Финансовые показатели МОУ ДОД ЭБЦ за 2011

Финансовые показатели МОУ ДОД ЭБЦ за 2011

Доходы и поступления учреждения

тыс. руб.

Источники	2010 год	2011 год
План на 2010 год	План на 2010 год с корректи-ровкой	Кассовые расходы за 2010 год	% испол-нения	План на 2011 год	План на 2011 год с корректи-ровкой	Кассовые расходы за 2011 год	% испол-нения
Местный бюджет	7 642,2	7 585,1	7 585,0	100	8 893,5	8 628,6	8 628,6	100
Субвенции	0,0	15,2	15,2	100	15,2	0,0	0,0	0
Предпринимательская и иная, приносящая доход деятельность	89,0	73,8	73,8	100	94,0	80,4	80,4	100
Целевые средства - горэкология	50,0	50,0	50,0	100	50,0	60,0	60,0	100
Итого	7 781,2	7 724,1	7 724,0	100	9 052,7	8 769,0	8 769,0	100

Доходы и поступления финансовых средств:

Финансирование из местного бюджета в 2011 г. 8 628,6 тыс. руб.

Предпринимательская и иная, приносящая доход

деятельность 80,4 тыс. руб.

Целевые средства 60,0 тыс. руб.

ИТОГО 8 769,0 тыс. руб.

В том числе:

а) за счет платных образовательных услуг 65,0 тыс. руб.

б) за счет пришкольного лагеря 15,4 тыс. руб.

в) за счет ОООСиПР (горэкология) 60,0 тыс. руб.

Процент исполнения кассовых расходов за 2011 год составил 100% от плана с корректировкой. Единовременное пособие молодому специалисту в размере 4-х должностных окладов в 2011 году не начислялось и не выплачивалось, так как молодой специалист не был принят на работу (субвенции).

Анализ хозяйственной деятельности

Финансирование денежных средств из местного бюджета на нужды муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей эколого-биологического центра за период с января по декабрь 2011 года составило 8 628,6 тысяч рублей. Бюджетные ассигнования были направлены, в соответствии с утвержденной сметой на:

– выплату заработной платы работникам – 66 %;

– начисления на заработную плату – 22,1 %;

– подписку и компенсацию до полутора лет – 0,4 %;

– оплату льготного проезда – 2,6 %;

– оплату по командировкам (проезд) – 0,1 %;

– оплату услуг связи – 0,2 %;

– оплату коммунальных услуг – 2,2 %;

– оплату на ремонт здания – 1,7 %;

– оплату содержания помещения – 0,9 %;

– прочие услуги – 2 %;

– оплату налогов –1,1 %;

– приобретение основных средств – 0,3 %;

– приобретение материальных запасов – 0,4 %.

3.1. Расходная часть местного бюджета

Пояснительная записка к расходной части бюджета

По итогам 10 месяцев был произведен экономический анализ и выявлена экономия по кодам экономической классификации, в связи с этим в отдел образования администрации города были направлены предложения о корректировке сметы по следующим кодам ЭК:

– КОД 211 – заработная плата

– экономия по коду 211 (заработная плата) в сумме 154,8 тыс. рублей сложилась за счет снятия по акту проверки.

– КОД 212 – прочие выплаты

– с кода 212 (санаторно-курортное лечение) на код 212 (пособие до 3-х лет) в сумме 0,6 тыс. рублей, перерасход по компенсации до 3-х лет сложился из-за ухода работника в отпуск по уходу за ребенком ();

– с кода 212 (санаторно-курортное лечение) на код 212 (подписка) в сумме 1,9 тыс. рублей, перерасход по подписке сложился из-за вновь принятых педагогов;

– с кода 212 (санаторно-курортное лечение), с кода 340 (увеличение стоимости материальных запасов) на код 212 на оплату льготного проезда, в сумме 52,5 тыс. рублей. Льготным проездом воспользовались 10 человек;

– с кода 212 (санаторно-курортное лечение) на код 222 (командировки проезд) в сумме 0,7 тыс. рублей, перерасход по транспортным расходам произошел за счет увеличения стоимости проезда;

– с кода 212 (санаторно-курортное лечение), с кода 212 (командировки – суточные), с кода 221 (услуги связи), с кода 225 (услуги по содержанию имущества), с кода 290 (прочие расходы – налоги) на код 226 (прочие услуги) в сумме 36,1 тыс. рублей. Перерасход произошел за счет оплаты за установку программ «1С:Предприятие», «1С:Зарплата и кадры» (версия 8) и переноса расходов на санаторно-курортное лечение с кода 212 (санаторно-курортное лечение) на код 226 (санаторно-курортное лечение);

– экономия по коду 212 по командировкам (суточные), в сумме 2,7 тыс. рублей сложилась из-за отмены краевого мероприятия в 2011 году.

