Ведение кассовых операций (стр. 2 )

1.1  Область применения программы

Программа профессионального модуля (далее –программа) – является частью основной профессиональной образовательной программы базовой подготовки в соответствии с ФГОС по специальности СПО 080110 «Банковское дело» в части освоения основного вида профессиональной деятельности (ВПД): и соответствующих профессиональных компетенций (ПК):

Выполнять и оформлять приходные и расходные кассовые операции (ПК 1.1.); Выполнять операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств (ПК 1.2.); Выполнять и оформлять операции с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками (ПК 1.3.); Консультировать клиентов по депозитным операциям (ПК 2.1.); Выполнять и оформлять депозитные операции с физическими лицами (ПК 2.2); Выполнять и оформлять депозитные операции с юридическими лицами (ПК 2.3.).

1.2 Цели и задачи профессионального модуля – требования к результатам освоения профессионального модуля

С целью овладения указанным видом профессиональной деятельности и соответствующими профессиональными компетенциями студент в ходе освоения профессионального модуля должен:

иметь практический опыт: проведения кассовых операций и проведения операций по банковским вкладам (депозитам).

уметь:

- проверять правильность оформления документов по приему и выдаче наличных денег, ценностей, бланков;

- принимать наличные деньги полистным и поштучным пересчетом с использованием технических средств;

- принимать сумки с наличными деньгами от инкассаторских работников и представителей организаций;

- осуществлять проверку денежных знаков, выявлять сомнительные, неплатежеспособные и имеющие признаки подделки денежные знаки;

заполнять необходимые документы при выявлении сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России;

- оформлять документы по результатам экспертизы;

- осуществлять выдачу наличных денег, ценностей, бланков;

- заполнять кассовые документы при приеме и выдаче наличных денег, ценностей, бланков (в т. ч. средствами АБС);

- осуществлять обработку, формирование и упаковку наличных денег;

- получать и оформлять подкрепление операционной кассы;

- подготавливать излишки денежной наличности для сдачи и оформлять соответствующие документы;

- выполнять и оформлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

- осуществлять вложение наличных денег в сумку или индивидуальное устройство для хранения, вскрывать сумки и обрабатывать изъятые из них наличные деньги;

- передавать заведующему кассой и принимать у заведующего кассой наличные деньги и сумки с денежной наличностью;

- загружать в кассовые терминалы и банкоматы и изымать из них наличные деньги;

- изымать из автоматического сейфа сумки с наличными деньгами;

- оформлять документы на излишки и недостачи при пересчете наличных денег, изъятых из сумок;

- осуществлять покупку и продажу памятных монет;

- заполнять документы по операциям с памятными монетами;

- осуществлять визуальный контроль, пересчет и взвешивание слитков драгоценных металлов;

- сличать данные контрольного пересчета и взвешивания с данными сопроводительных документов;

- принимать и выдавать драгоценные металлы в физической форме;

- заполнять документы по операциям с драгоценными металлами;

- вести книгу учета принятых и выданных ценностей;

- оформлять и сдавать заведующему кассой кассовые документы по завершении операционного дня;

- формировать дела (сшивы) с кассовыми документами;

- проводить ревизию наличных денег;

- осуществлять внутрибанковский последующий контроль кассовых операций;

- обеспечивать работу обменного пункта в начале операционного дня;

- определять эквивалентные суммы в национальной и иностранной валюте в соответствии с установленными курсами покупки-

продажи иностранной валюты;

- идентифицировать клиента;

- осуществлять и оформлять операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты;

- осуществлять и оформлять операции по размену денежных знаков иностранных государств, замене и покупке поврежденных денежных знаков иностранных государств;

-осуществлять и оформлять операции с чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;

- принимать наличную иностранную валюту и чеки для направления на инкассо;

- принимать для зачисления на счета физических лиц и выдавать со счетов физических лиц наличную валюту Российской Федерации и

