Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российский государственный торгово-экономический университет
(РГТЭУ)
Кафедра антикризисного и стратегического менеджмента
Одобрено УМС факультета _____________
Протокол №__от «___»___________20__г.
Председатель _________________________
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
АНТИКРИЗИСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
Направление подготовки МЕНЕДЖМЕНТ
Профиль подготовки УПРАВЛЕНИЕ ПРОЕКТАМИ
Квалификация (степень) выпускника БАКАЛАВР
Форма обучения ОЧНАЯ
Согласовано: Учебно-методическое управление РГТЭУ «____» ________________20__г. ____________________________ | Рекомендовано кафедрой: Протокол № ____ От «___» _______________________20__г. Зав. кафедрой _________________________ (ФИО) |
Москва – 2011г.
Рабочая программа учебной дисциплины «Антикризисное управление кредитными организациями» составлена на основе утвержденного Федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования (ФГОС ВПО) по направлению подготовки 080200.62 – «Менеджмент». Дисциплина «Антикризисное управление кредитными организациями» является курсом по выбору профессионального цикла.
Трудоемкость дисциплины в соответствии с учебным планом составляет 3 зачетные единицы; общее количество часов – 144, из них аудиторных – 54 часов, в том числе лекции – 26 часа, семинарские занятия – 28 часа.
Автор рабочей программы: профессор кафедры «Антикризисного и стратегического менеджмента» РГТЭУ к. э.н., доцент
Рабочая программа одобрена на заседании кафедры «Антикризисного и стратегического менеджмента» протокол №__________ от ___________________2011г.
Содержание
стр.
1. Цели и задачи дисциплины………………………………………….……...4
2. Место дисциплины в структуре ООП………………………………….…..4
3. Требования к результатам освоения дисциплины………….…………….5
4. Объем дисциплины и виды учебной работы…………………………..…..8
5. Содержание дисциплины…………………………………………………....9
5.1Содержание разделов и тем дисциплины…………………………………9
5.2 Темы, виды занятий и объем дисциплины «Антикризисное управление кредитными организациями»..……………………………………….………15
6. Темы практических и семинарских занятий……………………………...16
7. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины…………...17
а) нормативно-правовая литература
б) основная литература
в) дополнительная литература
г) Интернет-ресурсы
8. Материально-техническое обеспечение дисциплины…………………Образовательные технологии……………………………………………22
11. Методические рекомендации по организации изучения дисциплины.23
12.Оценочные средства (ОС)…………………………………………………24
1. Цели и задачи дисциплины:
Цель курса - освоение студентами теоретических и практических знаний в области антикризисного управления кредитными организациями и формирование компетенций, которые позволят принимать эффективные управленческие решения в профессиональной деятельности.
Задачи курса:
· дать студентам четкое представление о природе, причинах, формах кризисов в финансово-кредитных системах, а также комплекс знаний в области правовых основ процедур управления кредитными организациями в условиях кризиса, его предупреждения и диагностики;
· развить у студентов самостоятельность мышления при разработке концепций формирования эффективных систем антикризисного управления кредитными организациями
· способствовать приобретению практических навыков анализа и оценки экономической состоятельности кредитных организаций и выбора путей его финансового оздоровления.
2. Место дисциплины в структуре основной образовательной программы (ООП):
Дисциплина «Антикризисное управление кредитными организациями» является курсом по выбору профессионального цикла ФГОС ВПО по направлению подготовки «Менеджмент» (квалификация «бакалавр»). Изучение дисциплины «Антикризисное управление кредитными организациями» базируется на сумме знаний и навыков, полученных студентами в ходе изучения таких дисциплин, как «Теория организации», «Стратегический менеджмент», «Управление проектами», «Антикризисное управление». В свою очередь «Антикризисное управление» является основой для изучения таких последующих дисциплин, как «Управление портфелем проектов», «Оценка стоимости предприятия (бизнеса)», «Управление производственными проектами».
Требования к входным знаниям в результате освоения предшествующих дисциплин: знание основных экономических категорий, законов и теорий, экономических показателей, их классификации и способов их определения.
3. Требования к результатам освоения дисциплины:
Процесс изучения дисциплины направлен на формирование следующих компетенций:
Общекультурные компетенции:
ОК-1–владением культурой мышления, способностью к обобщению, анализу, восприятию информации, постановке цели и выбору путей её достижения;
ОК-2–умением логически верно, аргументировано и ясно строить устную и письменную речь, способностью свободно владеть литературной и деловой письменной и устной речью на русском языке, навыками публичной и научной речи; создавать и редактировать тексты профессионального назначения, анализировать логику рассуждений и высказываний;
ОК-3–готовностью к кооперации с коллегами, работе в коллективе, способностью работать в команде и самостоятельно, а также быть коммуникативным, толерантным и честным; способностью проявлять организованность, трудолюбие, исполнительскую дисциплину;
ОК-4–способностью находить организационно-управленческие решения в нестандартных ситуациях, самостоятельно принимать решения и готовностью нести за них ответственность;
ОК-6–стремлением к саморазвитию, повышению своей квалификации и мастерства, умением критически оценивать свои достоинства и недостатки, способностью намечать пути и выбирать средства развития своих достоинств и устранения недостатков;
ОК-7–способностью осознавать социальную значимость своей будущей профессии, обладанием высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельности, способностью анализировать социально-значимые проблемы и процессы;
ОК-8–осознанием сущности и значением информации в развитии современного общества; владением основными методами и средствами получения, хранения, переработки информации; навыками работы с компьютером как средством управления информацией;
ОК-11–готовностью применять экономические законы и теории, определять экономические показатели
Профессиональные компетенции:
ПК-2 - умением пользоваться нормативными документами в своей профессиональной деятельности, готовностью к соблюдению действующего законодательства и требований нормативных документов;
ПК-4 - способностью прогнозировать бизнес-процессы и оценивать их эффективность;
ПК-8 - способностью управлять персоналом организации (предприятия), готовностью к организационно-управленческой работе с малыми коллективами;
ПК-9 - способностью распознавать и оценивать опасности разных видов с учетом общепринятых критериев;
ПК-11 - способностью осуществлять сбор, хранение, обработку и оценку информации, необходимой для организации и управления профессиональной деятельностью.
