О бюджете

О бюджете

- Заканчивается формирование бюджета Приозерского муниципального образования следующего года. Мы обсудили основные его направления, но пока еще есть возможность для тех, кто имеет деловые предложения, внести их,- сказала на совещании с руководителями структурных подразделений администрации муниципальных и государственных учреждений в понедельник, 22 октября, глава администрации района С. Потапова.

Предварительное слушание районного бюджета будет проходить на Совете депутатов 13 ноября. Далее, как предписывает закон, проект будет опубликован для обсуждения, а затем на районном Совете депутатов пройдет окончательную процедуру принятия.

- Сегодня практически спланирован и бюджет Ленинградской области, и мы надеемся, что он будет более позитивней для нашего района, чем в предыдущие годы. Сегодня для этого есть все основания, - дополнила С. Потапова.

На этом же совещании заместитель председателя комитета финансов М. Тихомирова доложила об исполнении бюджета муниципального образования Приозерский муниципальный район Ленинградской области за 9 месяцев 2012 года.

Исполнение консолидированного бюджета муниципального образования Приозерский муниципальный район по доходам за 9 месяцев 2012 года составляет 1 миллиард 749 миллионов рублей или 69,5% к уточненному годовому плану.

Наименование поселения	Всего доходов (тыс. рублей)	В том числе налоговые и неналоговые доходы (тыс. рублей)
План 2012 год	Факт на 01.10.2012г	% исполнения	План 2012 год	Факт на 01.10.2012г	% исполнения
Поступило в бюджеты поселений	,40	,30	63,6%	,7	,2	62,1%
Поступило в бюджет МО Приозерский муниципальный район	1 ,70	1 ,10	73,0%	,0	,0	74,4%
ИТОГО консолидированный бюджет	2 ,10	1 ,40	69,5%	,7	,2	68,8%

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года, прирост поступлений в консолидированный бюджет МО Приозерский муниципальный район составил 66,4%

Диаграмма 1

В том числе в бюджеты поселений прирост составил 33,7% или 150,9 млн. рублей, в бюджет района прирост составил 31,2% или 273,3 млн. рублей.

Доходы районного бюджета.

Районный бюджет по доходам исполнен в сумме 1150,2 млн. рублей или на 73% к уточненному годовому плану, из них поступления по налоговым и неналоговым доходам составляют 306 млн. рублей или 26,6% от общего объема поступивших доходов

таблица 2

Наименование доходного источника	Годовой план	Факт на 01.10.2012г.	% исполнения годового плана	Факт на 01.10.2011г.	Прирост поступлений к уровню прошлого года (%)
ВСЕГО НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	,0	,0	74,4%	,7	5,5%
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	17	,1	73,4%	3	43,9%
ИТОГО ДОХОДОВ	1 ,7	1 ,1	73,0%	,0	31,2%

Поступление доходов в бюджет МО Приозерский муниципальный район ЛО

за 9 месяцев 2012 года в сравнении с поступлениями 2011года

Диаграмма 2

Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов составляет 5,5% или 15,9 млн. рублей, прирост безвозмездных поступлений составляет 43,9% или 257,4 млн. рублей.

Увеличение объемов поступлений по доходам в районный бюджет по сравнению с аналогичным периодом прошлого года связан, в первую очередь, с увеличением объемов субсидирования по социально значимым объектам. Это ремонт Кузнечненской школы (поступило 98,6 млн. рублей) и поступлением средств на проведение непредвиденных работ и других неотложных мероприятий, направленных на обеспечение устойчивого функционирования объектов ЖКХ в сумме 60 млн. рублей.

Недостаточно высокий прирост поступления налоговых и неналоговых платежей к уровню прошлого года связан с тем, что с 1 января 2012 года зачисление государственной пошлины за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия, связанные с выдачей документов на транспортные средства и внесением изменений в ранее выданные документы, денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения в области дорожного движения производится в федеральный бюджет. Потери бюджета муниципального района составили около 9,4 млн. рублей.

Основным источником налоговых и неналоговых доходов бюджета района является налог на доходы физических лиц, доходы от продажи земельных участков, единый налог на вмененный доход. Поступление средств по этим доходным источникам идет в пределах плановых назначений

Поступление основных доходных источников

в бюджет МО Приозерский муниципальный район ЛО

на 1.10.2012г.

