Программа учебной дисциплины « организация деятельности коммерческого банка»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Пензенский государственный педагогический университет

имени

принято утверждаю

на заседании Ученого совета Проректор по учебной работе

_____________________________________

наименование факультета

____________ ____________

Протокол заседания совета факультета подпись Ф. И. О.

№ ____ от « _____ » ________________ 200 г.

« _____ » ________________ 200 г.

Декан

факультета __________ ___ __________ ___

подпись Ф. И.О.

программа учебной дисциплины

организация деятельности коммерческого банка

наименование дисциплины в соответствии с ГОС

для подготовки магистров по направлению 080100.68 «Экономика» __________________________________________________________________________

шифр специальности и ее название

экономики, менеджмента и информатики

___________________________________________________________________________

наименование факультета

финансов и кредита

___________________________________________________________________________

наименование кафедры

Пенза – 2011

р а з д е л ы п р о г р а м м ы

Квалификационные требования

Магистр экономики должен:

1) обладать современным финансовым мышлением и владеть теоретическими знаниями и практическими навыками, необходимыми для подготовки, принятия и реализации эффективных решений в области финансов;

2) иметь обширную математическую подготовку;

3) уметь осуществлять теоретических и эмпирических исследований в области финансово-экономических процессов применительно к российскому рынку капитала и разрабатывать научные продукты, востребованные отечественным бизнесом.

4) верно оценивать возможности развития различных институтов рынка и принимать эффективные решения в нестандартных ситуациях.

Сферами профессиональной деятельности магистра экономики являются стратегические, планово-экономические, финансовые, инвестиционные департаменты компаний нефинансовых секторов; финансовые службы, отделы корпоративных финансов и аналитические подразделения финансовых институтов; консалтинговые компании, осуществляющих управленческий и финансовый консалтинг в оценочных компаниях; финансово-аналитические агентства и центры; исследовательские центры, занимающиеся вопросами методологии анализа и управления финансами компаний разных сфер деятельности.

Требования по программе 080100.68 «Экономика»

Финансовая экономика

Теоретические основы формирования системы управления финансами. Базовые понятия управления финансами. Понятие финансового менеджмента как науки управления финансами компании. Базовые теоретические концепции финансового менеджмента. Особенности управления финансами компании в условиях российского и международного рынков. Система целей и задачи современного финансового менеджмента. Организационная структура управления финансами компании. Роль и функции финансового менеджера. Экономическая сущность финансового потенциала компании и факторы его определяющие. Информационная база финансового менеджмента. Организационные аспекты формирования финансовых ресурсов российских компаний. Соответствие российских компаний западным корпорациям. Особенности и проблемы финансирования акционерного общества по сравнению с другими правовыми формами хозяйственной деятельности. Формирование системы корпоративного права в России и его влияние на процесс финансирования компаний. Формирование собственного и заемного капитала. Внутреннее и внешнее финансирование: взаимосвязь и направления использования. Основные способы финансирования (открытая и закрытая подписка на акции, привлечение заемных средств в форме кредита, займов, эмиссии облигаций). Экономические различия, преимущества и недостатки долгового и долевого финансирования российских компаний. Принципы и критерии выбора источников финансирования компаний. Влияние основных сегментов российского финансового рынка на процесс финансирования компаний.

Цели дисциплины

Овладение фундаментальными знаниями в области организации деятельности коммерческого банка, получение знаний и навыков, соответст­вующих квалификационным требованиям к специалисту банковского дела.

Задачи дисциплины

Дать слушателям углубленные теоретические основы банковского дела, практические навыки в области банковского кредитования, анализа, управления рисками банковской деятельности, умение анализировать и принимать выверенные решения.

Место дисциплины в профессиональной подготовке дипломированного специалиста

Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» входит в состав курса «Банковское дело», является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки», имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности коммерческих банков, учит основным правилам банковского дела.