ПК-14 - готовностью анализировать, оценивать и разрабатывать стратегии организации;
ПК-17 - способностью участвовать в разработке инновационных методов, средств и технологий в области профессиональной деятельности.
В результате изучения дисциплины студент должен:
знать: основные понятия, принципы, категории и положения антикризисного управления кредитными организациями; основные положения государственного регулирования отношений несостоятельности и санации кредитных организаций; правовое содержание процедур банкротства кредитных организаций;
уметь: ориентироваться в вопросах управления кредитной организацией, анализировать финансово – экономическое состояние неплатежеспособных кредитных организаций.
владеть: методами сбора, обработки и анализа информации по отдельным проблемам антикризисного управления кредитными организациями; предупреждения банкротства и вывода кредитных организаций из состояния неплатежеспособности.
4. Объем дисциплины и виды учебной работы
Вид учебной работы | Всего часов | Семестр |
8 | ||
Аудиторные занятия (всего), в том числе | 54 | 54 |
Лекции | 26 | 26 |
Семинары | 28 | 28 |
Самостоятельная работа (всего), в том числе | 54 | 54 |
Расчетно-аналитические работы: анализ финансово – экономического состояния кредитной организации, составление антикризисной маркетинговой стратегии, финансовое оздоровление несостоятельных кредитных организаций | 16 | 16 |
Доклады по проблемам современного антикризисного управления и государственной финансовой поддержки кредитных организаций | 14 | 14 |
Сбор практического материала для формирования подходов к антикризисным возможностям кредитных организаций | 12 | 12 |
Работа с учебной литературой. Интернет | 12 | 12 |
экзамен | экзамен | |
Общая трудоемкость (часы) | 144 | 144 |
5. Содержание дисциплины
5.1. Содержание разделов дисциплины
Тема 1. Факторы и признаки кризисных явлений в деятельности российских кредитных организаций
Структура банковской системы России. Этапы развития банковского бизнеса в России: формирование двухуровневой банковской системы (до 1995г.); развитие кризисных проявлений на финансовых рынках (1995г.); период оздоровления и временной стабилизации банковской системы (гг.); период развития банковского кризиса в России ().
Особенности условий деятельности российских банков. Характеристика банковских рисков. Модель развития кризиса в кредитном учреждении.
Задания для самостоятельной работы:
1. Проанализируйте факторы и причины кризиса.
2. Охарактеризуйте систему распознавания кризиса и ее элементы.
3. Опишите модель развития кризиса в банке.
Тема 2. Государственное регулирование отношений
несостоятельности (банкротства) и санации (финансового
оздоровления) кредитных организаций
Перечень нормативно-правовых актов, регулирующих деятельность кредитных организаций в условиях финансового кризиса. Институт банкротства кредитных организаций.
Роль Банка России в антикризисном управлении кредитных организаций. Особенности санации и банкротства банков в России.
Полномочия Агентства по страхованию вкладов.
Задания для самостоятельной работы:
1.Проанализируйте основные нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность кредитных организаций в условиях финансового кризиса.
2. Дайте характеристику института банкротства кредитных организаций.
3. Раскройте роль Банка России в антикризисном управлении кредитных организаций.
4. Опишите полномочия Агентства по страхованию вкладов.
5. Рассмотрите особенности санации и банкротства банков в России.
Тема 3. Основные меры по предупреждению банкротства
кредитных организаций
Понятие и порядок осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций: финансовое оздоровление; назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; реорганизация кредитной организации.
Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации.
Обязанности кредитной организации при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.
Задания для самостоятельной работы:
1. Раскройте цели и функции антикризисного управления кредитными организациями.
2. Опишите основные направления и этапы антикризисного управления кредитных организаций.
3. Проанализируйте методы антикризисного управления.
4. Опишите организацию работы по антикризисному управлению кредитными организациями на постоянной основе.
Тема 4. Упреждающее антикризисное управление банковской системой и ее элементами
Основные принципы формирования банковской системы: управляемость, эволюционность, адекватность, функциональная полнота, саморазвитие
Лицензирование деятельности кредитных организаций. Обязательные нормативы деятельности кредитных организаций. Специальные антикризисные нормативные акты Банка России.
Задания для самостоятельной работы:
1. Рассмотрите организацию аналитической работы в период кризиса.
2. Проанализируйте основные компоненты аналитической работы в период кризиса.
3. Опишите состав процедур и подходы к организации аналитической службы в условиях кризиса в разных по масштабам кредитных организациях.
Тема 5. Надзор за функционированием кредитных организаций
Нормативно-правовая база надзора за функционированием кредитных организаций.
Органы банковского надзора и применяемые ими процедуры.
Требования Центрального банка в рамках надзорных процедур к технологиям и качеству управления в банках.
Задания для самостоятельной работы:
1. Проанализируйте нормативно-правовую базу банковского надзора
2. Опишите функции органов банковского надзора и применяемые ими процедуры
3. Назовите требования Центрального банка в рамках надзорных процедур к технологиям и качеству управления в банках
Тема 6. Процедуры в деле о банкротстве кредитной организации
Основания для признания кредитной организации банкротом. Правовое содержание процедур банкротства кредитных организаций.