Диаграмма 3

Доходы бюджетов поселений.

Бюджеты поселений по доходам исполнены в сумме 598,8 млн. рублей или на 63,6% к уточненному годовому плану, из них поступления по налоговым и неналоговым доходам составляют 216,7 млн. рублей или 36,2% от общего объема поступивших доходов

таблица 3

Наименование доходного источника	Годовой план	Факт на 01.10.2012г.	% исполнения годового плана	Факт на 01.10.2011г.	Прирост поступлений к уровню прошлого года (%)
ВСЕГО НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	348 880,7	216 661,2	62,1%	,2	21,5%
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	592 602,7	,1	64,5%	,6	41,8%
ИТОГО ДОХОДОВ	941 483,4	598 833,3	63,6%	,8	33,7%

Диаграмма 4

Поступления доходов в бюджеты поселений за 9 месяцев 2012 года по сравнению с поступлениями 2011 года

Поступление налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличились на 21,5% или на 38,4 млн. рублей. Прирост поступления безвозмездных поступлений к уровню прошлого года составляет 33,7% или 150,9 млн. рублей. Прирост поступлений налоговых и неналоговых доходов связан с отсутствием сроков уплаты имущественных налогов с физических лиц в 2011 году.

таблица 4

Наименование поселения	Всего доходов (тыс. рублей)	В том числе налоговые и неналоговые доходы (тыс. рублей)
План 2012 год	Факт на 01.10.2012г	% исполнения	План 2012 год	Факт на 01.10.2012г	% исполнения
Громовское СП	26 354,50	21 319,10	80,9%	17 796,4	13 793,4	77,5%
Запорожское СП	36 289,40	8 449,70	23,3%	14 467,9	7 692,2	53,2%
Красноозерное СП	14 906,00	8 800,40	59,0%	12 230,4	6 573,7	53,7%
Кузнеченское ГП	66 741,30	53 044,60	79,5%	26 140,2	15 709,0	60,1%
Ларионовское СП	27 303,80	21 403,90	78,4%	16 926,0	12 355,6	73,0%
Мельниковское СП	21 697,00	15 850,70	73,1%	14 276,7	9 265,9	64,9%
Мичуринское СП	41 112,10	7 983,00	19,4%	9 878,8	5 273,2	53,4%
Петровское СП	25 145,00	17 364,10	69,1%	20 185,7	13 138,8	65,1%
Плодовское СП	49 770,00	20 656,30	41,5%	15 062,5	8 159,9	54,2%
Приозерское ГП	,20	,60	75,8%	88 177,8	52 527,3	59,6%
Раздольевское СП	20 571,50	9 812,60	47,7%	12 156,4	5 028,0	41,4%
Ромашкинское СП	42 884,90	33 555,50	78,2%	22 717,7	17 092,4	75,2%
Севастьяновское СП	55 355,10	9 467,60	17,1%	6 763,8	3 467,3	51,3%
Сосновское СП	,60	,20	66,9%	72 100,4	46 584,5	64,6%
Итого по поселениям	,40	,30	63,6%	,7	,2	62,1%

Исполнение уточненного годового плана по налоговым и неналоговым доходам по бюджетам поселений за 9 месяцев 2012 года составляет 62%. Недостаточное исполнение связано, в основном, с образованием задолженности по арендным платежам в сумме 6,4 млн. рублей и недостаточным поступлением доходов от продажи земельных участков, а также поступлением имущественных налогов с физических лиц в неполном объеме.

Наиболее низкое исполнение плана по налоговым и неналоговым платежам за 9 месяцев 2012 года идет по бюджету МО Раздольевское СП – 41%, что связано с завышением плановых показателей по доходам от продажи земли. Поступление доходов ниже среднерайонного показа%) наблюдается по таким муниципальным образованиям как Запорожское, Красноозерное, Кузнеченское, Мельниковское, Мичуринское, Плодовское, Приозерское, Севастьяновское. Неудовлетворительное исполнение уточненного годового плана по этим муниципальным образованием связано с низким поступлением неналоговых доходов - завышением плановых показателей по доходам от продажи земли и образованием задолженности по арендным платежам.