Распределение времени, отведенного на изучение дисциплины по учебному плану

Форма учебной работы	форма обучения
очная	заочная
по семестрам	по семестрам
4
Общая трудоемкость, всего часов	60
Аудиторные занятия (АЗ)	24
Лекции (Л)	12
Практические занятия (ПЗ)	12
Семинары (С)
Лабораторные занятия (ЛЗ)
Другие виды аудиторных занятий
Самостоятельная работа (СР)	36
Контрольная работа	+
Компьютерное тестирование
Форма итогового контроля (зачет, экзамен)	экзамен

Тематический план для очной формы обучения

№	Наименование разделов и тем	форма обучения
АЗ	СР
Л	ПР
1	Основы организации (создания) и деятельности коммерческого банка	-	2	4
2	Регулирование деятельности коммерческих банков	2	2	6
3	Пассивные операции банков	2	2	6
4	Активные операции банков	2	2	6
5	Прочие операции коммерческих банков	2	2	6
6	Банковский маркетинг	2	2	4
7	Основы банковского коммерческого расчета	2	-	4
Всего часов	12	12	36

Содержание дисциплины

Тема 1. Основы организации (создания) и деятельности коммерческого банка

Организационно-правовая форма банков. Порядок их создания и лицензирования. Правовое регулирование открытия и закрытия банков. Основные принципы деятельности коммерческих банков. Основные виды операций. Баланс банка. Организационно-управленческая структура коммерческого банка и факторы ее определяющие. Организационные основы построения аппарата управления банком. Банковская тайна. Защита интересов вкладчиков.

Тема 2. Регулирование деятельности коммерческих банков

Центральный банк РФ как орган регулирования деятельности коммерческих банков. Ликвидность и платежеспособность банка. Понятие и значение ликвидности банка. Основные факторы, определяющие ликвидность банка. Внутренние факторы, оп­ределяющие ликвидность банка: состояние собственного капитала, качество активов, качество ресурсной базы, сопряженность активов и пассивов по срокам, качество менеджмента, имидж банка. Внешние факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка: политическая и экономическая обста­новка в стране, банковская инфраструктура, регулирующая роль Банка Рос­сии. Понятие несбалансированной ликвидности как недостаточной или из­быточной ликвидности. Характеристика ликвидности как «запаса» и «пото­ка», влияние указанных подходов на методы оценки и управления ликвидно­стью коммерческого банка. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике. Понятие платеже­способности коммерческого банка в российской и зарубежной литературе. Платежеспособность банка как критерий его финансовой устойчивости. Факторы, определяющие платежеспособность банка.

Тема 3. Пассивные операции коммерческого банка

Сущ­ность и виды пассивных операций коммерческого банка. Собственные сред­ства банка: понятие и структура, источники формирования. Собственный ка­питал банка: понятие, функции, структура. Методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике.

Привлеченные ресурсы коммерческого банка: структура, источники и порядок формирования, факторы, влияющие на размер и характер привлеченных ресурсов. Депозитные и недепозитные способы формирования ресурсной базы банка. Критерии оценки качества ресурсной базы банка. Депозитная политика коммерческого банка.

Тема 4. Активные операции коммерческого банка

Понятие активов и активных операций коммерческого банка. Эконо­мическое содержание активных операций и их роль в деятельности коммер­ческого банка. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения риска, ликвидности, доходности. Основные направле­ния улучшения структуры и качества активов российских банков.

Понятие кредитоспособности заемщика. Значение и критерии оценки кредитоспособности в организации банковской деятельности (российская и зарубежная практика). Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий: система финансовых коэффициентов, анализ денежного пото­ка, оценка делового риска. Особенности оценки кредитоспособности мелких предприятий и физических лиц (российская и зарубежная практика). Источ­ники информации для анализа кредитоспособности заемщика. Значение кре­дитной истории клиента. Использование системы скоринга. Место оценки кредитоспособности в системе управления кредитным риском банка.

Понятие и элементы системы банковского кредитования: субъекты и объекты кредитования, обеспечение кредита. Принципы кредитования. Ус­ловия кредитования. Методы кредитования. Организация кредитного про­цесса в банке: кредитная политика, организационная структура, методологи­ческое обеспечение, этапы кредитования, кредитная документация. Проце­дура рассмотрения кредитной заявки клиента.

Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с кли­ентом. Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре. Экономическая основа кредитного договора и ее влияние на содержание ус­ловий кредитной сделки. Требования к содержанию и форме кредитного до­говора. Существенные и дополнительные условия кредитного договора. Ха­рактеристика основных разделов кредитного договора. Дифференциация ус­ловий кредитного договора в зависимости от типа заемщика и характера объекта. Международный опыт использования кредитных договоров в бан­ковской практике. Типовые формы кредитных договоров. Особенности рос­сийской практики составления кредитных договоров и контроля за их вы­полнением.

Формы обеспечения возвратности кредита. Работа банка с проблемными кредитами

Тема 5. Прочие операции коммерческого банка.

Содержание, виды и характеристика факторинга и форфейтинга. Эле­менты факторинговой и форфейтинговой сделки: субъекты, объекты, срок, вознаграждение и издержки, особенности организации. Организация сделки, документооборот и денежный оборот, правовое регулирование. Содержание и виды договоров факторинга. Преимущества и недостатки факторинга и форфейтинга, риски при проведении операций.

Лизинговые операции, их характеристика и роль в развитии экономи­ки, преимущества и недостатки лизинга. Правовые основы лизинговых опе­раций. элементы лизинговой сделки. Виды лизинга. Документальное оформление лизинговой сделки. Факторы, влияющие на срок и стоимость лизинга. Методы расчета лизинговых платежей. Риски лизинговых сделок. Понятие и сущность трастовых (доверительных) операций. Правовая основа регулирования траста. Виды трастовых операций, осуществляемых коммерческим банком. Субъекты и объекты траста, организация операций по доверительному управлению. Преимущества и недостатки траста, риски тра­стовых операций и их ограничение.

Тема 6. Банковский маркетинг

Содержание банковского маркетинга. Принципы банковского маркетинга как системы управления, ориентированной на рынок. Концепции банковского маркетинга. Составные части банковского маркетинга. Сегментация рынка банковских услуг. Сбор и анализ информации о рынке. Типы банковских стратегий на рынке. Организация маркетинговой работы в коммерческом банке. Реализация принципов маркетинга взаимодействия в клиентской работе.

Тема 10. Основы банковского коммерческого расчета.

Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными направлениями банковского бизнеса. Доходы банка, их классификация и характеристика. Классификация и характеристика расходов. Порядок начисления, получения и уплаты процентов. Процентная политика. Процентная маржа как основной источник прибы­ли банка. Формирование прибыли банка. Балансовая и чистая прибыль. Методы оценки доходности и прибыльности банка.

Список основной литературы

1. Конституция Российской Федерации.

2. Гражданский кодекс РФ.

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2.г. Н2395-1.

5. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных орга­низаций» от 01.01.2001г. N240-ФЗ.

6. Федеральный закон «О защите конкуренции на рынках финансовых ус­луг» от 01.01.2001г. N2117-ФЗ.

7. Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций» от 8.г. N2144-ФЗ.

8. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 01.01.2001г. .

9. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) дохо­дов, полученных преступных путем» от 7.08.2001г. N2115-ФЗ.

10. Федеральный закон «О страховании вкладов физ. лиц в банках Российской Федерации» от 01.01.2001г.

11. Инструкция ЦБ РФ «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензи­рования банковской деятельности» от 01.01.2001г. N275-И.

12. Указания ЦБ РФ от 01.01.2001г. Н27-У «О порядке составления и предос­тавления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации».

13. «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от5 декабря 2002 г. N 205-П.

14. Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности банков» от 1.10.1997г. Н21.

15. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитны­ми организациями денежных средств и их возврата (погашения)>> от 01.01.2001г. N254-П.

16. Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных средств (капи­тала) кредитных организаций» от 01.01.2001г. N2215-П.

17. Положение ЦБ РФ «О порядке расчета кредитными организациями раз­мера рыночных рисков» от24.09.1999г. N289-П.

18. Положение ЦБ РФ «Положение о безналичных расчетах в РФ» от 3.10.2002г. N22-П.

19. Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, свя­занным с привлечением и размещением денежных средств банками, и от­ражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 01.01.2001г. N239-п.

20. Инструкция ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ» от 01.01.2001 г. N2102-И.

21 .Агарков ММ. Основы банкового права. М.: БЕК, 1994.

22. Агарков ММ. Основы банковского права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах (научное исследование). М., 1994.

23. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд., стереотип / Под ред. , М.: Финансы и статистика, 1996.

24. Банковское законодательство. Серия «Российское законодательство». Выпуск 2. М., 1999.

25. Банковское дело: Учебник \ Под ред. , - М.: Финансы и статистика, 2000 г.

26. Банковское дело: Учебник \ , - М.: Юристъ, 2002г.

27. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник\ Под ред. Проф. , - М.: Юристъ, 2002г.

28. Коммерческие банки. \ Э. Рид, Р. Коттер, Р. Смитт. – М.: Космополис, 1991г.

Список дополнительной литературы

1. Аванесова банковской гарантии и договора поручительства в банковской практике // Хозяйство и право. 1996, №7.

2. О банковской гарантии // Хозяйство и право. 1997, №7.

3.Агарков о ценных бумагах. М., 1993.
22. Агарков ММ .Проблемы законодательного регулирования банковских операций. М., 1926.

4. О некоторых способах обеспечения кредитных обязательств // Хозяйство и право. 1996, №6.

5. С. Теория права. М., 1994.

6. И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. Самара, 1992.

7.Барашян ММ. Преимущества акционерной формы орга­низации крупных банков // Юридический вестник. Ростов-на-Дону: РГЭА, 1999, №1.

8. Практические вопросы вексельного пра­ва // Рынок ценных бумаг. 1995, №5.

9. Белов операции банков с ценными бума­гами Бизнес и банки. 1993, №48.

10. Белов бумаги в российском гражданском праве. М.: ЮрИнфор, 1996.

11. Белов ВА. К проблеме юридической личности Банка России // Бизнес и банки. 1993, №48.

12. А. Прекращение обязательств зачетом встречных требований по векселям (на примере обязательств из кредитных договоров)//Законодательство. 1997, №1.

13.Белов вексельного права. М.:ЮрИнфор, 1998.

Требования к уровню освоения содержания дисциплины

Студент по окончании изучения курса должен:

- знать основы банковского законодательства, инструктивные материалы Банка России; структуру активов и пассивов коммерческого банка, банковской отчетности; организацию процесса кредитования, порядок проведения расчетов, валютных операций, операций коммерческого банка с ценными бумагами;

- получить навыки проведения оценки и анализа финансового состояния коммерческого банка, управления банковскими рисками, анализа кредитного портфеля, анализа кредитоспособности заемщика коммерческого банка;

- понимать суть основных банковских операций, угрозы и возможности в банковской деятельности, особенности взаимоотношений банка с клиентами, конкурентами на рынке банковских услуг, взаимоотношений с надзорными органами;

- приобрести навыки в области банковского маркетинга и менеджмента.

Примерный перечень вопросов к экзамену

Банки и банковское дело. История развития банковского дела. Банковская система РФ. Функции и задачи Банка России. Кредитная организация, формы создания. Банки и небанковские кредитные организации. Основные различия. Банковские операции и банковские сделки.

7.  Филиалы и представительства кредитных организаций, их правовой статус, порядок открытия.

