Приложение 1
к письму
ОПЕРАТИВНЫЙ АНАЛИЗ Исполнения бюджета города Перми на 1 НоЯБРЯ 2010 года
В целях сопоставимости показателей в настоящем анализе исполнение бюджета за 2009 год приведено без средств по предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности.
Исполнение бюджета города Перми по состоянию на 1 ноября 2010 года по оперативным данным характеризуется следующими показателями:
по доходам - в сумме 16 242 771,0 тыс. руб. или 94,5 % от плана
10 месяцев 2010 года (17 193 832,8 тыс. руб.) и 76,8 % от уточненного годового плана (21 141 915,3 тыс. руб.).
В соответствии с указаниями Министерства финансов Пермского края от 01.01.2001 № СЭД-39-02.2-02.3-5 в январе текущего года был осуществлен возврат остатков межбюджетных трансфертов в бюджет Пермского края, отражаемый в доходах бюджета со знаком «минус». По состоянию на 01.11.2010 сумма возврата составляет 146 814,3 тыс. руб.
Без учета возврата остатков межбюджетных трансфертов поступление доходов отчетного периода составило 16 389 585,3 тыс. руб. или 95,3 % от кассового плана 10 месяцев (17 193 832,8 тыс. руб.) и 77,5 % от плана года (21 141 915,3 тыс. руб.). Исполнение плана по доходам за аналогичный период прошлого года (16 740 728,7 тыс. руб.) составляло 92,9 % от плана 10 месяцев 2009 года
(т. е. + 2,4 %) и 78,8 % от плана на 2009 год (т. е.- 1,3 %).
Анализ поступления доходов за 10 месяцев 2009 и 2010 годов в сопоставимых условиях приведен в таблице:
(тыс. руб.)
Наименование показателя | Факт на 01.11.09 (без доходов по предпринимат. деятельности) | Факт на 01.11.10 (без учета возврата межбюджетных трансфертов) | Отклонение поступлений 2010 года от 2009 года | Отношение поступлений 2010 года к 2009 году, % |
Налоговые и неналоговые доходы, из них: | 12 ,8 | 12 ,4 | ,6 | 106,2% |
- налоговые доходы | 10 ,4 | 11 ,3 | ,9 | 106,4% |
- неналоговые доходы | 1 ,4 | 1 ,1 | 87 170,7 | 105,3% |
Безвозмездные поступления от бюджетов других уровней | 4 ,8 | 3 ,9 | -1 ,9 | 76,5% |
Итого доходов | 16 ,6 | 16 ,3 | -,3 | 97,9% |
по расходам - в сумме 15 538 932,2 тыс. руб. или 82,8 % от кассового плана
10 месяцев 2010 года (18 761 900,4 тыс. руб.) и 66,1 % от годовых ассигнований
(23 514 859,0 тыс. руб.). Кассовый расход за аналогичный период прошлого года составлял 13 653 378,2 тыс. руб. или 79,7 % от кассового плана 10 месяцев 2009 года (т. е. + 3,1 %) и 64,3 % от ассигнований 2009 года (т. е. + 1,8 %),
текущие поступления доходов за 10 месяцев 2010 года превысили расходы на сумму 703 847,8 тыс. руб.
Остаток средств на счете местного бюджета по состоянию на 01.11.2010 (без учета остатков на лицевых счетах получателей, открытых в УФК по Пермскому краю) составил 2 626 037,2 тыс. руб., в том числе:
· собственные средства – 1 806 475,9 тыс. руб.
· субсидии, субвенции – 819 561,3 тыс. руб.
1. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ПО ДОХОДАМ
(приложение 1 к настоящей записке):
Налоговые доходы - поступили в бюджет города в сумме 11 067 962,3 тыс. руб. или 99,1% от плана 10 месяцев (11 163 543,3 тыс. руб.) и 81,4%от годового плана (13 595 671,0 тыс. руб.). За аналогичный период прошлого года процент исполнения плана 10 месяцев по доходам составляет 101,6% (т. е.- 2,5 %).
