|
ИНФОРМАЦИОННО-
МЕТОДИЧЕСКИЙ СБОРНИК № 3
Обязательное пенсионное страхование
г. Строитель
август 2011 год
Большинству российских преподавателей, как и в целом основной массе наших сограждан, все еще трудно привыкнуть к тому, что о будущей пенсии нужно не просто думать, сочувственно поглядывая на старших коллег, - ею нужно заниматься. Логично предположить, что в авангарде этого процесса должны стоять экономисты. К счастью, в этом смысле лед тронулся. 1 апреля в Москве было заключено Соглашение о сотрудничестве между Негосударственным пенсионным фондом «Образование и наука» и Российским экономическим университетом имени . Его подписали председатель Общероссийского профсоюза образования, глава Совета фонда Галина Меркулова, ректор университета Виктор Гришин и президент НПФ «Образование и наука», секретарь ЦС профсоюза по вопросам экономики Владимир Лившиц.
Сейчас в стране существует более 130 негосударственных пенсионных фондов. Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) «Образование и наука», созданный Профсоюзом работников народного образования и науки РФ, при поддержки отраслевого министерства семнадцать лет назад, по доходности в числе первых. Он входит в группу пенсионных фондов «Норильский никель». Тот факт, что соглашение с НПФ «Образование и наука заключило руководство одного из ведущих экономических вузов России – хороший знак, говорящий о том, что уровень доверия к деятельности фонда растет.
Многие знают, что на Западе пенсия совершенно другая, забывая о том, что в цивилизованных странах с первого дня своей работы молодежь думает о том, как будет складываться пенсия в перспективе. Задача профсоюза – просветительская работа по формированию мировоззрения, адекватному сегодняшнему времени. Надо понимать, что только на государство в вопросе пенсионного обеспечения рассчитывать не приходится.
Нигде в мире государственные структуры не могут управлять средствами, это не их функции. Везде этим занимаются негосударственные структуры, потому что здесь работают механизмы конкуренции. А у государственного пенсионного фонда функция – сохранность средств. Правда, он не всегда с ней справляется. В 2008 году единственный фонд, который показал убыток на своих счетах, то есть отрицательную доходность, - это Пенсионный фонд России. Но его ответственность за причиненный убыток с точки зрения законодательства не предусмотрена. Т. е. гражданин не может подать в суд на ПФР, потому что нигде не найдет строку, что этот фонд отвечает за доверенные ему средства. А когда работают негосударственные пенсионные фонды, то они заключают договор с управляющей компанией, которая всем своим имуществом отвечает за сохранность средств граждан.
За работой управляющей компании следит высший орган фонда отрасли образования – Совет НПФ «Образование и наука», который находится под контролем Министерства образования и науки и профсоюза. Совет возглавляет председатель профсоюза Галина Меркулова. Также у нашего фонда есть наблюдательный совет, которым руководит председатель Комитета по образованию Государственной Думы РФ Григорий Балыхин.
То есть в управлении НПФ «Образование и наука» присутствуют те люди, которые напрямую связаны с участниками фонда, работниками образования и несут перед ними, по сути, политическую ответственность. Профсоюз – это не та структура, которая может внезапно исчезнуть.
Что было до 2002 года? Как формировались пенсии в Советском союзе?
В соответствии с Федеральным законом «О трудовых пенсиях в РФ» устанавливаются следующие виды трудовых пенсий:
1) трудовая пенсия по старости;
2) трудовая пенсия по инвалидности;
3) трудовая пенсия по случаю потери кормильца.
Основная масса трудовых пенсий выплачивается созданным в 1990 году Пенсионным фондом России, который является ВНЕБЮДЖЕТНОЙ организацией. Он формируется и осуществляет свою деятельность за счет ежемесячных страховых взносов, производимых работодателем за работников в размере 26% от заработной платы. Это важный фактор социальной защищенности работников, поэтому профсоюзы настаивают на прозрачности этих отчислений и ухода от «серых» схем выплат заработной платы.
В системе образования к трудовым пенсиям по старости относятся так называемые пенсии по выслуге лет для педагогических работников – это тоже трудовые пенсии по старости, только досрочные.
В советское время пенсия составляла 70% от заработной платы и на эти деньги можно было жить. Сейчас, после развала СССР она составляет 23% и дойдет до обещанных минимальных, по мировым меркам труда, 40% еще очень не скоро, если, вообще, дойдет.
Объяснение этому вполне банально: в 70-е гг. пенсии формировали работающие граждане. Распределительная система, действовавшая до начала 2002 года, была основана на принципе «солидарности поколений» - когда младшее поколение содержит старшее. Распределительная система может успешно работать только тогда, когда доля пенсионеров в общей сложности населения невелика – в этом случае одного пенсионера «содержат» несколько работников. Так в то время 1 пенсионер содержался на налоги с 4-х работников.
91,93,98гг. – это годы, когда падала рождаемость, стали популярны серые схемы зарплат, доля работающих граждан падает.