наличную иностранную валюту (в том числе с использованием платежных карт);

- принимать наличную иностранную валюту и валюту Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета;

- выплачивать наличную иностранную валюту и валюту Российской Федерации по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица;

- осуществлять заключение операционного дня по операциям с наличной валютой и чеками;

- отражать в бухгалтерском учете (в т. ч. средствами АБС) приходные и расходные кассовые операции, операции с сомнительными

неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками, операции с наличными деньгами при использовании

программно-технических средств, операции с памятными монетами и с драгоценными металлами;

- устанавливать контакт с клиентами;

знать:

- правовые основы ведения кассовых операций, операций с наличной иностранной валютой и чеками;

- порядок приема и выдачи наличных денег клиентам;

- порядок кассового обслуживания кредитных организаций в учреждениях Банка России;

- порядок отражения в бухгалтерском учете приходных и расходных кассовых операций, операций с наличной иностранной валютой и чеками;

- технологию проведения платежей физических лиц без открытия банковского счета;

- порядок обработки, формирования и упаковки наличных денег;

- правила эксплуатации банкоматов, кассовых терминалов и автоматических сейфов;

- признаки платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России и иностранных государств;

- порядок оформления и ведения учета операций с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными

знаками;

- порядок получения памятных и инвестиционных монет в Банке России;

- порядок приема, хранения и выдачи драгоценных металлов банками;

- порядок определения массы драгоценных металлов и исчисления их стоимости;

- функции и задачи отдела кассовых операций;

- требования к технической укрепленности помещений для совершения операций с наличными денежными средствами и другими ценностями;

- общие требования к организации работы по ведению кассовых операций;

- порядок завершения рабочего дня, формирования и хранения кассовых документов;

- правила хранения наличных денег;

- порядок получения подкрепления операционной кассы и сдачи излишков денежной наличности;

- порядок открытия и закрытия обменных пунктов;

- порядок установления банком валютных курсов, кросс-курсов обмена валюты, комиссии за проведение операций с наличной иностранной валютой;

- порядок подкрепления внутренних структурных подразделений уполномоченных банков денежной наличностью и другими ценностями;

- порядок доставки денежной наличности и других ценностей из внутреннего структурного подразделения в уполномоченный банк;

- порядок проведения операций с наличной иностранной валютой;

- операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю;

- типичные нарушения при совершении кассовых операций; в том числе с наличной иностранной валютой и чеками

1.3. Количество часов на освоение программы профессионального модуля:

Всего – 218 часов, в том числе:

максимальной учебной нагрузки обучающегося – 177 часов, включая:

- обязательной аудиторной учебной нагрузки обучающегося – 118 часов;

- самостоятельной работы обучающегося – 59 часов;

Учебной и производственной практики – 90 часов.

2. результаты освоения ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

Результатом освоения профессионального модуля является овладение студентами видом профессиональной деятельности: контролер сберегательного банка, в том числе профессиональными (ПК) и общими (ОК) компетенциями:

Код	Наименование результата обучения
ПК 1.1.	Выполнять и оформлять приходные и расходные кассовые операции
ПК 1.2	Выполнять операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.
ПК 1.3.	Выполнять и оформлять операции с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками
ОК 1.	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК 2.	Организовывать собственную деятельность, исходя из цели и способов ее достижения, определенных руководителем.
ОК 3.	Анализировать рабочую ситуацию, осуществлять текущий и итоговый контроль, оценку и коррекцию собственной деятельности, нести ответственность за результаты своей работы.
ОК 4.	Осуществлять поиск информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач.
ОК 5.	Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.
ОК 6.	Работать в команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, клиентами.
ОК 7.	Работать с клиентами, используя базовые знания делового русского и иностранного языка и учитывая межэтнические и этнические различия.
ОК 8.	Эффективно использовать оргтехнику и соответствующие средства защиты от опасных и вредных факторов, соблюдать правила техники безопасности.