Неналоговые доходы - поступили в бюджет города в сумме 1 738 658,1 тыс. руб. или 99,7% от плана 10 месяцев (1 744 397,4 тыс. руб.) и 83,7% от плана года (2 077 387,3 тыс. руб.). За аналогичный период прошлого года процент исполнения плана 10 месяцев по доходам составляет 89,5% (т. е. +10,2%).
Безвозмездные поступления (межбюджетные трансферты от бюджетов других уровней) - поступили в сумме 3 582 964,9 тыс. руб. или 83,6% от плана
10 месяцев (4 285 892,0 тыс. руб.) и 65,5% от плана года (5 468 857,0 тыс. руб.).
За аналогичный период прошлого года процент исполнения плана 10 месяцев по доходам составляет 79,1% (т. е. +4,5%).
Анализ исполнения плана по доходам за 10 месяцев 2010 года по крупным бюджетообразующим поступлениям выглядит следующим образом:
налог на доходы физических лиц поступил в сумме 4 998 065,9 тыс. руб. или 105,0 % к уточненному плану отчетного периода (4 758 922,3 тыс. руб.) и 82,3 %
к уточненному плану года (6 073 603,7 тыс. руб.).
Фактическое увеличение поступлений НДФЛ в отчетном периоде по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составило 339 304,6 тыс. руб. или 7,3 %, в том числе рост поступлений налога в октябре месяце текущего года относительно факта прошлого года составил 12,0%.
Указанная динамика поступления НДФЛ за 10 месяцев 2010 года связана с положительными финансовыми результатами организаций города.
По данным Пермьстата по итогам января-сентября 2010 года достигнут рост основных производственных показателей деятельности организаций относительно аналогичного периода 2009 года, а именно:
- оборот крупных и средних организаций – увеличился на 19,6%,
- объём отгруженной продукции собственного производства, выполненных работ и услуг – увеличился на 17,9 %.
Кроме того показатель «Среднемесячная заработная плата работников крупных и средних предприятий города» за январь – сентябрь 2010 года вырос на 12,0 пунктов к январю - сентябрю 2009 года.
Положительная тенденция поступления НДФЛ наблюдается в таких отраслях как: транспорт и связь (116,9 %), финансовая деятельность (112,9 %), обрабатывающие производства (108,9 %), образование (104,6 %). Кроме того, стабилизировались поступлений НДФЛ от такой отрасли экономики как «Оптовая и розничная торговля» (100,5 %) в сравнении с аналогичными периодом 2009 года.
Вместе с тем, снижение поступления налога относительно аналогичного периода прошлого года по-прежнему сохраняется, в строительстве (87,7 %).
единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности поступил в сумме ,7 тыс. руб. или 101,0 % (,8 тыс. руб.), и 97,4 % к плану года (432 143,8 тыс. руб.).
В отчетном периоде отмечен незначительный рост поступлений налога к факту аналогичного периода прошлого года на 4,8 %.
Показатель собираемости налога за 9 месяцев текущего года составил 96,9 %. Недоимка по налогу за указанный период выросла на 22,7 % (с 42,0 млн. руб.
до 51,6 млн. руб.).
налог на имущество физических лиц поступил в сумме 140 257,2 тыс. руб., или 78,2 % к плану отчетного периода (179 378,8 тыс. руб.), и 60,6 % к плану года (231 414,0 тыс. руб.).
Снижение поступлений налога на имущество физических лиц связано с принятием Федерального закона от 01.01.2001г. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», который внёс изменения в закон Российской Федерации № 000-1 от 01.01.2001г. «О налоге на имущество физических лиц» в части исчисления налога на имущество физических лиц при долевой и совместной собственности. В связи с чем, в 2010г. налоговыми органами было произведено уменьшение суммы налога за 2009г. на 29,4 млн. руб. Кроме того, уменьшились начисления текущего года по сроку 15 сентября по сравнению с 2009 годом на 15,1 млн. руб.