– КОД 213 – начисления на выплаты по оплате труда

– экономия по коду 213 (начисления на выплаты по оплате труда), в сумме 89,7 тыс. рублей сложилась за счет выплаты больничных листов и снятия по акту проверки.

– КОД 221 – услуги связи

– экономия по коду 221 (услуги связи), в сумме 0,6 тыс. рублей сложилась за счет перехода на другой тариф по Интернет.

– КОД 223 – коммунальные услуги

Расходы произведены согласно утвержденным лимитам потребляемой электрической энергии (КВт), тепловой энергии (Гкал), водоснабжения (Т).

– экономия по коду 223 (отопление), в сумме 32,4 тыс. рублей, что составляет 14 Гкал., сложилась за счет того, что в апреле, октябре, ноябре 2011 года температура наружного воздуха составляла 10-15 градусов ниже нуля, поэтому было снижено давление в сети теплоносителя магистрали, в связи с чем произошел расход Гкал меньше, чем было установлено лимитами;

– экономия по коду 223 (освещение), в сумме 4,5 тыс. рублей, сложилась за счет замены ламп накаливания на энергосберегающие;

– экономия по коду 223 (водоснабжение), в сумме 1,9 тыс. рублей сложилась за счет меньшего расхода холодной воды в летний период (за счет дождливого лета).

– КОД 225 – работы, услуги по содержанию имущества

– экономия по коду 225 (работы, услуги по содержанию имущества) в сумме 1,7 тыс. рублей сложилась за счет зарядки меньшего количества огнетушителей.

По текущему ремонту здания в 2011 году были произведены следующие работы:

– замена эвакуационных выходов в кабинетах «Актовый зал», «Природа и дизайн» (деревянных балконных блоков на пластиковые () в суммерублей;

– реконструкция металлических решеток на 1 этаже здания МОУ ДОД ЭБЦ (распашные) () в суммерублей;

– ремонт кабинетов () в сумме 55 137 рублей.

Ремонтные работы осуществлялись подрядчиками, согласно договорам, в установленные сроки. Расходование средств осуществлялось в соответствии с утвержденными лимитами.

– КОД 290 – прочие расходы

– экономия по коду 290 (прочие расходы), в сумме 2,9 тыс. рублей произошла за счет уменьшения налога на имущество. В 2011 году было списано и исключено из перечня имущества, закрепленного на праве оперативного управления основное средство – склад.

– КОД 340 – увеличение стоимости материальных запасов

– экономия по коду 340 (увеличение стоимости материальных запасов), в сумме 45,5 тыс. рублей сложилась за счет уменьшения стоимости товаров.

3.2. Текущая задолженность местного бюджета

На 01.01.2012 года сложилась текущая кредиторская задолженность в сумме 23,0 тыс. рублей, в том числе:

– ст.290 (прочие расходы) – налог на имущество за 4 кв-л 2011 г., в сумме 4,4 тыс. рублей;

– ст. 290 (прочие расходы) – земельный налог за 4 кв-л 2011г., в сумме 18,6 тыс. рублей.

На 01.01.2012 г. сложилась текущая дебиторская задолженность в сумме 1,6 тыс. рублей по ст.223 – в декабре оплачен аванс за электроэнергию по счету от 01.01.2001 г.

4. Основные средства, находящиеся на балансе МОУ ДОД ЭБЦ

По состоянию на 01.01.2012 г. основных средств числится 56 наименований, в том числе 37 единиц за счет средств бюджета на сумму 4 193,9 тыс. рублей, за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 19 наименований на сумму 227,7 тыс. рублей.

4.1. Основные средства

Наименование	Кол-во Единиц	Балансовая стоимость	Сумма износа	Остаточная стоимость	Степень износа в %
Здание	1	3 766,1	3 029,0	737,1	80,43
Сооружения (ограждение, теплица)	2	105,7	59,0	46,7	53,41
Передаточные устройства (теплотрасса, линия электрической связи)	2	18,8	18,8	0	100
Машины и оборудования	33	434,4	401,6	32,8	70,03
Произв. хозяйственный инвентарь	18	96,6	96,6	0	100
ИТОГО	56	4 421,6	3 605,0	816,6	80,77

4.2. Приобретено основных средств за 2011 г. на суммурублей

Наименование	Кол-во единиц	Сумма	Источник
Бюджет
Цифровая видеокамера Samsung	1	15 848	бюджет
Шкаф	1	9 152	бюджет
Итого по бюджету	2	25 000
Передано с баланса на баланс
Теплица	1	5 457	СКШИ №6
Итого передано	1	5 457
ВСЕГО за 2011 год	3	30 457

Все приобретенные средства поставлены на учет и им присвоены инвентарные номера.

