Убыток по текущему налогу на прибыль | 1,033,691 | 685,507 | |
Прочие активы | 390,553 | 138,332 | |
Прочие обязательства | 118,651 | 107,812 | |
Резервы по гарантиям и аккредитивам | 137,175 | 57,740 | |
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи | 55,527 | 3,699 | |
Инвестиции в ассоциированные компании | 43,705 | - | |
Средства в банках | 121,153 | - | |
Ссуды, предоставленные клиентам | - | 378,616 | |
Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 163,687 | - | |
Основные средства и нематериальные активы | - | - | |
Итого вычитаемые временные разницы | 2,064,142 | 1,371,706 | |
Налогооблагаемые временные разницы: | |||
Прочие активы | - | - | |
Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | - | (992,221) | |
Выпущенные долговые ценные бумаги | (179,340) | (207,506) | |
Основные средства и нематериальные активы | (261,309) | (105,051) | |
Ссуды, предоставленные клиентам | (339,475) | (11,248) | |
Средства в банках | - | (10,355) | |
Прочие обязательства | |||
Итого налогооблагаемые временные разницы | (780,124) | (1,326,381) | |
Чистые вычитаемые временные разницы | 1,284,018 | 45,325 | |
Чистые отложенные налоговые активы по установленной ставке (20%) | 256,804 | 9,065 | |
Непризнанные отложенные налоговые активы | (256,804) | - | |
Чистые отложенные налоговые обязательства | - | 9,065 |
Соотношение между расходами по уплате налогов и прибылью по бухгалтерскому учету за годы, закончившиеся 31 декабря 2009 и 2008 годов, представлено следующим образом:
Год, закончившийся 31 декабря 2009 года | Год, закончившийся 31 декабря 2008 года | ||
(Убыток)/прибыль до налога на прибыль | (1,337,729) | 100,187 | |
Налог по установленной ставке (20%/24%) | (267,546) | 24,045 | |
Эффект от снижения ставки налогообложения с 24% до 20% | - | (9,997) | |
Эффект от применения ставок налогообложения, отличных от базовых ставок в 20%/24% (15%) | (1,989) | 1,813 | |
Налоговый эффект от постоянных разниц | 37,677 | 97,823 | |
Изменение в непризнанном отложенном налоговом активе | 256,804 | (106,289) | |
Расходы по налогу на прибыль | 24,946 | 7,395 | |
Расходы по текущему налогу прибыль | 15,881 | 16,460 | |
Изменение остатков по отложенному налогу на прибыль | 9,065 | (9,065) | |
24,946 | 7,395 |
Отложенные налоговые активы/(обязательства) | 2009 | 2008 | |
На 1 января – отложенные налоговые активы | 9,065 | - | |
На 1 января – отложенные налоговые обязательства | - | - | |
Признанные отложенные налоговые требования по налогу на прибыль | 9,065 | (9,065) | |
На 31 декабря – отложенные налоговые активы | - | 9,065 | |
На 31 декабря – отложенные налоговые обязательства | - |
13. УБЫТОК НА АКЦИЮ
Год, закончившийся 31 декабря | Год, закончившийся 31 декабря | ||
Убыток: | |||
Чистый (убыток)/прибыль за год | (1,466,735) | 92,792 | |
Средневзвешенное количество обыкновенных акций для целей определения базовой и разводненной прибыли на акцию | 17,075,000 | 17,075,000 | |
Убыток на акцию – базовый и разводненный (руб.) | (85.90) | 5.43 |
14. денежные средства И счета В ЦЕНТРАЛЬНОМ бАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации представлены следующим образом:
31 декабря | 31 декабря | ||
Наличные средства в кассе | 2,978,477 | 2,558,291 | |
Остатки на счетах в Центральном банке Российской Федерации | 2,903,379 | 2,373,446 | |
Итого денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации | 5,881,856 | 4,931,737 |
На 31 декабря 2009 и 2008 годов обязательный резерв в ЦБ РФ, включенный в остатки на счетах в ЦБ РФ, составляет 506,501 тыс. руб. и 84,745 тыс. руб. соответственно.
Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о движении денежных средств, включают в себя следующие компоненты:
31 декабря | 31 декабря | ||||
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации | 5,881,856 | 4,931,737 | |||
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 1,942,773 | 154,358 | |||
Средства в банках стран ОЭСР | 966,808 | 265,143 | |||
8,791,437 | 5,351,238
НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?
Реклама
Реклама на сайте, общая информация Контент-маркетинг Поддержите проект! Copyright © 2009-2026 Pandia. Все права защищены. Мнение редакции может не совпадать с мнениями авторов. Автоответчик: +7 495 7950139 228504 Написать письмо: [email protected] 
❮
❯
|