Порядок создания банка. Пакет представляемых документов. Порядок лицензирования деятельности банков. Виды лицензий, выдаваемых действующему банку для расширения деятельности и условия их выдачи. Условия выдачи генеральной лицензии банку. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Основания для отзыва. Правовые последствия. Правовой механизм и особенности ликвидации кредитной организации. Процедура конкурсного производства кредитной организации, признанной банкротом. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Основные виды операций. Баланс банка. Защита интересов вкладчиков. Банковская тайна. Понятие ликвидности и платежеспособности банка. Основные факторы, определяющие ликвидность банка. Норматив мгновенной ликвидности, порядок расчета. Норматив текущей ликвидности. Порядок расчета. Обязательные нормативы, их виды и порядок расчета. Наличные расчеты и расчеты в безналичном порядке. Система и порядок безналичных расчетов. Порядок открытия расчетного счета. Договор банковского счета. Реквизиты банковского счета клиента. Договор банковского вклада, его реквизиты. Сберегательная книжка. Основные формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, их достоинства по сравнению с другими формами расчетов. Расчеты по инкассо. Расчеты по аккредитивам. Преимущества этой формы расчетов. Чековая форма расчетов. Порядок и условия использования чеков кредитными организациями. Вексельная форма расчетов, как одна из форм безналичных расчетов. Межбанковские расчеты. Корреспондентский счет. Расчетно-кассовые центры. Межбанковский клиринг. Возможные модели. Преимущества. Расчетно–кассовое обслуживание клиентов банками. Порядок совершения операций с наличными деньгами. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка. Порядок выдачи из кассы наличных денег клиенту банком. Общая характеристика и структура пассивных операций банков. Банковские депозиты. Договор банковского вклада. Депозитные и сберегательные сертификаты. Их правовая сущность. Преимущества и недостатки сертификатов по сравнению с банковскими вкладами. Банковские векселя. Преимущества банковского векселя, как формы привлечения свободных средств клиентов. Банковские облигации, как форма привлечения заемных средств. Их виды, процедура эмиссии. Активные операции банков. Цель их проведения. Виды активных операций. Организация кредитного процесса в банке. Этапы процесса кредитования и их характеристика. Основные виды кредитов. Классификация кредитов. Кредитование в порядке кредитной линии. Порядок открытия кредитной линии. Разновидности кредитной линии. Кредитный договор, его основные разделы и содержание. Порядок заключения договора. Основные виды обеспечения кредита, их краткая характеристика.

47. Банковская гарантия, как разновидность банковских операций.

Лизинговые операции и их характеристика. Основные виды лизинга. Факторинг. Сущность факторинга. Виды факторинга и их характеристика. Риски при совершении факторинговых операций. Трастовые операции, как разновидность банковских операций. Понятие, виды и содержание трастовых услуг. Форфейтинг. Понятие и сущность. Основные свойства форфейтинговой операции. Преимущества форфейтинга. Банковские карты. Виды банковских карт. Организация платежей с использованием банковских карт. Текущие конверсионные операции банков, их разновидности и порядок совершения. Срочные конверсионные операции банков. Расходы банка. Виды расходов и факторы их определяющие. Доходы банка. Классификация и структура доходов. Процентная и тарифная политика банка. Механизм использования банковского процента. Процентные ставки и методы начисления процентов. Организационно – управленческая структура коммерческого банка. Виды резервов и порядок их создания. Классификация элементов расчетной базы резерва на возможные потери.

Сведения о переутверждении программы на очередной учебный год и регистрации изменений по схеме:

Учебный год	Решение кафедры (№ протокола, дата, подпись зав. кафедрой)	Внесенные изменения	Номера листов (страниц)
заме- ненных	новых	аннули- рованных

Лист регистрации изменений

Изме-нение	Номера листов (стр.)	Всего листов (стр.) в документе	Номера распоря-дительного документа	Подпись	Дата	Срок введения изменений
заме-ненных	новых	аннули-рованных

Учебная программа составлена на основании ГОС ВПО 2000 г. для направления «Экономика»

Программу составил:

, доцент кафедры финансов и кредита

Настоящая программа не может быть воспроизведена ни в какой форме без предварительного письменного разрешения кафедры-разработчика программы

Научный руководитель магистерской программы

к. э.н., профессор _________________________

Программа одобрена на заседании кафедры финансов и кредита

Протокол № 5  от 19 января 2011 г.

Заведующий кафедрой финансов и кредита ______________

Программа одобрена учебно-методическим советом факультета экономики, менеджмента и информатики

"____"_________________2011 г.

Председатель учебно-методического совета

профессор ______________В. Д. Борисова

Программа одобрена учебно-методическим управлением университета

"____"_________________2011 г.

Начальник учебно-методического управления _____________Г. Н. Шалаева