые взносы, поступающие от страхователей и отвечающие задаче передачи их ответственности по риску страховой организации, используются для формирования страховых резервов – фондов, предназначенных для возмещения случайно возникающего ущерба.