Недоимка по налогу на имущество физических лиц по состоянию
на 01.10.2010г. в сравнении с показателями на 01.01.2010г. увеличилась на 1,8% (с 117 430 тыс. руб. до 119 607 тыс. руб.).
налог на имущество организаций поступил в сумме 2 116 345,6 тыс. руб. или 93,1 % к плану отчетного периода (2 274 308,6 тыс. руб.), и 79,3 % к плану года (2 667 978,6 тыс. руб.).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога снизилось на 3,3 % в связи с изменением с 01.01.2009 Порядка уплаты налога головными организациями, начиная с отчетности за 1 квартал 2009 года (в 1 квартале 2009 года поступали платежи по итогам 2008 года).
Основной причиной невыполнение плана является несвоевременное исполнение налогоплательщиками обязательств по уплате налога.
Показатель собираемости налога за 9 месяцев текущего года составил 98,5 %. Недоимка по налогу за указанный период выросла в 1,3 раза (с 71,3 млн. руб. до 93,9 млн. руб.).
транспортный налог поступил в сумме 472 688,9 тыс. руб. или 95,0 % к плану отчетного периода (497 600,2 тыс. руб.), и 84,9 % к плану года (556 607,6 тыс. руб.).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление налога выросло на 29,7 % (108 303,0 тыс. руб.). Рост поступлений обусловлен переносом срока уплаты налога с 15 января на 1 февраля в соответствии с Законом Пермского края -ПК «О внесении изменений в отдельные Законы Пермской области и Коми-Пермяцкого автономного округа». В связи с чем, большая сумма налога поступила в установленный срок в текущем финансовом году. Кроме того, с 01.01.2010 года на территории Пермского края повышены ставки налога в соответствии с Законом Пермского края от 01.01.2001 «О внесении изменений в отдельные законы Пермского края и Пермской области».
Показатель собираемости налога за 9 месяцев текущего года составил 87,4 %. Недоимка по налогу за тот же период увеличилась в 1,3 раза (с 235,8 млн. руб. до 309,1 млн. руб.).
земельный налог поступил в сумме 2 622 565,2 тыс. руб. или 95,0 % к плану отчетного периода (2 760 537,8 тыс. руб.), и 79,6 % к плану года (3 295 898,2 тыс. руб.).
В отчетном периоде отмечено увеличение поступлений налога к факту аналогичного периода прошлого года на 5,7 %.
Основной причиной невыполнение плана является несвоевременное исполнение налогоплательщиками обязательств по уплате налога.
Показатель собираемости налога за 9 месяцев текущего года составил 94,5 %. Недоимка по налогу за тот же период увеличилась в 1,6 раза (с 165,3 млн. руб. до 270,8 млн. руб.).
государственная пошлина фактически поступила в сумме 272 427,5 тыс. руб., кассовый план (275 764,1 тыс. руб.) выполнен на 98,8 %, план года (337 651,3 тыс. руб.) выполнен на 80,7 %.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление пошлины увеличилось в 1,8 раза. Данное увеличение обусловлено ростом с 30.01.2010 размеров отдельных видов госпошлин в среднем в 2 - 4 раз в соответствии с Федеральным законом -ФЗ «О внесении изменений в статью 45 части первой
и в главу 25.3 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации, а также о признании утратившим силу Федерального закона «О сборах за выдачу лицензий на осуществление видов деятельности, связанных с производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции».
доходы от сдачи в аренду муниципального имущества получены в сумме 321 735,9 тыс. руб., или 104,1 % к плану отчетного периода (309 000,0 тыс. руб.),
91,3 % к плану года (352 527,3 тыс. руб.) к уровню аналогичного периода 2009 года поступления составили 74,9 %.
Вместе с тем департаментом имущественных отношений не обеспечивается эффективное использование муниципального арендного фонда, о чем свидетельствуют следующие данные.
По оперативным данным по состоянию на 01.11.2010 площадь нежилых помещений, сданных в аренду, составляет 133,2 тыс. кв. м., при этом площадь пустующих помещений составила 61,1 тыс. кв. м, или 31,4 % к общей площади нежилых помещений муниципального арендного фонда (194,3 тыс. кв. м.) и 19,5 %
к общей площади МАФ (312,7 тыс. кв. м.).
