4. Ветеринарно-санитарная экспертиза продовольственного сырья и пищевых продуктов животного происхождения
Расчёт норматива затрат по ветеринарно-санитарной экспертизе
Норматив затрат, непосредственно связанный с выполнением госуслуги
Затраты:
1. Затраты на оплату труда работников, участвующих в выполнении госуслуги
(1 единицы)
Ветеринарные специалисты:
Ветеринарный врач
Средняя месячная зарплата 8300 руб/21 дн/8ч/60 мин=0,82 руб
Ветеринарный лаборант (участвует 20% при проведении ВСЭ)
Средняя месячная зарплата 7000 руб/21дн/8ч/60 мин=0,70 руб
0,70 руб*20%=0,14 руб
Итого зарплата ветспециалиста 0,96 руб
Ветеринарный санитар
Средняя месячная зарплата 5180 руб/21дн/8ч/60мин=0,51 руб
Итого в 1 минуту з/та ветработника – 1,47 руб (0,96+0,51)
Оперативное время 1 экс. ВСЭ (кроме птицы и яйца) – 9,6 мин
Кроме оперативного времени, подготовительно-заключительное время составляет 10% (подготовка инструмента, ветпрепаратов, оборудования, переодевание спецодежды, мытьё рук), время на отдых и личные надобности – 5%, на выполнение других работ – 5% (составление отчётов, консультации)
Таким образом, время 1 экс. составит 11,52 мин (9,6 мин*1,2)
Норматив затрат на з/ту на 1 экс. – 16,93 руб (1,47*11,52)
Оперативное время 1 экс. ВСЭ (птицы и яйца) – 1 мин
Норматив затрат на з/ту на 1 экс. – 1,54 руб
Начисления на оплату труда (30,2%) (кроме птицы и яйца) – 5,11 руб
Начисления на оплату труда (30,2%) (птицы и яйца) – 0,46 руб
Всего норматив на оплату труда составляет – 22,04 руб (16,93+5,11)
2,0 руб (1,54+0,46)
2. Затраты на приобретение материальных запасов (1 единицы)
Составляющие компоненты для реакции – 2,80 руб
Всего норматив на материальные запасы составляет – 2,80 руб
Норматив затрат, непосредственно связанный с выполнением госуслуги (без птицы и яйца) –24,84 руб (22,04+2,80)
Норматив затрат, непосредственно связанный с выполнением госуслуги ( птицы и яйца) –2,0 руб
Норматив затрат на общехозяйственные нужды
Численность работников по госуслуге - 63 человека (общая численность работников по госуслугам 607 чел), т. е.10,4%
Затраты на коммунальные услуги:
Фактические расходы на тепло за 2010 год составили 995900 руб (в т. ч.84% - по бюджетной деятельности 836556) , из них относится 50% на общехозяйственные расходы – 418278 рублей.
На госуслугу будет отнесено - 43501 руб (418278*10,4%). (В 2010 году было произведено 1425,8 тыс. экс. без птицы и яйца). На 1 единицу госуслуги – 0,03 руб (43501*1,064индекс-дефлятор/1425800)
Фактические расходы на электроэнергию за 2010 год составили 2175000 руб (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 1827000 руб) , из них относится 90% на общехозяйственные расходы – 1644300 рублей.
На госуслугу будет отнесено - 171007 руб (1644300*10,4%). (В 2010 году было произведено 1425,8 т. эк.). На 1 единицу госуслуги – 0,12 руб (171007*1,064/1425800).
Фактические расходы на газ за 2010 год составили 1426200 руб (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 1198008 руб). С введением газификации в 4 учреждениях дополнительные расходы составят 386400 рублей (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 323064 руб). Всего – 1521072 рублей.
На госуслугу будет отнесено - 158191 руб (1521072*10,4%). (В 2010 году было произведено 1425,8 тыс. экс). На 1 единицу госуслуги – 0,12 руб (158191*1,064/1425800).
Фактические расходы на водоснабжение за 2010 год составили 149300 руб(в т. ч.84% по бюджетной деятельности 125412 руб).
На госуслугу будет отнесено - 13043 руб (125412*10,4%). (В 2010 году было произведено 1425,8 тыс. экс.). На 1 единицу госуслуги – 0,01 руб (13043*1,064/1425800).
