Сценарий «Перенос остатков средств
на начало текущего года в «АЦК-Финансы»»
ШАГ 1. Создание и обработка ЭД «Уведомление о бюджетных назначениях по источникам».
1.1. Создать ЭД «Уведомление о бюджетных назначениях по источникам» (далее – «УБН по источникам») сформировав две строки со следующими классификациями (операция производится специалистом по доходам):
Классификация выбытий с единого счета бюджета (по источникам)
Гл. администратор | КВИ | КОСГУ | КИФ | |||||||||||||||||
8 | 9 | 2 | 0 | 1 | 0 | 5 | 0 | 2 | 0 | 1 | 0 | 4(5(10)) | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 1 | 0 | 1 |
Классификация поступлений на единый счет бюджета (по источникам)
Гл. администратор | КВИ | КОСГУ | КИФ | ||||||||||||||||||
8 | 9 | 2 | 0 | 1 | 0 | 5 | 0 | 2 | 0 | 1 | 0 | 4(5(10)) | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 1 | 0 | 1 |
|
ПРИМЕЧАНИЕ: Код администратора 892 указывать для муниципального района, 703 – для Администрации поселения.
В соответствие с бюджетной классификацией источников «02» указывается для бюджета субъекта РФ, «04» - бюджета городского округа, «05» - бюджета муниципального района, «10» - бюджета поселения.
1.2. Сумма в поле «Сумма текущего года» в строке «УБН по источникам» равна 0.00. Поле «Расходное обязательство» не заполнять, а в поле «Комментарий» отразить «Для проводок» (см. Рис. 1).
Рис. 1. «Просмотр ЭД «Уведомление о БН по источникам»
1.3.После осуществления указанных операций обработать ЭД «Уведомление о бюджетных назначениях по источникам» (операция производится специалистом Отдела методологии Минфина).
ШАГ 2. Настройка проводок для отдельных счетов системы
по инструкции 25Н (операция производится специалистом Бухгалтерии Финоргана)
Внимание: Работа пользователей с системой должна быть прекращена на время выполнения операций указанных ниже (по сценарию), иначе это может привести к сбою программы. Необходимо осуществлять указанные операции в нерабочее время, желательно с 22.00 до 8.00.
Для корректного формирования проводок по инструкции 25н в системе необходимо осуществить следующие операции:
2.1. Настраивается классификация выбытий и поступлений средств на счет бюджета по счетам:
20201
20201 транзит
20304
20302
20302 транзит
В карточке счета (меню БухгалтерияÞСчета) на закладке «Настройка проводок» сделать настройку проводок по выбытию и поступлению согласно классификации (через кнопку «Бюджет» (см. Рис. 2):
(04(05(10))).0 Закладка «Поступления на счет»)
(04(05(10))).0 Закладка «Выбытия со счета»)
Рис. 2. Настройка проводок выбытий и поступлений на счет бюджета по счетам
2.2. Настраивается классификация по счету финансового результата учреждения прошлого периода по счетам
40103
40203
В карточке счета (меню БухгалтерияÞСчета) на закладке «Настройка проводок» сделать настройку проводок по выбытию и поступлению согласно классификации (через кнопку «Бюджет» (см. Рис. 3):
00.0 Закладка «Поступления на счет»)
00.0 Закладка «Выбытия по счету»)
Рис. 3. Закладка «Настройка проводок»
2.3. Указанные выше счета должны содержать следующие параметры:
Таблица 1.
Книга | Балансовый счет | Пример аналитического счета | Тип счета | Наименование счета |
Главная 25н Финансовый орган | 20201 | 20201 | Средства единого счета | Средства единого счета бюджета |
Главная 25н Финансовый орган | 20201 | 20201 транзит | Не указан | Внутренний транзитный счет |
Главная 25н Финансовый орган | 20304 | 20304 | Не указан | Средства на счете для выплаты наличных 25Н |
Главная 25н Казначейство | 20302 | 20302 | Не указан | Средства единого счета бюджета (кассовое обслуживание) 25Н |
Главная 25н Казначейство | 20302 | 20302транз | Не указан | Казначейский Транзитный 25Н |
Главная 25н Казначейство | 40103 | 40103 | Финансовый результат учреждения | Финансовый результат учреждения по источникам |
Книга Главная 25н Финансовый орган | 40203 | 40203 | Результат по кассовым операциям | Результат прошлых отчетных периодов |
ШАГ 3. Создание счета по источникам
Счет по источникам создается начальником ОИБ Финоргана
(см. рис. 4):
Рис. 4. Форма окна «Счет по источникам»
Настройка бухгалтерского счета 06 производится нажатием на «Новый» и заполнением следующих полей (см. рис.5):
Рис.5. Форма окна «Счет»
ВНИМАНИЕ: Дата закрытия бухгалтерских книг должна быть 31.12.2009 (операция открытия/закрытия Бухгалтерских Книг производится начальником ОИБ Финоргана).