На основании Приказа Комитета по управлению имуществом администрации города Комсомольска-на-Амуре Хабаровского края № 000 от 01.01.2001 г. было списано и исключено из перечня имущества, закрепленного на праве оперативного управления, основное средство – здание – склад, расположенный на территории учреждения по , инв. № , год постройки 1948, общей площадью 27,7 кв. м., балансовой стоимостью,26 руб., суммой начисленной по состоянию на 01.07.2011г. амортизации 69 552,09 руб., остаточной стоимостью 26 804,17 руб., согласно акту списания от 01.01.2001 г.

В соответствии с приказом директора МОУ ДОД ЭБЦ от 01.01.2001 г. № 62/01-10 «Об инвентаризации» в учреждении была проведена инвентаризация основных средств и материальных запасов по состоянию на 01.11.2011 года. При проведении инвентаризации основных средств и материальных запасов недостач и излишек не обнаружено. Документы по итогам проведения инвентаризации своевременно сданы в Комитет по управлению имуществом.

5. Анализ выполнения сметы по предпринимательской и иной,

приносящей доход деятельности

В 2011 году по сравнению с 2010 годом доходы увеличились на 16,6 тыс. руб., за счет увеличения поступлений денежных средств за платные образовательные услуги и пришкольный лагерь. Доходы по предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности составили 140,4 тыс. руб. в том числе:

тыс. руб.

Наименование	План на 2010 год	Факт за 2010 год	% исполнения	План на 2011 год	Факт за 2011 год	% исполнения
1. Отдел охраны окружающей среды и природных ресурсов администрации города (целевые средства)	50,0	50,0	100	60,0	60,0	100
2. Платные образовательные услуги	60,0	60,0	100	65,0	65,0	100
3. За счет реализации путевок в пришкольный лагерь	13,8	13,8	100	15,4	15,4	100
Всего	123,8	123,8	100	140,4	140,4	100

Расходы осуществлялись в соответствии с утвержденными сметами.

Расход полученных средств

тыс. руб.

Наименование статей	Код статьи	План 2010г	Кассовый расход 2010 г	% исполнения	План 2011 г	Кассовый расход 2011 г	% исполнения
Оплата услуг связи	221	5,0	5,0	100	––	––	––
Транспортные расходы	222	13,2	13,2	100	13,2	13,2	100
Работы, услуги по содержанию имущества	225	––	––	––	65,6	65,6	100
Прочие услуги	226	39,2	39,2	100	12,7	12,7	100
Увеличение стоимости основных средств	310	20,0	20,0	100	––	––	––
Увеличение стоимости материальных запасов	340	46,4	46,4	100	48,9	48,9	100
ВСЕГО		123,8	123,8	100	140,4	140,4	100

Доходы от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности в 2011 году использованы в полном объёме.

По смете на платные образовательные услуги на 2011 год было запланировано 65,0 тысяч рублей. Фактически получено 65,0 тысяч рублей. Эти средства использованы:

– на текущий ремонт здания (код 225) –рублей.

По смете ОООСиПР (целевые средства) администрации города на 2011 год было запланировано 60,0 тысяч рублей. Фактически получено 60,0 тысяч рублей. Эти средства использованы:

– на оплату транспортных расходов на городском транспорте отрядов «Экологического патруля» (код 222) –рублей;

– на услуги по ремонту оборудования (код 225 – заправка картриджа для принтера) – 600 рублей;

– на прочие услуги (код 226) – 12 660,80 рублей;

– на усиление материально-технической базы отрядов «Экологического патруля» (код 340) – 33 539,20 рублей.

По смете по пришкольному лагерю на 2011 год было запланировано 15,4 тысяч рублей. Фактически получено 15,4 тысяч рублей. Эти средства использованы:

– на канцелярские товары и культурно-массовые мероприятия (код 340) – 15 375 рублей.

МОУ ДОД ЭБЦ оказывает дополнительные платные образовательные услуги по следующим направлениям:

– подготовительные курсы для поступления в ВУЗ;

– эколого-биологические консультации;

– экскурсионное обслуживание в ЭБЦ;

– экскурсионное обслуживание за пределами ЭБЦ;

– проведение методических семинаров;

– проведение мастер-классов.

Тарифы утверждены Постановлением главы администрации города от 01.01.2001 г.

В 2011 году была разработана новая платная услуга «Экологическая школа «Экоша» для детей с 5 до 7 лет», которая будет введена в 2012 году.