Таким образом, департаментом имущественных отношений не обеспечено вовлечение в платное пользование низколиквидного арендного фонда, и как следствие не достигнут целевой показатель наличия пустующих помещений не более 10% от общей площади МАФ.
По мнению департамента финансов, сложившаяся динамика поступлений арендной платы и текущая динамика снижения объема площадей, переданных в аренду, позволяет оценить ожидаемое исполнение плана на уровне 383 313,1 тыс. руб. или 108,7 % к плану года (352 527,3 тыс. руб.).
Ожидаемое исполнение годового бюджетного задания по оценке департамента имущественных отношений – 418 462,0 тыс. руб. или 118,7 % к плану года (352 527,3 тыс. руб.).
С целью обеспечения поступления доходов в ожидаемом объеме, администратору необходимо активизировать работу, направленную на снижение задолженности арендаторов в бюджет города, работу по вовлечению в платное пользование пустующих помещений.
доходы от реализации иного муниципального имущества поступили в сумме 367 907,9 тыс. руб., или 109,0 % к плану отчетного периода (337 530,7 тыс. руб.),
и 109,0 % к плану года (337 530,7 тыс. руб.). К уровню аналогичного периода прошлого года поступления составили 268,9 %.
Всего от реализации муниципального имущества на торгах за 10 месяцев 2010 года в бюджет города поступило 234 871,6 тыс. руб.
Поступления доходов от реализации объектов из ППП прошлых лет не планировались.
Вместе с тем из ППП г. г. на торги выставлены 33 объекта недвижимости общей стоимостью ,0 тыс. руб. Реализовано 21 объект недвижимости на общую сумму 114 964,1 тыс. руб.
Поступления от реализации объектов по преимущественному праву выкупа субъектами малого и среднего предпринимательства (Федеральный закон от 22.07.08 ) составили 128 949,9 тыс. руб.
Прочие поступления (от объектов, проданных в декабре 2009 года) составляют 4 086,4 тыс. руб.
Ожидаемое исполнение годового бюджетного задания по оценке администратора – 441 526,5 тыс. руб.
доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков получены в сумме ,0 тыс. руб. или 82,2 % к плану отчетного периода (448 582,9 тыс. руб.) и 60,4 % к плану года (610 333,4 тыс. руб.) К уровню аналогичного периода прошлого года поступления составили 78,0 %. По данным администратора исполнение бюджетного задания по доходам от арендной платы за земельные участки в 2010 году ожидается в сумме 449 014,6 тыс. руб. или 73,6 % к утвержденному плану.
На низкое исполнение плана негативное влияние оказало изменение законодательства в части установления размеров арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а именно - снижение ставок арендной платы по земельным участкам, предоставленным для строительства.
Расчетная сумма выпадающих доходов бюджета города Перми в 2010 году составляет 195 194,0 тыс. руб. Согласно Постановлению правительства Пермского края -п «О порядке компенсации в 2010 году из бюджета Пермского края выпадающих доходов бюджетов муниципальных образований Пермского края от арендной платы за земельные участки из земель населенных пунктов, государственная собственность на которые не разграничена, и предоставленные для строительства, на период проектирования и нормативный срок строительства в связи с установлением нового размера арендной платы в отношении таких земельных участков» потери бюджета города должны быть компенсированы из бюджета Пермского края до 25.11.2010 года.
Уровень собираемости платежа по состоянию на 01.10.2010 года составил 101,6%, сумма недоимки снизилась с 01.01.2010 на 43 966,7 тыс. руб.
доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов – фактически поступили в сумме 242 141,4 тыс. руб., что составляет 153,0 % от плана отчетного периода (158 262,5 тыс. руб.), к плану года (188 930,6 тыс. руб.) поступления составили 128,2 %, к соответствующему периоду прошлого года – 92,8%.
Перевыполнение плана сформировалось в результате превышения площади фактически реализованных земельных участков над запланированной величиной.