Конкурсное производство как процедура банкротства кредитных организаций. Полномочия конкурсного управляющего. Оценка имущества должника. Порядок удовлетворения требований кредиторов. Завершение конкурсного производства.
Задания для самостоятельной работы:
1. Дайте характеристику принудительного антикризисного управления по инициативе Центрального банка.
2. Опишите процедуру и методы раннего выявления проблемных кредитных организаций.
3. Проанализируйте меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.
4. Рассмотрите введение временной администрации и направления ее деятельности.
Тема 7. Финансовое оздоровление кредитной организации
Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации. Разработка плана финансового оздоровления кредитной организации.
Основные направления диагностики финансового состояния банка. Анализ ликвидности и эффективности банковской деятельности.
Изменение организационной структуры кредитной организации. Меры по получению дополнительных доходов. Осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации по требованию Банка России.
Специфика организации аналитической службы банка при финансовом кризисе. Технология анализа финансового состояния кредитной организации.
Задания для самостоятельной работы:
1. Опишите технологию финансового анализа деятельности кредитной организации.
2. Раскройте взаимосвязь показателей прибыльности банка и рисков.
3. Проанализируйте факторы и показатели финансовой устойчивости кредитной организации.
4. Назовите признаки проблемности в финансовой деятельности кредитной организации.
Тема 8. Управление ликвидностью кредитной организации
в условиях кризиса
Понятие банковской ликвидности. Основные проблемы, возникающие при управлении ликвидностью. Классификация рисков, связанных с управлением ликвидностью.
Основные методы защиты от рисков ликвидности. Методы управления ликвидностью: доктрина «реальных векселей»; управление активами; управление пассивами; сбалансированное управление ликвидностью; сравнительный анализ методов. Стратегия управления ликвидностью, принимаемая при повышенной вероятности кризиса банка.
Цели и основные задачи подразделений, управляющих кредитной организацией при кризисе.
Задания для самостоятельной работы:
1. Проанализируйте основные направления вывода кредитной организации из кризиса.
2. Рассмотрите ключевые этапы управления в условиях открытой стадии кризиса.
3. Опишите, как осуществляется контроль за реализацией принятых решений и эффективностью осуществления намеченных процедур.
Тема 9. Ликвидация коммерческого банка
Ликвидация кредитных организаций как процесс укрепления надежности банковской системы. Лишение кредитной организации лицензии: основания, порядок, последствия.
Актуальные проблемы практики ликвидации кредитных организаций.
Задания для самостоятельной работы:
1. Раскройте специфику деятельности временной администрации, назначаемой после отзыва лицензии.
2. Опишите добровольную и принудительную ликвидации кредитной организации.
3. Проанализируйте процедуру принятия решения о банкротстве кредитной организации.
4. Опишите функции и полномочия конкурсного управляющего.
Тема 10. Зарубежный опыт антикризисного управления и
финансового оздоровления кредитных организаций
Причины возникновения неплатежеспособности зарубежных банков и пути выхода из кризиса. Особенности антикризисного управления кредитными организациями в развитых странах.
Внедрение международных стандартов качества обслуживания клиентов. Опыт зарубежных банков по выходу из кризиса.
Задания для самостоятельной работы:
1. Опишите причины возникновения неплатежеспособности зарубежных банков.
2. Проанализируйте особенности антикризисного управления кредитными организациями в развитых странах.
3. Назовите особенности внедрения международных стандартов качества обслуживания клиентов.
5.2. Темы, виды занятий и объем дисциплины «Антикризисное управление»
№ п/п | Наименование тем дисциплины | Лекции | Семинары, практ. зан. | СРС | Всего |
Тема 1. | Факторы и признаки кризисных явлений в экономике предприятий в деятельности российских кредитных организаций | 2 | 2 | 4 | 8 |
Тема 2. | Государственное регулирование отношений несостоятельности (банкротства) и санации (финансового оздоровления) кредитных организаций | 2 | 4 | 6 | 12 |
Тема 3. | Основные меры по предупреждению банкротства кредитных организаций | 4 | 4 | 4 | 12 |
Тема 4. | Упреждающее антикризисное управление банковской системой и ее элементами | 2 | 2 | 4 | 8 |
Тема 5. | Надзор за функционированием кредитных организаций | 2 | 2 | 6 | 10 |
Тема 6. | Процедуры в деле о банкротстве кредитной организации | 4 | 4 | 6 | 14 |
Тема 7. | Финансовое оздоровление кредитной организации | 4 | 4 | 6 | 14 |
Тема 8. | Управление ликвидностью кредитной организации в условиях кризиса | 2 | 2 | 6 | 10 |
Тема 9. | Ликвидация коммерческого банка | 2 | 2 | 6 | 10 |
Тема 10. | Зарубежный опыт антикризисного управления и финансового оздоровления кредитных организаций | 2 | 2 | 6 | 10 |
Итого | 26 | 28 | 54 | 144 |
6. Темы практических и семинарских занятий
Название тем практических и семинарских занятий | Трудоемкость (часы/зачетные единицы) | |
Тема 1. | Причины, способствующие возникновению кризисов в деятельности российских кредитных организаций | 2 |
Тема 2. | Особенности санации и банкротства кредитных организаций в России | 4 |
Тема 3. | Направления и этапы антикризисного управления кредитной организации | 4 |
Тема 4. | Организация аналитической работы кредитной организации в период кризиса | 2 |
Тема 5. | Органы банковского надзора и применяемые ими процедуры | 2 |
Тема 6. | Процедура и методы раннего выявления проблемных кредитных организаций | 4 |
Тема 7. | Технология финансового анализа деятельности кредитной организации | 4 |
Тема 8. | Управление кредитной организацией в условиях открытой стадии кризиса | 2 |
Тема 9. | Добровольная и принудительная ликвидация кредитной организации | 2 |
Тема 10. | Причины возникновения неплатежеспособности зарубежных банков и пути выхода из кризиса | 2 |
Итого | 28 |
7. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины:
а) нормативно-правовая литература:
Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1 от 01.01.01 г. ; Ч. 2 от 01.01.01 г.
