Существенные условия
реформирования ОАО "Мордовэнерго"
Существующая структура
№ п/п | Наименование филиала (компании) | Перечень основных видов деятельности |
1 | Саранская ТЭЦ-2 (филиал). Установленная электрическая мощность 340 МВт, тепловая – 978 Гкал/ч. В состав филиала входит – Алексеевская ТЭЦ-3. Установленная электрическая мощность 9 МВт, тепловая – 74 Гкал/ч. | Производство электрической и тепловой энергии |
2 | Саранские тепловые сети (филиал) | Теплоснабжение промышленных и бытовых потребителей, сбыт тепловой энергии |
3 | Саранские электрические сети (филиал) | Энергоснабжение промышленных и бытовых потребителей |
4 | Ковылкинские электрические сети (филиал) | Энергоснабжение промышленных и бытовых потребителей |
5 | Комсомольские электрические сети (филиал) | Энергоснабжение промышленных и бытовых потребителей |
6 | Краснослободские электрические сети (филиал) | Энергоснабжение промышленных и бытовых потребителей |
7 | Энергосбыт (филиал) | Сбыт электрической энергии |
8 | ПРП "Мордовэнергоремонт" (филиал) | Ремонт энергетического оборудования, изготовление ж/б опор |
График мероприятий по реорганизации
Планируемая дата Общего собрания акционеров АО-энерго по вопросу реорганизации: 30 апреля 2004 г.
Основные мероприятия | Срок проведения |
Совет директоров ОАО "Мордовэнерго" о начале реформирования в части разделения по видам деятельности. | 17 октября 2003 г. |
Совет директоров ОАО "Мордовэнерго":1. Об утверждении предложений Совета директоров о реорганизации общества. 2. Об определении цены выкупа акций ОАО "Мордовэнерго" у акционеров, проголосовавших против принятия решения о реорганизации или не принимавших участия в голосовании по этому вопросу. 3. Созыв внеочередного Общего собрания акционеров по вопросу реорганизации Общества в форме выделения. | 27 февраля 2004 г. |
Внеочередное Общее собрание акционеров ОАО "Мордовэнерго" по вопросу реорганизации Общества в форме выделения. | 30 апреля 2004 г. |
Внеочередное Общее собрание акционеров обществ, создаваемых при реорганизации ОАО "Мордовэнерго":1. Утверждение Уставов выделяемых обществ. 2. Об образовании органов создаваемых обществ. | Октябрь 2004 г. |
Государственная регистрация новых компаний. | Ноябрь 2004 г. |
Внеочередное Общее собрания акционеров ОАО "Мордовэнерго" и новых компаний по передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей компании. | Февраль 2005 г. |
Целевое состояние
№ п/п | Вид компании (предполагаемое наименование) | Полный перечень видов деятельности | Механизм создания/ способ перехода в целевое состояние | Способ размещения акций | Укрупненный перечень активов | Остаточная стоимость основных средств на 01.07.2003, млн. руб. |
1 | Распределительная сетевая компания (ОАО "Мордовэнерго") | Передача электроэнергии | - | Не применяется | Распределительные электрические сети напряжением 0,4-110 кВ, общая протяженность по трассе 18546 км | 1445,6 |
Сдача в аренду имущества для осуществления оперативно-диспетчерского управления | Передача в аренду с последующей продажей* | Не применяется | Помещение РДУ – общая площадь 448 кв. м., оборудование. | 1,6 | ||
Ремонт энергетического оборудования | Учреждение на базе филиала ПРП "Мордовэнергоремонт" 100%-го дочернего предприятия – ОАО "Мордовэнергоремонт" | Не применяется | Здание управления и производственной базы общей площадью 2,1 тыс. кв. м., ремонтное оборудование | 9,5 | ||
Распоряжение непрофильными активами | Учреждение на базе Цеха виброопор и ремонтно строительного цеха 100% ДЗО | Не применяется | Производственные здания и оборудование цеха виброопор и ремонтно-строительного цеха | 40,6 | ||