ШАГ 6. Создание ЭД «Справка по источникам»
Для осуществления переноса остатков средств на начало текущего года создаем ЭД «Справка по источникам» (Документы /Исполнение источников) и заполняем следующие поля:
1. Дата ЭД «Справка по источникам» должна быть 01.01.2010
2. Тип операции для ЭД «Справка по источникам» указывать
«Остатки на начало»
3. Строка КБК выбирается нажатием на кнопку «Бюджет» (см. Рис. 6).
Рис. 6. «Форма ЭД «Справка по источникам»
ПРИМЕЧАНИЕ: Сумма остатков по целевым средствам из бюджетов других уровней разбивается в разрезе кодов субсидий, и по каждому коду формируется отдельный ЭД «Справка по источникам» (см. рис. 7).
Рис. 7. Окно «Редактирование справки по источникам»
Поле «Код субсидий» заполняется нажатием на кнопку «…» выбором соответствующего Кода из Справочника Целевых назначений субсидий/ субвенций (см. рис. 8).
Рис.8. «Справочник целевых назначений субсидий/ субсидий»
Далее жмем кнопку «Применить» и обрабатываем документ.
ШАГ 7. Перенос остатков по специальным средствам.
7.1. Обнуление остатков специальных средств на ЛС осуществляется через создание ЭД «Справка по специальным средствам»
Список ЭД «Справка по специальным средствам» открывается через пункт меню ДокументыÞУчет исполнения специальных средств Þ Справка по специальным средствам (см. Рис.9):
Чтобы создать новый документ, необходимо нажать кнопку 
<F9>. На экране появится форма ЭД «Справка по специальным средствам».
В форме ЭД «Справка по специальным средствам» заполняются следующие поля (см. рис. 1):
Номер – номер документа. Вводится автоматически нажатием кнопки 
.
Дата – указывается 31.12.2009
Тип операции – выбирается из справочника «Единый счет»
Организация – выбирается из справочника, поиск в «Справочнике организаций» можно задавать по коду ПБС.
Счет – выбирается из справочника, счет 04
Разрешение – выбирается из справочника «Справочника разрешений…»
В поле «Финансирование» указываем сумму зачисления со знаком «минус».
Рис. 9 Форма ЭД «Справка по специальным средствам»
В поле «Комментарий» отразить информацию следующего содержания: «Обнуление остатков по счету для учета специальных средств». Нажимаем «Применить», ЭД переходит на статус «Отложен».
Нажимаем Отложен и выполняем действие «Обработать». При выполнении действия документ переходит в статус «обработка завершена».
ВНИМАНИЕ: операции по обнулению остатков на счетах по учету спец. средств производить в базе 2009 года.
ШАГ 8. Создание ЭД «Уведомление о бюджетных назначениях» (далее - УБН) для проводок
Специалистом бюджетного отдела Финоргана создается в базе 2010 года ЭД «УБН» (Документы /Бюджетные назначения) с типом операции «НЕ УКАЗАНА» (см. Рис. 10):
Рис. 10. Форма ЭД «УБН»
ПРИМЕЧАНИЕ: в поле «Основание» в обязательном порядке указывать ссылку «для проводок».
В поле «Ассигнования текущего года» и «Лимиты текущего года» строки отражается сумма 0,00 (см. Рис. 11):
Рис. 11. Окно ввода «Строка уведомления о бюджетных назначениях
Нажимаем «Применить» ЭД переходит на статус «Отложен». Нажимаем на «Отложен» и выполняем действие «Обработать» и документ переходит в статус «Новый».
ВНИМАНИЕ: ЭД «УБН» со ссылкой «для проводок» обрабатывается Отделом методологии и анализа БП Минфина.
ШАГ 9. Создание счета по учету специальных средств
Счет по учету специальных средств создается начальником ОИБ Финоргана (см. рис. 12):
Рис. 12. Форма окна «Счет по учету специальных средств»
Настройка бухгалтерского счета 01 производится нажатием на «Новый» и заполнением следующих полей (см. рис.13):
Рис.13. Форма окна «Счет 01»
ВНИМАНИЕ: Дата открытия бухгалтерского счета не заполняется.
ШАГ 10. Создание ЭД «Разрешение на открытие ЛС по учету специальных средств»
Чтобы создать новый документ, необходимо нажать кнопку <F9> (Документы/Учет исполнения специальных средств). На экране появится форма ЭД «ЭД «Разрешение на открытие ЛС по учету специальных средств».
В форме ЭД «Разрешение на открытие ЛС по учету специальных средств» в обязательном порядке заполняются следующие поля (см. рис. 13):
Номер – номер документа.
Дата – указывается согласно представленным ГРБС/ПБС документам.