3. СТРУКТУРА и содержание дисциплины

Коды профес-сиональных компе-тенций	Наименования разделов профессионального модуля	Всего часов (макс. учебная нагрузка и практи-ки)	Объем времени, отведенный на освоение междисциплинарного курса (курсов)	Учебная практика, часов
Обязательная аудиторная учебная нагрузка обучающегося	Самостоятельная работа обучающегося
	Всего, часов	в т. ч. практичес-кие занятия, часов	в т. ч., теоретические занятия, часов	Всего, часов	в т. ч., курсовая работа (проект), часов
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	МДК 1. Ведение кассовых операций.	177	118	59	59	59	-	18
ПК-1.1; ПК-1.2	Тема 1. 1 Кассовые операции банка.	54	40	14	26	14	-	6
ПК-1.2	Тема 1.2. Операции банка с наличными деньгами при использовании программно - технических средств.	50	38	20	18	12	-	6
ПК-1.2; ПК-1.3	Тема 1.3. Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения наличных денег и банковских ценностей.	73	40	25	15	33	-	6
	Всего:	177	118	59	59	59	-	18

3.2. Содержание обучения профессионального модуля ПМ.03 «ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ ПО ОДНОЙ ИЛИ НЕСКОЛЬКИМ ПРОФЕССИЯМ РАБОЧИХ, ДОЛЖНОСТЯМ СЛУЖАЩИХ»

(по ФГОС НПО «Контролер сберегательного банка»).