За отчетный период реализовано 457,9 га, что превышает запланированную
к реализации площадь 369, 15 га на 24 %. Кроме того, на поступление доходов
от продажи земельных участков сверх запланированного объема повлияло превышение фактической стоимости реализованных участков над запланированной (по земельным участкам, реализованным по ставке 7,5 % от кадастровой стоимости).
Исполнение бюджетного задания по продаже земельных участков по данным администратора ожидается в размере 245 595,9 тыс. руб. или 130 %.
Прочие поступления от использования имущества, находящегося
в собственности городских округов сложились в сумме 84 645,7 тыс. руб., что составляет 81,4 % к плану отчетного периода (104 044,9 тыс. руб.) и 71,6 % к плану года (118 177,6 тыс. руб.), в том числе:
доходы по договорам на размещение рекламных конструкций сложились в сумме 41 279,8 тыс. руб., или 65,9 % от плана отчетного периода (62 644,1 тыс. руб.), и 60,3 % от плана года (68 493,4 тыс. руб.).
К аналогичному периоду прошлого года поступления составили 101,7 %.
По данным администратора исполнение бюджетного задания за 2010 год ожидается
в сумме 58 006,4 тыс. руб. или 84,7 %.
При сложившейся динамике поступлений исполнение бюджетного задания департаментом финансов оценивается в сумме 51 085,9 тыс. руб. или 74,6%.
Неисполнение плана обусловлено низкой результативностью работы по взысканию задолженности, запланированной к поступлению в сумме бюджетного задания.
Кроме того, задолженность по данному виду доходов за 9 месяцев 2010 года увеличилась на 10 687,1 тыс. руб.
Администратору необходимо активизировать работу, направленную на поступление задолженности прошлых лет, а также ужесточить контроль за полнотой и своевременностью поступления текущих платежей.
Прочие неналоговые поступления получены в сумме 120 127,7 тыс. руб. или 53,0 % от плана отчетного периода (226 800,8 тыс. руб.) и 44,2 % от плана года
(,2 тыс. руб.). К уровню аналогичного периода прошлого года поступления увеличились в 13 раз, в том числе:
доходы от платы за право заключения договоров на осуществление пассажирских перевозок автомобильным транспортом на маршрутах регулярных перевозок города Перми (далее – договоры) поступили в сумме
112 704,4 тыс. руб., или 50,4 % от плана отчетного периода (223 750,0 тыс. руб.)
и 42,0 % от плана года (268 501,4 тыс. руб. тыс. руб.).
Неисполнение плана отчетного периода обусловлено несоблюдением наиболее крупными перевозчиками сроков внесения платы, установленных договорами.
По состоянию на 01.01.2010 года по данному виду доходов сформировалась переплата в бюджет города в размере 583,5 тыс. руб., по состоянию на 01.04.2010 года задолженность составила уже 13 168,2 тыс. руб. По состоянию на 01.11.2010 года задолженность составила 113 258,1 тыс. руб.
Администратор оценивает ожидаемое исполнение 2010 года в размере
171 638,1 тыс. руб.
Исходя из того, что с 01.06.2010 года распоряжением администрации города Перми -р приостановлено действие распоряжения администрации города Перми -р «Об утверждении графика проведения конкурсов на право заключения договоров на осуществление пассажирских перевоз» новые договоры будут заключаться по истечении срока действия ранее заключенных договоров по начальному размеру платы в бюджет без роста по итогам конкурса
в условиях снизившегося пассажиропотока по результатам последнего его обследования.
Ведется работа по принудительному взысканию задолженности. Направлено в Арбитражный суд 19 исковых заявлений на сумму 59 204,7 тыс. рублей.
С целью обеспечения поступления доходов в суммах, на которые заключены договоры, департаменту дорог и транспорта необходимо проводить более жесткую работу по взысканию задолженности по заключенным договорам.
2. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ПО РАСХОДАМ
(приложение 2 к настоящей записке):
Кассовые расходы бюджета (без учёта зарезервированных средств: расходов на исполнение судебных исков, резервного фонда) на 1 ноября 2010 года составили
15 538 923,2 тыс. руб., или 83,1 % от кассового плана отчетного периода (18 698 719,3 тыс. руб.) и 66,3 % от годовых ассигнований (23 437 586,4 тыс. руб.). Исполнение по расходам за 10 месяцев 2009 года составляло 13 609 029,3 тыс. руб. или 79,9 % от кассового плана отчетного периода 2009 года и 64,4 % от ассигнований 2009 года.
Расходная часть бюджета за 10 месяцев 2010 года в разрезе источников финансирования исполнена следующим образом.
2.1. за счет средств местного бюджета на выполнение собственных полномочий (без учёта зарезервированных средств) - кассовое исполнение составляет 12 534 873,0 тыс. руб. или 86,3 % от кассового плана отчетного периода
14 525 225,0 тыс. руб. и 71,4 % от годовых ассигнований. Исполнение расходов
за 10 месяцев 2009 года составляло 9 917 734,5 тыс. руб. или 84,4 % от кассового плана отчетного периода 2009 года и 72,0 % от ассигнований 2009 года,
2.2. за счет средств, выделенных на исполнение государственных полномочий - кассовое исполнение составляет 2 167 284,7 тыс. руб. или 85,1 % от кассового плана отчетного периода 2 546 280,4 тыс. руб. и 70,8 % от годовых ассигнований. Исполнение расходов за 10 месяцев 2009 года составляло 2 089 435,0 тыс. руб. или 74,8 % от кассового плана отчетного периода 2009 года и 58,3 % от ассигнований 2009 года,
2.3. за счет средств, переданных из краевого бюджета на выполнение полномочий городского округа – кассовое исполнение составляет 836 765,5 тыс. руб. или 51,4 % от кассового плана отчетного периода 1 627 213,9 тыс. руб. и 29,6 %
от годовых ассигнований. Расходы за 10 месяцев 2009 года (1 601 859,8 тыс. руб.) исполнены на 64,7 % от кассового плана отчетного периода 2009 года и 42,4 % от ассигнований 2009 года.
Расходная часть бюджета за 10 месяцев 2010 года по источникам финансирования в разрезе главных распорядителей бюджетных средств исполнена следующим образом.
2.1. Исполнение расходов местного бюджета:
выше 95,0 % обеспечено следующими главными распорядителями бюджетных средств:
· комитетом социальной защиты – на 98,4 %;
· департаментом земельных отношений – на 98,3 %;
· департаментом финансов – на 97,2 %;
· комитетом по молодежной политике – на 95,8 %;
· администрацией поселка Новые Ляды – на 95,7 %;
· администрацией Ленинского района – на 95,4 %;
ниже 95,0 %, но выше 86,3 % сложилось исполнение у следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· администрации Кировского района – на 94,5 %;
· администрации Индустриального района – на 93,7 %;
· администрации Орджоникидзевского района – на 93,62 %;
· контрольно-счетной палатой – на 93,56 %;
· администрации Свердловского района – на 92,7 %;
· администрации Дзержинского района – на 91,91 %;
· департаментом образования – на 91,88 %;
· управлением по экологии и природопользованию – на 91,6 %;
· департамента общественной безопасности – на 90,85 %;
· департамента планирования и развития территорий – на 90,79 %;
· управления здравоохранения - на 89,6 %;
· администрации Мотовилихинского района – на 89,5 %;
· Пермской городской Думы – на 89,2 %;
· комитета по культуре – на 88,3 %;
ниже уровня 86,3 % сложилось исполнение у следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· городской избирательной комиссии – на 85,9 %;
· комитета по физической культуре и спорту – на 85,6 %;
· управления развития коммунальной инфраструктуры – на 85,5 %;
· управления внешнего благоустройства – на 81,0 %;
· департамента промышленной политики, инвестиций и предпринимательства – на 80,8 %;
· управления по развитию потребительского рынка – на 79,5 %;
· департамента имущественных отношений – на 76,2 %;
· управления жилищно-коммунального хозяйства – 75,7 %;
· администрации города – на 72,8 %;
· департамента дорог и транспорта – на 70,3 %;
· управления жилищных отношений – на 66,0 %;
· архитектурно-планировочного управления – на 27,8 %.