1. Федеральный закон РФ -1. «О банках и банковской деятельности»
2. Федеральный закон РФ от 01.01.2001 №86-ФЗ «О Центральном банке»
3. Федеральный закон РФ -ФЗ «О кредитных историях»
4. Федеральный закон -ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
б) основная литература:
5. Тавасиев управление кредитными организациями -- М.: ЮНИТИ 2009 г.
6. Гореликов управление предприятиями и финансово-кредитными организациями. – М. : Гардарики, 2008 г.
7. Лаврушин дело: современная система кредитования: Учебное пособие. – М. : Кнорус, 2010г.
8. . Анализ и оценка банковской деятельности. На основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам - М.: Вершина, 2006.
в) дополнительная литература:
9. Антикризисное управление предприятиями и банками: учебно-практическое пособие. М. : Дело, 20c.
10. Базельский комитет по банковскому надзору : сборник документов и материалов. М.: ЦПП ЦБ РФ, 1997.
11. , Стриженко международных стандартов финансовой отчетности в банковской системе России /Алт. гос. техн. ун-т им. . Барнаул : Изд-во АлтГТУ, 20с.
12. Кулаков активами и пассивами банка: практ. пособие. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 20с.
13. Ларионов коммерческих банков. М., Финансы и статистика, 20с.
14. , Викулин (банкротство) кредитных организаций : учеб.-практ. пособие. М. : Дело, 20с.
г) Интернет-ресурсы:
1. ttp://www. *****
2. ttp://www. *****
3. ttp://www. *****
4. ttp://www. *****.
5. ttp://www. *****.
6. http://www. *****
7. http://www. *****
8. http://www. *****/
9. http://www. *****/
10. http://www. *****/
11. http://www. *****/
8. Материально-техническое обеспечение дисциплины:
1. Аудиторная база для лекций
2. Компьютеры
3. Проекторы
4. Методическое обеспечение дисциплины
5. Информационное обеспечение дисциплины
10. Образовательные технологии
При освоении студентами дисциплины дисциплине «Антикризисное управление кредитными организациями» используются различные образовательные технологии. Аудиторные занятия - лекции проводятся с использованием ПК и проектора, семинары – в виде обсуждения экономических проблем и вопросов антикризисного управления на российских предприятиях, дискуссий. Также используются печатные материалы и в электронной форме; аудио, видеокассеты. На практических занятиях студентами приобретаются навыки решения ситуационных задач в профессиональной области и разбора конкретных ситуаций с использованием деловых игр.
11. Методические рекомендации по организации изучения дисциплины «Антикризисное управление»:
1. Рабочая программа по дисциплине «Антикризисное управление кредитными организациями».
2. Методические указания об использовании в учебном процессе новейших образовательных и инновационных технологий: интерактивного режима обучения, электронных учебников, мастер-классов ведущих специалистов и топ-менеджеров крупнейших корпораций, деловых и ролевых игр, дискуссий, обеспечивающих гарантированный эффект присутствия в аудитории, анализ конкретных ситуаций (кейс-стади), метод проектов, «мозговой штурм», тестирование, тренинги.
3. Методические указания об использовании технических средств и персональных компьютеров в учебном процессе.
4. Методические указания по разработке и применению слайдов в учебном процессе.
5. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации: тесты по разделам дисциплины, тесты для самоконтроля студентов при подготовке к зачету. Ситуации по основным темам дисциплины.
11.Оценочные средства (ОС)
11.1. Оценочные средства для входного контроля
Примеры оценочных тестов
1. Наиболее ликвидные активы - это:
а) денежные средства и краткосрочные финансовые вложения
б) дебиторская звдолженность покупателей
в) зaпасы и затраты
г) основные средства и незавершенное строительство
2. Вертикальный анализ бухгалтерской отчетности проводится в целях:
а) выявления удельногo веса oтдельных cтатей отчетностн в итоговом показателе и последующегo cpaвнения результате с данными предыдущего периода
б) сравнения статей отчетности с данными предыдущих периодов
в) расчета относительных отклонений показателей отчетности за ряд лет от уровня отчетногo периода
3. Коэффициент текущей ликвидности определяeтся как:
а) Краткосрочные вложения + Денежные средства I Краткосрочные пассивы - (Доходы бyдyщих периодов + Резервы предстоящих расходов и платежей)
б) Сумма оборотных активов I Краткосрочные обязательcтва - (Доходы будущих периодов + Резервы предстоящих расходов и платежей)
в) Сумма всех активов I Сумма всех обязaтельств
4. Сущность антикризисного управления:
а) кризисы можно предвидеть, ожидать и предотвращать
б) кризисы можно игнорировать
в) к возникновению кризиса невозможно подготовиться
г) любой кризис способен привести к банкротству предприятий (организаций).