Дата регистрации – дата обработки документа.
Начало действия – дата начала действия данного ЭД в программе.
Окончание действия – по умолчанию 31.12.2010
Тип разрешения – выбирается из справочника «Типы разрешений»
Организация – выбирается из справочника, поиск в «Справочнике организаций» можно задавать по коду ПБС.
Счет – выбирается из справочника, счет 01
Рис. 13. Форма ЭД «Разрешение на открытие ЛС по учету спецсредств»
Нажимаем кнопку <F9> и на экране появляется форма «Редактирование строки разрешения на открытие ЛС по учету спец. средств».
В форме заполняются следующие поля (см. Рис. 14):
Код источника средств - выбирается из справочника
Блок «Расходная классификация» заполняется нажатием на кнопку «Бюджет».
Из «Справочника бланков расходов и бюджетных строк» выбирается одна из строк бюджетной классификаций по расходам:
КВСР000 КЦСР 000077(99(77(17(11))) КВР 000 КОСГУ000 Доп. ЭК 000000
Блок «Доходная классификация» заполняется нажатием на кнопку «Бюджет»
Из «Справочника доходов» выбирается соответствующая строка бюджетной классификации по доходам.
Рис. 14. Форма «Редактирование разрешения на открытия на ЛС по учету специальных средств»
После произведенных действий нажимаем ОК и созданная строка появляется в списке строк данного ЭД. При необходимости ведения учета специальных средств по нескольким типам источников средств, создаются строки по каждому коду источнику средств (см. рис. 15):
Рис. 15. Форма ЭД «Разрешение на открытие ЛС по учету специальных средств»
Нажимаем «Применить», ЭД переходит на статус «Отложен» Нажимаем на «Отложен» и выполняем действие «Зарегистрировать» и документ переходит в статус «Новый».
ШАГ 11. Включение строк бюджетной классификации по расходам в «Группу по бюджету» и в «Группу по бухгалтерии»
Чтобы включить строку КБК в «ГБ» и в «ГБух» (Бюджет/Просмотр расходной части) в открывшемся окне «»Просмотр расходной части» справа в «Дереве бланков» расходов выбирается бланк по ПБС с типом «Платные услуги», а слева жмем на «Запросить данные» (см. Рис. 16):
Рис.16. Форма окна «Просмотр расходной части»
После запроса данных появляется «Смета» ПБС по специальным средствам, представленная в табличной форме. Необходимо найти графы «Группа по бюджету» и «Группа по бухгалтерии». Правым «щелчком» мыши по строке в одной из граф подтягиваем контекстное меню и выбираем действие «Группа по бюджету и бухгалтерии» (см. Рис.17):
Рис. 17. Окно контекстного «Меню»
В открывшемся справочнике «Группы бюджетных строк» находим необходимую группу. Жмем «Выбрать» (см. рис. 18)
Рис. 18. Форма окна «Группы бюджетных строк»
В случае отсутствия данной группы в Справочнике, создаем ее нажатием на кнопку <F9> и заполнением обязательных полей (см. Рис. 19):
Рис. 19. Форма окна «Новая группа для бюджетной строки»
ВНИМАНИЕ: порядок присвоения кодов для групп по бюджету и бухгалтерии и заголовков должен быть определен. Предлагается присваивать код группы и заголовок в следующем порядке:
первые две цифры Кода группы – код источника средств (99, 17, 77 или 11)
последние четыре цифры Кода группы – Код ПБС (допустим по МВД по КБР: код ПБС - А1900. В таком случае, в Коде группы по бюджету и бухгалтерии указываем 99 (код источника средств) и 1900 (Код ПБС)).
В наименовании Заголовка указать Код источника средств и Наименование организации.
ШАГ 12. «Перенесение остатков специальных средств на начало 2010 года»
Перенесение остатков специальных средств на начало 2010 года осуществляется через создание ЭД «Справка по специальным средствам».
В форме ЭД «Справка по специальным средствам» заполняются следующие поля (см. рис. 20):
Рис. 20. Форма ЭД «Справка по учету спецсредств»
Номер – номер документа. Вводится автоматически нажатием кнопки Дата – указывается 01.01.2010
Тип операции – выбирается из справочника «Остатки на начало»
Организация – выбирается из справочника, поиск в «Справочнике организаций» можно задавать по коду ПБС.
Счет – выбирается из справочника, счет 01
Разрешение – выбирается из справочника «Справочника разрешений…».
В поле «Финансирование» указываем сумму зачисления со знаком «плюс».
Рис. 21 Форма ЭД «Справка по специальным средствам»
ЭД «Справка по специальным средствам» в статусе «Отложен» Нажимаем на «Отложен», выполняем действие «Обработать» и Документ переходит в статус «Обработка завершена».
ВНИМАНИЕ: операции по перенесению остатков спец. средств производить в базе 2010 года.