Поступление налоговых доходов идет в пределах плановых назначений. Прирост поступления налоговых доходов к уровню прошлого года составляет 41,6% или 43,3 млн. рублей, что связано с погашением задолженности прошлых лет, упорядочения платежей по НДФЛ и частичным поступлением имущественных налогов с физических лиц, а также с поступлением земельного налога по ранее выкупленным землям. По сравнению с 2011 годом поступление неналоговых доходов снизились на 6,7% или на 5,0 млн. рублей.

Основным источников налоговых и неналоговых доходов бюджетов поселений является земельный налог, налог на доходы физических лиц, доходы от продажи земли, доходы от сдачи в аренду земельных участков.

диаграмма 5

Необходимо отметить возросшую роль поступления налоговых платежей к уровню прошлого года, их доля по сравнению с 2011 годом увеличилась почти на 10%. Увеличение роли поступления налоговых платежей приводит к тому, что доходная часть бюджетов становиться более стабильной. В то же время уменьшение объемов поступления неналоговых платежей говорит о недостаточно активной работе администраторов доходов, в первую очередь, по доходам от использования муниципального имущества.

РАСХОДЫ

Расходы консолидированного бюджета Приозерского муниципального района за 9 месяцев 2012 г. исполнены в сумме 1 млрд.539 млн. рублей или 61,7%. По сравнению с 2011г. исполнение консолидированных расходов увеличилось на 246,3 млн. руб.

Диаграмма 6

Наибольший удельный вес в расходах консолидированного бюджета занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 23%, образование - 35,8 % и социальную политику - 18 % .

Расходы городских и сельских поселений муниципального района за 9 месяцев исполнены на 571,9 млн. руб. или 58,7%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходов произведено больше на 110,6 млн. руб.

Диаграмма 7

Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство в поселениях составили 359,8 млн. руб. или 62% от общего объема произведенных расходов.

Средств на жилищно-коммунальное хозяйство по сравнению с прошлым годом направлено больше на 52 млн. руб. За 9 месяцев 2012 г. районному бюджету Правительством Ленинградской области выделено 100 млн. рублей на выполнение неотложных мероприятий по устойчивому функционированию объектов ЖКХ, которые были направлены в бюджеты поселений. Кроме того, районной администрацией был привлечен кредит в сумме 15 млн. руб., средства которого были направлены на неотложные мероприятий и устранение аварий в сфере ЖКХ в сумме 9,5 млн. руб. и на подготовку к отопительному сезону в суме 5,5 млн. руб. На возмещение выпадающих доходов ресурсоснабжающим организациям направлено 93 млн. руб.

Бюджетам городских и сельских поселений за счет региональных и целевых программ выделено 244,5 млн. руб., исполнение составляет 56 млн. руб. или 23%.

Администрациями городских и сельских поселений приняты муниципальные целевые программы на общую сумму 12,7 млн. руб., исполнение за 9 месяцев составило 4 млн. руб. или 34,6%.

Расходы районного бюджета за 9 мес. т.г. исполнены на 1млрд.147,4 млн. руб., что на 315,9 млн. руб. больше 9 месяцев 2011 года.

Диаграмма 8

Наибольший удельный вес в расходах занимают расходы на образование. Из общего объема расходов на образование за 9 месяцев т. г.направлено 550,9 млн. руб, что больше соответствующего периода 2011г. на 172 млн. руб. Увеличение расходов на образование в основном произошло за счет строительства школы в п. Кузнечное. За 9 месяцев выделено и освоено 108,7 млн. руб. или 100% от плана.

Значительные средства были выделены на оздоровление детей в летний период, всего 13,2 млн. руб., в т. ч.6,9 млн. руб. средств местного бюджета, 6,3 млн. руб. средства родителей.

Проведена большая работа по подготовке к новому учебному году, все учреждения приняты и прошли приемку. На данные мероприятия было выделено из местного бюджета 4,6 млн. руб., из областного бюджета 3,1млн. руб.

Муниципальный район участвует в реализации 17 региональных программ, на которые выделено 272,4 млн. руб. Исполнение по данным программа составляет 53,4%.

Также в районе реализуется 15 муниципальных целевых программ. По данным программам выделено ассигнований 9,8 млн. руб., исполнение составило 4,7 млн. руб . или 48,3%.

Адресная программа капительных вложений принята в сумме 36,5 млн. руб., исполнение за 9 месяцев т. г.составляет 49,2%. За счет средств данной программы на объекты образования за 9 месяцев т. г. направлено 4,5 млн. руб., объектов здравоохранения - 12,4 млн. руб.