5. Основная задача государственной политики в регулировании отношений несостоятельности (банкротства) организаций:
а) разработка мероприятий по обеспечению анализа финансового состояния организаций
б) предупреждение банкротства путем проведения процедур финансового оздоровления неплатежеспособных организаций
в) реструктуризация задолженности
6. Организационно-экономическое и правовое воздействие государства для защиты кредитных организаций, предприятий, отраслей и регионов от кризисных ситуаций:
а) государственная финансовая поддержка
б) государственное антикризисное регулирование
в) государственная безопасность
7. Основной параметр для определения неплатежеспособности организации:
а) коэффициент маржинального дохода
б) коэффициент выбытия основных средств
в) коэффициент концентрации собственного капитала
г) коэффициент текущей ликвидности
8. Основной юридический документ, регламентирующий вопросы банкротства:
а) ФЗ РФ «О бухгалтерском учете»
б) ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности»
в) ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)»
г) ФЗ РФ «Об акционерных обществах в РФ»
9. В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» дела о банкротстве рассматриваются:
а) третейским судом
б) судом общей юрисдикции
10. Обращение в арбитражный суд возможно, если сумма задолженности должника - кредитной организации, в совокупности составляет не менее:
а) 500 МРОТ;
б) 100 МРОТ;
в) 350 МРОТ;
г) 1000 МРОТ;
11. Виды процедур банкротства
а) производственные
б) внесудебные (добровольные)
в) стихийные
г) общественные
д) судебные
12. Обращение в арбитражный суд возможно, если требование не погашены:
а) в течение трёх месяцев с момента наступления даты их исполнения
б) в течение двух месяцев с момента наступления даты их исполнения
в) в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения
г) нет правильного ответа.
13...................... – процедура оказания финансовой помощи предприятию-должнику его собственниками, кредиторами или другими заинтересованными лицами с целью востановления платежеспособности и последующего погашения долгов:
а) внешнее управление
б) досудебная санация
в) мониторинг
г) нaблюдение
14. Для участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение:
а) 30 дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения
б) 10 дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения
в) двух месяцев с даты опубликования сообщения о введении наблюдения
15. Внешний управляющий имеет право:
а) заключать от имени должника мировое соглашение
б) заключать крупные сделки с недвижимым имуществом, балансовая стоимость которого превышает 20% балансовой стоимости активов должника
в) начинать реализацию антикризисной программы до решения суда о назначении его на должность внешнего управляющего
16. Согласно Федеральному Закону «О несостоятельности (банкротстве)» срок конкурсногo производства составляет:
а) 1 гoд
б) 1,5 гoда
в) 6 месяцев
17. Показатели деятельности должника, используемые для финансового анализа арбитражным управляющим:
а) показатели финансово-хозяйственной деятельности должника
б) показзатели деловой активности
в) коэффициенты, определяющие финансовую устойчивость должника
г) коэффициенты, характеризующие деловую активность должника
18. Формы предотвращения неплатежей организации:
а) скидки с договорной цены при досрочной и своевременной оплате
б) продажа долгов банку
в) списание долгов
г) получение ссуды в банке на оплату обязательств
е) продажа имущества
19. Какой из методов диагностики финансового состояния организации отноcитcя к методам интегральной оценки диагностики банкротства:
а) коэффициент текущей ликвидности
б) коэффициент восстановления платежеспособности
в) z - счет Альтмана
г) коэффициент Бивера
20. Оборонительная концепция санации направлена на:
а) сокращение объемов инвестиционной и операционной деятельности, обеспечивающее сбалансированность денежных потоков на более низком объемном уровне
б) снижение себестоимости продукции
в) увеличение дивидендных выплат
г) сокращение объемов продаж и снижение себестоимости продукции
21. Стратегия концентрированного роста предполагает:
а) обеспечение экономического роста за счет приобретения собственности
б) совершенствование или выпуск новой продукции, а также поиск возможностей улучшения положения предприятия на существующем рынке
в) реализацию политики привлечения дополнительных клиентов
22. Изменение структуры и статуса организации путем слияния, выделения, поглощенuя, преобразования - это:
а) объединение
б) ликвидация
в) реорганизация
г) преобразование
23. К какому виду планирования следуeт отнести инвестиционный бизнес-план:
б) среднесрочное планирование
в) долгoсрочное планирование
г) верно все вышеперечисленное
24. В механизме антикризисного управления приоритеты должны быть отданы:
а) мотивации, ориентированию на антикризисные меры, экономию ресурсов, предотвращению неверных управленческих решений
б) научно-техническим исследованиям и внедрению нововведений
в) усилению внимания к результатам работы каждого сотрудника предприятия
г) существенному сокращению штата компании ради экономии финансовых ресурсов
25. Основная цель антикризисной стратегии управления человеческими ресурсами:
а) изучить наименее устойчивые и жизнеспособные элементы, которые в наибольшей мере нарушают организованность целого
б) обеспечить поддержку персоналом проводимых преобразований
в) провести кадровый аудит
26. Задачи кадровой политики в условиях кризиса:
а) формирование команды менеджеров, способных разработать и реализовать программу выживания и развития предприятия
б) сохранение ядра кадрового потенциала организации: менеджеров, специалистов, рабочих, представляющих особую ценность для предприятия
в) формирование кадрового резерва, готового к включению в командную работу
г) pecтpуктуризация кадрового потенциала
д) снижение социально-психологической напряженности в коллективе
е) обеспечение социальной защиты и трудоустройства высвобождаемых работников
27. В мировой практике законодательство о банкротстве принято делить на:
а) преобразовательное и непреобразовательное
б) восстановительное и ликвидационное
в) продолжниковое и прокредитовое
28. Основные тенденции организационного развития компаний в странах с развитой рыночной экономикой:
а) сокращение иерархических уровней
б) увеличение численности среднего звена управления
в) стремление к организационной простоте
г) децентрализация принятия управленческих решенний
д) преобладание адаптивных структур
е) централизация принятия управленческих решений
29. Основной реорганизационной процедурой во Франции является:
а) слияние с более крупным предприятием
б) назначение временного управляющего
в) сдача предприятия в аренду с правом выкупа на срок не более двух лет
г) продажа предприятия как производственной единицы
30. Реорганизационные процедуры, применяемые в Великобритании, при установлении факта неплатежеспособности должника:
а) финансовое оздоровление
б) добровольное урегулирование долгов
в) конкурсное производство
г) администрирование доходов компании
31. В законодательстве США и Великобритании время назначения первого собрания кредиторов предусмотрено:
а) во время введения процедуры наблюдения
б) после официального признания должника несостоятельным
в) после принятия ходатайства о возбуждении дела о несостоятельности к производству
Коды компетенций: ОК-9; ОК-10; ОК-13; ПК 4; ПК 8; ПК 26; ПК 27.