Итого норматив на 1 ед. коммунальных услуг составит - 0,28 руб (0,03+0,12+0,12+0,01)
Затраты на содержание объектов недвижимого имущества:
Затраты на содержание имущества составили в 2010 г – 4259360 руб, в том числе на объекты недвижимого имущества - 1890000 руб (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 1587600 руб)
В 2010 г было оказано 1425,8 тыс. экс.
На госуслугу будет отнесено - 165110 руб (1587600*10,4%).
На 1 единицу услуги - 0,12 руб (165110*1,064/1425800)
Затраты на содержание объектов особо ценного имущества
Затраты на содержание имущества составили в 2010 г – 4259360 руб, в том числе на особо ценное имущество - 2369360 руб(в т. ч.84% по бюджетной деятельности 1990262 руб)
На госуслугу будет отнесено - 206987 руб (1990262*10,4%).
В 2010 г было оказано 1425,8 тыс. экс.
На 1 единицу услуги - 0,15 руб (206987*1,064/1425800)
Затраты на услуги связи
Затраты на услуги связи составили в 2010 г – 284800 руб, (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 239232 руб)
На госуслугу будет отнесено - 24880 руб (239232*10,4%).
В 2010 г было оказано 1425,8 тыс. руб
На 1 единицу услуги - 0,02 руб (24880*1,064/1425800)
Затраты на прочие услуги
Затраты на услуги связи составили в 2010 г – 2855924 руб, (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 2398976 руб)
На госуслугу будет отнесено - 249493 руб (2398976*10,4%).
В 2010 г было оказано 1425,8 тыс. руб
На 1 единицу услуги - 0,19 руб (249493*1,064/1425800)
Затраты на хозяйственные, канцелярские расходы, спецодежду 3945960 руб (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 3314606 руб)
На госуслугу будет отнесено - 344719 руб (3314606*10,4%).
В 2010 г было оказано 1425,8 тыс. экс.
На 1 единицу услуги - 0,26 руб (344719*1,064/1425800)
Затраты на ГСМ составили 3185000 руб (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 2675400 руб)
На госуслугу будет отнесено - 278241 руб (2675400*10,4%).
В 2010 г было оказано 1425,8 тыс. экс.
На 1 единицу услуги - 0,21 руб (278241*1,064/1425800)
Затраты на оплату труда и начисления работникам, не участвующим в оказании услуг (в структуре штатной численности по бюджету доля работников составляет 22,3%; всего 799 ед, в т. ч. участвуют в услугах 621 ед, не участвуют – 178 ед (178/799=22,3%)
Затраты на 1 ед. услуги составят: 22,04 руб*22,3% = 4,91 руб
Норматив затрат на общехозяйственные расходы - 6,14 руб (0,28+0,12+0,15+0,02+0,19+0,26+0,21+4,91)
Итого норматив на 1 единицу госуслуги – 30,98 руб (24,84+6,14)
Норматив затрат на содержание имущества
Затраты на коммунальные услуги:
Фактические расходы на тепло за 2010 год составили 995900 руб (в т. ч.84% - по бюджетной деятельности 836556) , из них относится 50% на содержание имущества – 418278 рублей.
На содержание имущества будет отнесено - 46285 руб (418278*1,064*10,4%).
Фактические расходы на электроэнергию за 2010 год составили 2175000 руб (в т. ч.84% по бюджетной деятельности 1827000 руб) , из них относится 10% на содержание имущества – 182700 рублей.
На содержание имущества будет отнесено - 20217 руб (182700*1,064*10,4%).
Затраты на уплату налогов:
Фактические расходы на налоги в 2010 году – 1026214 руб
На содержание имущества будет отнесено – 113557 руб (1026214*1,064*10,4%)
Итого на содержание имущества: 180059 руб (46285+20217+113557)
План ВСЭ на 2012 год – 7910,4 тыс. экс, в т. ч.
Птица и яйцо – 6353,3 тыс. экс, другие продукты – 1557,1 тыс. экс.
Норматив затрат на ВСЭ (без птицы и яйца):
30,98 руб*1557100 экс. +180059 = 48 руб
С учётом повышения з/ты с 01.10.2012 на 6% - 49 руб