Объекты ЖКХ, комплекс теплиц – прекращение участия | Не применяется | 10 объектов ЖКХ (жилые здания, общежития) общей площадью 8394,4 кв. м. , здание теплицы общей площадью 3775 кв. м. | 23,1 | |||
сфера-М» - зарегистрировано | Не применяется | акции сфера-М» | - | |||
Обучение и подготовка кадров | Создание на базе учебно-курсового пункта некоммерческого образовательного учреждения "Мордовский учебный центр "Энергетик" | Не применяется | Здание учебно-курсового пункта общей площадью 3798 кв. м., оборудование | 4,2 | ||
2 | Генерирующая компания(ОАО "Мордовская генерирующая компания") | Производство электро - и теплоэнергии | Создание при реорганизации ОАО "Мордовэнерго" в форме выделения | Пропорциональное распределение | Генерирующие активы Саранской ТЭЦ-2 и Алексеевской ТЭЦ-3Общая установленная электрическая мощность 340 МВт, тепловая – 1052 Гкал/ч | 557,9 |
3 | Теплосетевая компания (ОАО "Мордовская теплосетевая компания") | Производство, передача и сбыт тепловой энергии | Создание при реорганизации ОАО "Мордовэнерго" в форме выделения | Пропорциональное распределение | Активы филиала Саранские тепловые сети. Магистральные теплосети, длина по трассе – 65 км. Две котельные, установленная тепловая мощность– 320 Гкал/ч.,акции ОАО “СаранскТеплоТранс” | 257,7 |
4 | Сбытовая компания(ОАО "Мордовская энергосбытовая компания") | Сбыт электроэнергии** | Создание при реорганизации ОАО "Мордовэнерго" в форме выделения | Пропорциональное распределение | Активы филиала Энергосбыт, оборотные средства | 12,6 |
5 | Магистральная сетевая компания (ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания") | Передача электроэнергии | Создание в результате реорганизации ОАО "Мордовэнерго" в форме выделения | Пропорциональное распределение | Магистральные сетевые активы, общая протяженность 394 км. | 291,9 |
5*** | Магистральная сетевая компания (ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания") | Управление акциями | Создание в результате реорганизации ОАО "Мордовэнерго" в форме выделения | Пропорциональное распределение | Акции ММСК Волги | - |
6 | Управляющая компания (ОАО "Мордовская энергетическая управляющая компания") | Осуществление функций единоличного исполнительного органа ОАО "Мордовэнерго", ОАО "Мордовская генерирующая компания", ОАО "Мордовская энергосбытовая компания", ОАО "Мордовская теплосетевая компания" | Создание в результате реорганизации ОАО "Мордовэнерго" в форме выделения " | Пропорциональное распределение | Наделяется денежными средствами, помещения и оборудование арендуются | - |
ВСЕГО: 2644,8 |
*Способ передачи имущества РДУ – передача в аренду ОАО "СО-ЦДУ ЕЭС" на срок с 01.07.2003 г. по 31.12.2003 г. и далее на новый срок до момента выкупа.
**Правительству РФ будет направлено предложение о наделении ОАО "Мордовская энергосбытовая компания" статусом гарантирующего поставщика.
*** Решением Совета директоров "ЕЭС России" предусмотрено, что в случае, если до принятия решения о реорганизации ОАО "Мордовэнерго" не успеет внести объекты электросетевого комплекса, относящиеся к единой национальной (общероссийской) электрической сети, в оплату дополнительных акций ММСК Волги, то при реорганизации ОАО "Мордовэнерго" ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания" переходят объекты электросетевого сетевого комплекса, относящиеся к единой национальной (общероссийской) электрической сети. В этом случае изменятся перечень видов деятельности и перечень активов.