11.2. Оценочные средства текущего контроля
Примеры оценочных тестов.
1. Укажите меры, которые осуществляются в связи с предупреждением банкротства в кредитных организациях в соответствии с ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»:
а) финансовое оздоровление кредитной организации;
б) смена руководства;
в) назначение временной организации по управлению кредитной организацией;
г) приостановление действия лицензии.
2. Какая организация вправе требовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также вправе назначать временную администрацию?
а) Министерство финансов РФ;
б) ЦБ РФ;
в) Министерство по налогам и сборам РФ.
3. Причиной банкротства банка могут стать:
а) убытки от основной деятельности;
б) потеря активов;
в) недостаточная ликвидность;
г) все вышеназванное верно.
4. На стадии кризиса ликвидности банком должны осуществляться следующие мероприятия по восстановлению ликвидности:
а) реализация части активов банка;
б) увеличение расходов банка;
в) сокращение расходов банка;
г) осуществление всех видов банковских операций;
д) обслуживание государственных таможенных гарантий;
е) увеличение уставного капитала банка.
5. Участники системы страхования банковских вкладов – это:
а) вкладчики банков;
б) граждане РФ;
в) иностранные организации;
г) ЦБ РФ как регулирующий орган;
д) банки, в которых физические лица разместили вклады;
е) Агентство по страхованию вкладов.
6. Страховые случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам, – это:
а) отзыв у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций;
б) недостаточная ликвидность;
в) введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка;
г) уменьшение уставного капитала банка.
7. Страховые взносы в РФ уплачиваются банками:
а) ежемесячно;
б) ежеквартально;
в) ежегодно.
8. Реорганизации кредитной организации в рамках реализации мер по предупреждению банкротства может происходить в следующих формах:
а) выделение;
б) разукрупнение;
в) слияние;
г) преобразование;
г) присоединение;
д) разделение.
9. Реструктуризация кредитной организации представляет собой:
а) прекращение деятельности кредитной организации как юридического лица;
б) комплекс мер, направленных на преодоление финансовой неустойчивости и восстановлние платежеспособности;
в) преобразование кредитной организации.
10. Ликвидация кредитной организации предполагает:
а) прекращение кредитной организации как юридического лица;
б) комплекс мер, направленных на преодоление финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности;
в) преобразование кредитной организации.
11. Банкротство кредитной организации – это:
а) признание арбитражным судом ее неспособности удовлетворить
требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей;
б) прекращение кредитной организации как юридического лица;
в) изменение организационно-правовой формы кредитной организации;
г) финансовая неустойчивость кредитной организации.
12. При банкротстве кредитной организации не применяются:
а) наблюдение;
б) конкурсное производство;
в) внешнее управление;
г) мировое соглашение.
13. Скрытая стадия банкротства кредитной организации характеризуется:
а) резкими изменениями в структуре баланса и отчета о финансовых результатах;
б) снижением цены (стоимости) кредитной организации;
в) неспособностью платить по своим обязательствам.
14. Конкурсное производство длится:
а) 3 месяца;
б) 6 месяцев;
в) 12 месяцев;
г) 24 месяца.
15. Конкурсный управляющий в ходе конкурсного производства обязан использовать :
а) свой собственный счет;
б) корсчета кредитной организации, признанной банкротом, открытые в других кредитных организациях;
в) обязательные резервы, депонированные кредитной организацией-банкротом в Банке России;
г) корсчет кредитной организации, признанной банкротом, открытый в учреждении Банка России.
16. Антикризисная реструктуризация может быть:
а) добровольной;
б) обязательной;
в) добровольной и обязательной.
17. Инновационная реструктуризация носит:
а) добровольный характер;
б) обязательный характер;
в) добровольный и обязательный характер.
18. Ликвидационный баланс – это:
а) баланс, предназначенный для распределения материальных ресурсов по нескольким потребителям, исходя из различных источников поступления этих ресурсов;
б) баланс, включающий все имеющиеся к определенному моменту денежные и имущественные требования по отношению к другим организациям;
в) баланс, характеризующий имущественное состояние организации на дату прекращения ей своего существования.
19. Основания назначения временной администрации – это:
а) нарушение норматива текущей ликвидности более чем на 10% в течение месяца;
б) снижение собственных средств за последние 12 месяцев более чем на 30%;
в) неисполнение требования ЦБ о замене руководителя кредитной организации;
г) неисполнение требования ЦБ о реорганизации;
д) неисполнение требования ЦБ по финансовому оздоровлению;
е) неисполнение требования ЦБ о реструктуризации.
20. Срок действия временной администрации:
а) 3 месяца;
б) 6 месяцев;
в) один год;
г) один год и шесть месяцев;
д) два года.
21. Введение временной администрации может быть инициировано:
а) Банком России;
б) Агентством по страхованию банковских вкладов;
в) органами управления кредитной организации;
г) кредиторами кредитной организации;
д) заемщиками кредитной организации;
е) Министерством финансов;
ж) Ассоциацией российских банков.