2.2. Исполнение расходов по переданным государственным полномочиям:
на 95% и выше обеспечено следующими главными распорядителями бюджетных средств:
· управлением развития коммунальной инфраструктуры – на 97%;
· департаментом образования - на 95%;
ниже 95%, но выше 85,1 % сложилось исполнение у следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· администрации поселка Новые Ляды – на 90,7 %;
· управления здравоохранения – на 88,6 %;
· администрации Орджоникидзевского района – на 86,0 %;
ниже 85,1 % сложилось исполнение у следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· комитета по физической культуре и спорту – на 81,0 %;
· администрации Ленинского района – на 80,7 %;
· департамента общественной безопасности – на 79,0 %;
· администрации Кировского района – на 78,8 %;
· администрации Свердловского района – на 78,0 %;
· администрации Индустриального района – на 77,3 %;
· управления внешнего благоустройства – на 67,1 %;
· комитета по молодежной политике – на 66,5 %;
· администрации Дзержинского района – на 63,4 %;
· департамента имущественных отношений – на 61,1 %;
· департамента земельных отношений – на 60,1 %;
· управления жилищных отношений – на 59,2 %;
· администрации Мотовилихинского района – на 55,5 %;
· комитета социальной защиты населения - на 45,8 %;
· комитета по культуре – на 44,5 %;
· департамента планирования и развития территории города – 33,5 %;
· управления по развитию потребительского рынка – на 25,1 %;
· управления жилищно-коммунального хозяйства – на 23,6 %;
· Пермской городской Думой – на 20,0 %;
· администрации города Перми – на 17,5 %;
· департамента дорог и транспорта – на 0,2 %.
Кассовые расходы за счет субвенции на организацию оздоровления и отдыха детей не произведены следующими главными распорядителями бюджетных средств:
архитектурно-планировочным управлением,
управлением по экологии и природопользованию.
2.3. Исполнение расходов по средствам, переданным из краевого бюджета на выполнение полномочий городского округа:
выше 95,0 % главными распорядителями бюджетных средств исполнение обеспечено:
· комитетом социальной защиты населения – на 100%;
· комитетом по культуре – на 98,4 %;
ниже 95,0 %, но выше 51,4 % сложилось исполнение у следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· управления развития коммунальной инфраструктуры – на 88,8 %;
· комитета по физической культуре и спорту – на 82,8 %.
· управления жилищно-коммунального хозяйства – на 64,6 %;
ниже 51,4 % сложилось исполнение у следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· департаментом имущественных отношений – на 52,6 %;
· управления здравоохранения – на 49,3 %;
· управления внешнего благоустройства – на 42,3 %;
· управления жилищных отношений – на 34,9 %;
· департамента образования – на 33,7 %;
кассовый расход не производился следующими главными распорядителями бюджетных средств:
администрацией Кировского района,
департаментом промышленной политики, инвестиций и предпринимательства;
администрацией города Перми.
2.4. Исполнение бюджета по расходам, курируемым руководителями администрации города (в целом по всем источникам финансирования)
за 10 месяцев 2010 года сложилось следующим образом (приложение 3 к настоящей записке):
· , ФЦБ «Административно-управленческий» – на 90,7 %;
· , ФЦБ «Социальная сфера» – на 89,9 %;
· , ФЦБ «Общественная безопасность» – на 88,4 %;
· , прямое управление главы администрации - информационно-аналитическое управление администрации города – на 82,7 %;
· , ФЦБ «Развитие инфраструктуры» - на 74,3 %;
· , ФЦБ «Экономическое развитие» - на 65,6 %;
· , ФЦБ «Пространственное развитие» – на 49,0 %;
· , ФЦБ «Планово-экономический» (планово-экономический департамент) – на 11,2 %.