Наименование разделов профессионального модуля (ПМ), междисциплинарных курсов (МДК) и тем	Содержание учебного материала, практические занятия, самостоятельная работа обучающихся.	Объем часов	Уровень освоения
1	2	3	4
МДК 1. Ведение кассовых операций.
Тема 1.1 Кассовые операции банка.	Содержание	26	2 3 3
	1.			Основы организации налично-денежного оборота
	2.			Прогнозирование налично-денежного оборота
	3.			Организация работы в банке по ведению кассовых операций, хранению, перевозке и инкассации наличных денег.
	4.			Виды кассовых операций
	5.			Кассовое обслуживание юридических лиц.
	6.			Кассовое обслуживание физических лиц.
	7.			Кассовое обслуживание кредитных организаций.
	8.			Перевозка наличных денег и инкассация наличных денег
	7.			Порядок заключения операционной кассы.
	Практические занятия	14
	1.	Расчет лимита остатка кассы и нормы расходования из выручки.
	2.	Расчет суммы подкрепления операционной кассы и отражение в бухгалтерском учете.
	3.	Составление справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
	4.	Оформление и учет операций по приему и выдачи денежной наличности по операциям с физическими лицами.
	5	Оформление и учет операций по приему и выдачи денежной наличности по операциям с юридическими лицами.
6.	Оформление и учет операций по приему и выдачи денежной наличности по операциям с юридическими лицами.
7.	Оформление и учет операций по продаже клиенту банка - физическому лицу дорожного чека иностранного эмитента
8.	Оформление операций по продаже-покупке иностранной валюты в обменном пункте банка
9.	Оформление и учет операций по выдаче/приеме слитков драгоценных металлов.
10.	На основании приходных, расходных кассовых документов составить: - реестр операций с наличной валютой и чеками; - реестр сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств; - справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов.
11.	Составление приходных и расходных кассовых ордеров на общие суммы купленной/проданной наличной валюты и чеков ( в разрезе видов валют и кодов операций).
12.	Составление справки о кассовых оборотах.
Самостоятельная работа Подготовка к практическим занятиям с использованием методических рекомендаций преподавателя, оформление практических работ, отчетов, рефератов, докладов и подготовка к их защите по темам: структура кассового подразделения банка; первичные документы учета кассовых операций; порядок взаимодействия бухгалтерии и кассовых работников при проведении кассовых операций. Составление приходных и расходных кассовых документов.	18
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы (доклады, рефераты): Кассовое обслуживание организаций. Кассовое обслуживание кредитных организаций. Кредитные организации на рынке драгоценных металлов и драгоценных камней.
Тема 1.2. Операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств
	Содержание	18	2
1	Основы организация работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.
2.	Организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов, кассовых терминалов и автоматических сейфов.
Практические занятия	20	3
1.	Составление заявки на загрузку/выгрузку устройства самообслуживания.
2.	Оформление и учет выгрузки/загрузки банкомата.
3.	Оформление и учет операций с наличными деньгами при использовании автоматических сейфов.
Самостоятельная работа Оформление докладов и подготовка к их защите.	11	3
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы: Новые виды оборудования для автоматизации операций с наличными деньгами.
Тема 1.3. Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения наличных денег и банковских ценностей.
	Содержание	15	2
	1.	Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России.
	2.	Порядок обработки, формирования и упаковки наличных денег и банковских ценностей.
	3.	Порядок завершения рабочего дня, формирования и хранения кассовых документов.
	4	Правила хранения наличных денег.
	5.	Порядок проведения ревизии денежной наличности и ценностей.
	Практические занятия	25	3
	1.	Составление справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков. Составление сводной описи направляемых на экспертизу денежных знаков Банка России и денежных знаков в иностранной валюте.
	2.	Составление акта пересчета.
	3.	Оформление книги учета ценностей.
	4.	Формирование дел (сшивов)кассовых документов
	5.	Оформление и учет результатов проведенной ревизии.
Самостоятельная работа Подготовка и оформление рефератов, докладов и подготовка к их защите.	30	3
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы (доклады, рефераты) Платежность рубля российского. Особенности дизайна и элементы защиты рублей РФ. Евро и доллара США. Технические средства контроля подлинности денежных знаков. Защитные свойства банкнот, применяемые различными государствами.	3
Учебная практика: Ознакомление с организацией деятельности банка. Общая характеристика учетно-операционной работы; Организация документооборота и внутрибанковского контроля. Кассовые операции. Депозитные операции. Виды работ: Составить отчет по учебной практике, отвечая на вопросы: тип кредитного учреждения, правовая форма организации, приоритетные направления деятельности банка; cостав клиентуры, виды оказываемых услуг; структура банка и функции основных подразделений. Структура учетно-операционного отдела, права и обязанности главного бухгалтера и перечень обязанностей ответственных исполнителей; проверка регистров аналитического и синтетического учета, порядок исправления ошибок; автоматизация учетно-операционной работы; заполнение банковской документации, формирование документов, порядок их хранения; ознакомление с графиком документооборота и с режимом обслуживания клиентов; организация внутрибанковского контроля; прием и проверка документов на выдачу и получение наличных денег, ценностей, бланков; ведение кассовых журналов по приходу и расходы кассы, сверка с кассой итогов оборотов за день; контроль за оприходованием вечерней кассой выручки, поступившей от организаций через инкассаторов; оформление документов при получении подкреплений и сдаче6 излишков в РКЦ; депозитная политика банка; cрочные депозиты; договор депозитного счета; порядок открытия депозитного счета; процентные ставки по счетам срочных депозитов; процедура начисления процентов; порядок закрытия депозитного счета; страховые взносы в фонд страхования вкладов; вклады населения; виды вкладов и характеристика их основных условии; порядок оформления вкладов; размер процентных ставок; отражение в учете вкладных операций, начислений и выплаты процентов вкладчикам; правовой режим вклада; завещание, доверенность по вкладам.	18
Практика по профилю специальности. В процессе прохождения практики студенты оформляют подборку практических материалов (заполненных документов, бланков, форм отчетности и других) по программе практики и в соответствии с тематикой индивидуальных заданий, определенных учебным заведением.	72
Всего	177

Программа составлена в соответствии с Государственными требованиями к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности «Банковское дело».