22. В состав временной администрации могут входить:
а) служащие кредитной организации;
б) служащие ЦБ;
в) главный бухгалтер кредитной организации;
г) лица, назначенные ЦБ РФ;
д) лица, являющиеся вкладчиками кредитной организации.
23. Расходы временной администрации осуществляются за счет средств:
а) ЦБ РФ;
в) кредитной организации.
24. Объем и структура собственных средств, уровень доходов и
прибыли, ликвидность – это показатели, характеризующие:
а) финансовую устойчивость коммерческого банка;
б) доходность банка;
в) платежеспособность банка.
25. Непременным условием доверия клиентов (вкладчиков) к банку является:
а) надежность;
б) доходность;
в) эффективность.
26. Основной проблемой, возникающей в процессе управления ликвидностью банка, является:
а) несбалансированность активно-пассивных операций по срокам;
б) контроль финансовой политики;
в) коммерческая деятельность.
27. Надзор, основанный на проверке форм отчетности, предоставляемых коммерческими банками в ЦБ РФ, носит название:
а) пруденциальный;
б) внешний;
в) аудиторский.
28. Метод раннего распознания негативных явлений и раннего оповещения о сложившейся негативной ситуации называется:
а) мониторинг;
б) контроллинг;
в) факторинг.
29. Основными мероприятиями, проводимыми в банке в процессе
антикризисного управления, являются:
а) работа по привлечению новых акционеров и кредиторов;
б) работа по укреплению персонала;
в) работа по выявлению нарушений в оформлении кредитного договора.
30. Для оценки надежности банков-партнеров целесообразно использовать разработанный коэффициент Кука, который определяется:
а) отношением объема собственных средств банка к общей сумме активов;
б) отношением привлеченных средств к общей сумме обязательств.
31. Работа по антикризисному управлению в банке должна носить:
а) постоянный, текущий характер;
б) ситуационный характер;
в) перспективный характер.
32. Процедура финансового оздоровления может быть инициирована:
а) Министерством финансов РФ;
б) кредиторами кредитной организации;
в) ЦБ РФ;
г) самой кредитной организацией;
д) Министерством по налогам и сборам РФ.
33. В каком случае процедуры финансового оздоровления банка будут считаться завершенными успешно?
а) кредитная организация выполняет обязательные экономические нормативы;
б) кредитная организация изменяет стратегию развития;
в) кредитная организация расширяет организационно-пространственные границы;
г) кредитная организация внедряет прогрессивные технологии ведения банковского бизнеса.
34. Если финансовое оздоровление не завершится успехом, то, что за этим должно последовать?
а) ликвидация кредитной организации;
б) введение временной администрации по управлению кредитной организацией;
в) приостановление действия лицензии;
г) преобразование кредитной организации.
35. В течении какого периода с момента получения требования кредитная организация обязана (в случае невозможности увеличения собственных средств) снизить размер уставного капитала до величины, не превышающей величину собственных средств, и внести изменения в учредительные документы?
а) 10 дней;
б) 20 дней;
в) 30 дней;
г) 45 дней.
36. Основными критериями оценки качества активов банка являются:
а) ликвидность, доходность, диверсифицированность вложений по отраслям экономики, срочность;
б) доходность, стабильность, срочность, рискованность, оборачиваемость;
в) ликвидность, доходность, диверсифицированность, степень риска вложений.
37. Изменение структуры активов банка может предусматривать:
а) замену неликвидных активов ликвидными;
б) увеличение собственного капитала;
в) сокращение расходов кредитной организации;
г) отказ от распределения прибыли банка.
38. Основными показателями оценки качества обязательств банка являются:
а) диверсифицированность, стоимость, срочность, оборачиваемость;
б) срочность, рискованность, стоимость;
в) стабильность, стоимость, диверсифицированность.
39. При оценке стоимости привлеченных средств банка учитывают:
а) средний уровень процентной ставки по счетам клиентов;
б) средний уровень процентной ставки по счетам клиентов, непроцентные затраты и расходы по иммобилизации части средств в ликвидные активы;
в) средний уровень процентной ставки по счетам клиентов, непроцентные затраты и расходы по иммобилизации части средств в ликвидных активах, фонде обязательных резервов.
40. Изменение структуры пассивов банка может включать в себя:
а) увеличение удельного веса долгосрочных обязательств в структуре пассивов кредитной организации;
б) снижение размера текущих обязательств кредитной организации;
в) сокращение удельного веса среднесрочных обязательств в структуре пассивов кредитной организации;
г) улучшение качества кредитного портфеля кредитной организации.
41. Если уставный капитал коммерческого банка больше собственного капитала, то банк обязан осуществить следующие действия:
а) поставить в известность клиентов кредитной организации;
б) привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала);
в) принять меры по увеличению уставного капитала и величины собственных средств;
г) поменять содержание Устава кредитной организации.
42. Изменение организационной структуры кредитной организации предполагает:
а) изменение состава и численности сотрудников кредитной организации;
б) снижение оплаты труда сотрудников кредитной организации;
в) ликвидацию обособленных структурных подразделений кредитной организации;
г) продажу активов, не приносящих дохода;
д) сокращение ассортимента предоставляемых услуг.
43. Минимальные резервы в фонде обязательного резервирования устанавливаются с целью:
а) регулирования ликвидности банков;
б) обеспечения обязательств банков по депозитам;
в) снижения объемов денежной массы и обеспечения ликвидности;
г) увеличения капитала банка.
44. Коммерческий банк исполняет обязательства перед клиентами по осуществлению платежей в пределах:
а) остатка средств на расчетных счетах;
б) объема привлеченных и собственных средств;
в) остатка средств на своем корреспондентском счете в РКЦ;
г) объема привлеченных средств.