Система договоров после реформирования
№ п/п | Наименование компании | Наименование контрагента | Наименование договора | Предмет договора |
1 | ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | ОАО "Мордовская генерирующая компания" | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с |
ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с | ||
Потребители (опт. и розн.) | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с | ||
ОАО "Мордовская генерирующая компания" / Оптовый рынок электроэнергии | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Покупка э/энергии в целях компенсации потерь в электрических сетях | ||
ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания" | Договор оказания услуг | Оплата за передачу э/энергии | ||
Потребители (опт.) | Договор оказания услуг | Передача э/энергии | ||
ОАО "Мордовская энергосбытовая компания" | Договор оказания услуг | Передача э/энергии | ||
Филиал ОАО "СО-ЦДУ ЕЭС" | Договор оказания услуг | Оплата за предоставление услуг оперативно-диспетчерского управления | ||
ОАО "Мордовская энергетическая управляющая компания" | Договор на управление | Передача функций единоличного исполнительного органа | ||
2 | ОАО "Мордовская генерирующая компания" | ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с |
ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с | ||
ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Поставка энергии в целях компенсации потерь в электрических сетях | ||
ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Поставка энергии в целях компенсации потерь в электрических сетях | ||
Рынок 5-15% /Оптовый рынок электроэнергии | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Поставка э/энергии | ||
Потребители (опт. и розн.) | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Поставка э/энергии | ||
ОАО "Мордовская сбытовая компания" | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Поставка э/энергии | ||
ОАО "СО-ЦДУ ЕЭС" | Договор оказания услуг | Оплата за предоставление услуг оперативно-диспетчерского управления | ||
ОАО "Мордовская теплосетевая компания" | Договор энергоснабжения | Поставка т/энергии | ||
Потребители (опт) | Договор энергоснабжения | Поставка т/энергии | ||
ОАО "Мордовская энергетическая управляющая компания" | Договор на управление | Передача функций единоличного исполнительного органа | ||
3 | теплосетевая компания» | ОАО "Мордовская генерирующая компания" | Договор энергоснабжения | Приобретение т/энергии |
Потребители (опт.) | Договор энергоснабжения | Поставка т/энергии | ||
ОАО "Мордовская энергетическая управляющая компания" | Договор на управление | Передача функций единоличного исполнительного органа | ||
4 | ОАО "Мордовская сбытовая компания" | Потребители (розн.) | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Продажа э/энергии |
ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | Договор оказания услуг | Оплата за передачу э/энергии | ||
ОАО "Мордовская генерирующая компания" | Договор купли-продажи, энергоснабжения, | Покупка э/энергии, | ||
Рынок 5-15%/ Оптовый рынок электроэнергии | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Покупка э/энергии | ||
ОАО "Мордовская энергетическая управляющая компания" | Договор на управление | Передача функций единоличного исполнительного органа | ||
5 | ОАО "Мордовская магистральная сетевая компания" | ОАО "Мордовская генерирующая компания" | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с |
ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с | ||
Потребители (опт.) | Договор присоединения | Технологическое присоединение к э/с | ||
ОАО "Мордовская генерирующая компания" / Оптовый рынок электроэнергии | Договор купли-продажи, энергоснабжения | Покупка э/энергии в целях компенсации потерь в электрических сетях | ||
ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | Договор оказания услуг | Передача э/энергии | ||
Потребители (опт.) | Договор оказания услуг | Передача э/энергии | ||
ОАО "СО-ЦДУ ЕЭС" | Договор оказания услуг | Оплата за предоставление услуг оперативно-диспетчерского управления | ||
6 | ОАО "Мордовская энергетическая управляющая компания" | ОАО "Мордовэнерго" (РСК) | Договор на управление | Осуществление функций единоличного исполнительного органа |
ОАО "Мордовская генерирующая компания" | Договор на управление | Осуществление функций единоличного исполнительного органа | ||
теплосетевая компания» | Договор на управление | Осуществление функций единоличного исполнительного органа | ||
ОАО "Мордовская сбытовая компания" | Договор на управление | Осуществление функций единоличного исполнительного органа |
Предполагаемое межтерриториальное укрупнение
Наименование интегрированной компании | Стратегия укрупнения |
ТГК | Участие в образовании территориальной генерирующей компании (ТГК) в рамках проекта создания территориальная генерирующая компания». |
МРСК | Этап 1. Создание холдинга МРСК путем внесения пакетов акций РСК принадлежащих РАО "ЕЭС России" в уставный капитал. Этап 2. Переход на единую акцию путем обмена акций основного общества и дочерних обществ МРСК. Акционеры, не пожелавшие получить акции основного общества, останутся владельцами акций распределительных сетевых компаний. |
ММСК | Реорганизация МСК в форме присоединения к ММСК, предусматривающая конвертацию акций, принадлежащих акционерам присоединяемых обществ, в акции ММСК. |
Приложение
Принципы составления разделительного баланса при реорганизации АО-энерго путем выделения
Основные принципы формирования разделительных балансов при
реорганизации АО-энерго
Настоящие принципы являются основополагающими для разработки Методических рекомендаций по составлению и утверждению разделительного баланса при реструктуризации региональных энергетических компаний путем выделения.