45. Банки должны составлять отчеты о соблюдении установленных нормативов:
а) ежеквартально;
б) еженедельно;
в) ежемесячно;
г) ежегодно.
46. Данные, характеризующие кредитный портфель банка, представляются в ЦБР:
а) ежеквартально;
б) еженедельно;
в) ежемесячно;
г) ежегодно.
47. Какие из перечисленных функций относятся к целям банковского надзора?
а) защита вкладчика от возможных потерь;
б) выдача лицензий на банковскую деятельность;
в) проверка отчетности, предоставляемой банками;
г) поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков;
д) ревизии на местах.
48. Какие из перечисленных функций относятся к методам банковского надзора?
а) защита вкладчика от возможных потерь;
б) выдача лицензий на банковскую деятельность;
в) проверка отчетности, предоставляемой банками;
г) поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков;
д) ревизии на местах.
49. Какое значение норматива текущей ликвидности (Н3) считается минимально допустимым?
а) 20%;
б) 50%;
в) 70%
г) иное.
50. Основным показателем оценки собственных средств (капитала)
банка является:
а) достаточность капитала;
б) стоимость капитала;
в) уровень финансового левериджа.
Коды компетенций: ОК-8; ОК-9; ОК-12; ОК-13; ПК 27; ПК 28; ПК 40; ПК 42; ПК 43; ПК 47.
11.3. Оценочные средства исходящего контроля.
Вопросы для подготовки к экзамену.
1. Эволюция антикризисного менеджмента российских банков. Стратегия развития кредитных организаций в условиях мирового финансового кризиса.
2. Система защитных механизмов в кредитных организациях –ключевой элемент антикризисного менеджмента.
3. Банковский контроллинг, как основа системы защитных механизмов кредитных организаций.
4. Устойчивость кредитной организации: понятие, критерии оценки и структурная многосложность.
5. Механизмы обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации.
6. Понятие, принципы и методы оценки ликвидности банка.
7. Понятие и виды риска ликвидности.
8. Стадии развития кризиса ликвидности в кредитной организации.
9. Мероприятия по управлению ликвидностью в режиме восстановления ликвидности.
10. Действующее законодательство РФ о видах мер по предупреждению банкротства кредитных организаций.
11. Основания введения антикризисного управления.
12. Виды и причины финансового кризиса.
13. Основные подходы к определению финансового кризиса.
14. Виды и особенности банковского кризиса. Внутренние и внешние причины кризиса банков.
15. Кризис банка: причины, формы проявления и влияние на систему национальной экономики.
16. Механизм преодоления и предотвращения банковского кризиса.
17. Стратегия и тактика управления кредитными организациями в условиях кризиса.
18. Понятие и цели создания систем страхования вкладов.
19. Структура системы страхования банковских вкладов.
20. Виды систем страхования банковских вкладов.
21. Институт страхования банковских вкладов в России.
22. Компетенция и порядок образования Агентства по страхованию депозитов.
23. Структура фонда обязательного страхования вкладов.
24. Оценка достаточности средств фонда обязательного страхования вкладов. Участники системы страхования вкладов.
25. Права вкладчиков банков. Порядок выплаты возмещения по вкладам.
26. Международный опыт страхования банковских вкладов.
27. Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации.
28. Формы и виды финансовой помощи банку.
29. Реструктуризация активов и пассивов кредитной организации.
30. Нормативно-правовое обеспечение санации банка.
31. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
32. Оценка ситуации в коммерческом банке при составлении плана санации.
33. Нормативно-правовое обеспечение функционирования временной администрации по управлению проблемным банком.
34. 33.Кадровая политика банка в условиях кризиса.
35. Основания и порядок назначения временной администрации в действующую кредитную организацию.
36. Состав, условия работы и техническое оснащение временной администрации.
37. Организация и порядок работы временной администрации.
38. Формы и виды реструктуризации в банковском секторе экономики.
39. План реструктуризации кредитной организации.
40. Особенности правового регулирования реорганизации кредитных организаций в рамках мер по предупреждению банкротства.
41. Реорганизационные мероприятия как элемент стратегии стабильного развития банка.
42. Критерии и формы реорганизации кредитной организации.
43. Объективные и субъективные трудности эффективной реорганизации кредитных организаций.
44. Мировой опыт слияний и поглощений банков.
45. Ликвидация кредитной организации как процесс укрепления банковской системы национальной экономики.
46. Способы и механизмы ликвидации кредитной организации.
47. Основания и порядок отзыва у банка лицензии.
48. Инициирование дела о банкротстве банков. Порядок признания банка банкротом.
49. Процедуры ликвидации банка банкрота.
50. Особенности судебного разбирательства по делам о банкротстве банков.
51. Порядок проведения конкурсного производства кредитных организаций
52. Конкурсный управляющий и его полномочия.
53. Конкурсная масса и очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства.
54. Основания регулирования государством банковской деятельности. Цели, задачи и виды банковского регулирования.
55. Органы государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) и их основные задачи и функции.
56. Инструменты антикризисного управления кредитными организациями.
57. Регулирование и надзор за деятельностью банков, имеющих филиалы.
58. Законодательство США о банкротстве.
59. Процедурные вопросы банкротства в Австрии.
60. Применение зарубежного опыта по оздоровлению и ликвидации кредитных институтов в России.
Коды компетенций: ОК-8; ОК-9; ОК-12; ОК-13; ПК 28; ПК 39; ПК 40; ПК 42; ПК 43; ПК 45; ПК 47; ПК 48.
Автор:
Профессор кафедры антикризисного
и стратегического менеджмента РГТЭУ, к. э.н., доц.