Основная цель
Справедливое распределение имущества и обязательств региональных энергетических компаний, реструктуризируемых путем выделения, для равного удовлетворения интересов всех акционеров и кредиторов.
Основные понятия
Базовый вариант реформирования - базовым вариантом реформирования АО-энерго является реорганизация АО-энерго путем выделения, предусматривающая создание сетевого, генерирующего, сбытового (сбытовых), теплоснабжающего и других обществ с пропорциональным распределением акций среди акционеров, с оставлением брэнда реформируемого АО-энерго на управляющей компании (вариант 1), на сетевой компании (вариант 2).
Виды деятельности - такие виды деятельности как генерация, транспорт, сбыт, теплоснабжение, управление, сервисы и ремонты, прочие виды деятельности, выделяемые в отдельные юридические лица в рамках процедуры реорганизации путем выделения.
Кредиторская задолженность - задолженность, отраженная по строкам 590, 610, 620, 630, 660 Бухгалтерского баланса (форма № 1).
Дебиторская задолженность - задолженность, отраженная по строкам 230, 240. Бухгалтерского баланса (форма № 1).
Внеоборотные активы - активы, отраженные по строке 190 Бухгалтерского баланса (форма № 1).
Собственный капитал и приравненные к нему пассивы - пассивы, отраженные по строкам 490, 640, 650 Бухгалтерского баланса (форма № 1).
Приведенная стоимость кредиторской задолженности — стоимость кредиторской задолженности, дисконтированная по сроку погашения, в порядке, устанавливаемом Методическими рекомендациями.
Приведенная стоимость дебиторской задолженности - стоимость дебиторской задолженности, дисконтированная по сроку погашения, в порядке, устанавливаемом Методическими рекомендациями.
Приведенная стоимость финансовых вложений - стоимость финансовых вложений, переоцененных по рыночной стоимости, с учетом планов по их реализации, в порядке, устанавливаемом Методическими рекомендациями.
Положительный денежный поток - приведенная на момент составления разделительного баланса сумма платежей, поступающих в погашение дебиторской задолженности, доходов от финансовых вложений, денежных средств, а также части прибыли от основной деятельности.
Отрицательный денежных поток - приведенная на момент составления разделительного баланса стоимость платежей в погашение кредиторской задолженности.
Ставка дисконтирования - величина базовой годовой ставки дисконтирования устанавливается на уровне 10%.
Коэффициент баланса денежных потоков (КБДП), применяемый для целей настоящих принципов - коэффициент, рассчитываемый в порядке, определяемом Методическими рекомендациями, как отношение положительного денежного потока к отрицательному денежному потоку.
Основные принципы
1. Внеоборотные активы распределяются по технологическому принципу в соответствии с проектом реформирования, утвержденным согласно установленным в РАО «ЕЭС России» процедурам.
2. В основе составления разделительного баланса при реструктуризации региональных энергетических компаний путем выделения лежит понятие денежных потоков (положительного и отрицательного) как основы для расчета коэффициента баланса денежных потоков (КБДП).
3. Составление разделительного баланса осуществляется после проведения полной инвентаризации имущества и обязательств на основании инвентаризационных ведомостей, перечней имущества, прав, обязательств, финансовых вложений, договоров и т. п.
На первом этапе распределяются внеоборотные активы, запасы, кредиторская задолженность по технологическому принципу, т. е. активы разделяются в соответствии с целями и характером использования в производственном процессе, а обязательства - в соответствии с местом и основанием возникновения.
На завершающем этапе составления разделительного баланса распределяются дебиторская задолженность, финансовые вложения, денежные средства таким образом, чтобы значения коэффициентов баланса денежных потоков (КБДП) для всех компаний, образуемых в результате реорганизации АО-энерго, имели примерно одинаковое значение.
В случае если значение коэффициента баланса денежных потоков (КБДП) по какому-либо из выделяемых видов деятельности более чем на 5% отличается от коэффициента баланса денежных потоков (КБДП) по любому другому из выделяемых видов деятельности, то необходимо произвести корректирующее перераспределение дебиторской задолженности, прочих оборотных активов, кредиторской задолженности (управленческой, общехозяйственной).