Вопрос о новой реформе встал тогда, когда на 1 пенсионера стало приходиться 1,7 работника. Тенденция такова, что по некоторым оценкам, к 2020 году соотношение численности пенсионеров и работающих может сравняться, то есть каждый работающий должен будет содержать одного пенсионера.
По прогнозам экономистов Всемирного банка, отношение средней распределительной пенсии к заработной плате в России к 2020 г. упадет, и средняя пенсия станет еще меньше, чем сейчас, почти в 2,5 раза, Вывод очевиден: если мы, нынешние взрослые, не накопим себе пенсию сами, наши малочисленные дети просто не смогут нас прокормить.
Поэтому в 2годах был принят ряд законов, определивших новую архитектуру пенсионной системы.
Для начала разберемся, как формируется пенсия будущих пенсионеров.
Итак, пенсия состоит из двух частей: страховой и накопительной.
Страховая часть пенсии фиксируется на нашем пенсионном счете и идёт на выплаты сегодняшним пенсионерам. Когда мы с вами выйдем на пенсию – эту часть пенсии будут формировать для нас работающие граждане. Величина страховой части пенсии зависит от продолжительности трудового периода и от величины заработной платы.
Накопительная часть пенсии не идет на выплаты сегодняшним пенсионерам, она накапливается на вашем ИЛС (он указан в пенсионном страховом свидетельстве) и дожидается вас.
Обе части пенсии (и страховая и накопительная) формируются следующим образом: мы работаем, работодатель перечисляет государству страховые взносы – налоги, в размере 34 % , из которых 26% поступают в ПФР на формирование пенсий. Давайте посмотрим, как делятся эти 26%:
20 % идут на формирование СЧП, 6 % - на формирование НЧП, которая поступает на индивидуальные лицевые счета работников.
Как мы уже знаем, НЧП не идет на выплаты сегодняшним пенсионерам и для того, чтобы деньги к моменту нашего выхода на пенсию не обесценились (в связи с инфляцией) государство, по умолчанию, передает их в государственную управляющую компанию – ГУК (на сегодня это Внешэкономбанк) с целью инвестирования и получения дохода. Годовой доход ГУК составляет в среднем 4-6 % годовых и не превышает инфляцию, которая в среднем по стране составляет 10 %.
Рассмотрим пример:
Т. е. если мы вкладываем 100 рублей, то по итогам года получим 106 рублей, наш доход равен 6 рублям ежегодно. А для сохранения пенсии нам необходим более высокий доход, как минимум в 10 рублей. Таким образом, государство, по сути, со своей функцией сохранения нашей накопительной пенсии не справляется.
Понимая это, оно и дает право каждому из нас самостоятельно выбрать те организации, которые способны обеспечить больший доход от инвестирования и тем самым сохранить пенсию.
И так, свои пенсионные накопления можно:
1. Оставить в Пенсионном фонде России, их управлением займется государственная управляющая компания (доходность управления 4-6% годовых)
2. Передать в частную управляющую компанию (доходность управления 15-18% годовых)
3. Передать в управление в негосударственный пенсионный фонд – НПФ (доходность управления 10-15% годовых).
При этом размер пенсии будет зависеть от трех основных параметров:
- Размера зарплаты (точнее взносов, уплаченных с этой зарплаты) и продолжительности трудового стажа, Периода накопления, Доходности от инвестирования накоплений (который при этом может довольно сильно меняться в зависимости от того, какой финансовый институт занимается управлением пенсионными накоплениями).
Наверно, не каждый из Вас помнит, что после проведения пенсионной реформы в 2004 году ПФР в своём ежегодном извещение предложил гражданам передать НЧП под управление в негосударственные пенсионные фонды и дал список таких организаций.
В какие организации мы можем передать свою НЧП?
Первый путь понятен, это ГУК, именно там порядка 80% населения, не зная своих прав и возможностей, продолжают держать свою НЧП. А какую доходность даёт ГУК мы уже разобрали, и нам понятно, что деньги не только не приумножаются, но даже не сохраняются.
Плюсы | Минусы |
- не надо думать - не надо ничего делать - гарантии сохранности накоплений - гарантии небольшого номинального роста накоплений | - низкая доходность из-за ограниченности возможных вложений - вероятна потеря средств в реальном выражении с учетом инфляции - деньги не доходят до реальной экономики, а остаются в государственном бюджете |
Второй путь: мы передаем свою НЧП в ЧУК, доходность свыше 18%, т. е. в разы превышает инфляцию.
Плюсы | Минусы |
- у частных управляющих компаний больше выбор финансовых инструментов, чем у государственной - благодаря этому можно ожидать более высокую доходность - деньги поступают в реальную экономику, поскольку они будут вложены не только в государственные, но и в ценные бумаги частных компаний. | - частные управляющие компании работают с более доходными, но и с более рискованными активами, появляется риск что-то потерять - надо выбирать самому, брать на себя ответственность - надо совершать активные действия: искать информацию, писать и заверять заявление, следить за поведением компании и т. д. |
Третий путь: мы передаем НЧП под управление в негосударственный пенсионный фонд, доходность он инвестирования пенсионных накоплений составляет от 10 до 15% годовых.
Плюсы | Минусы |
- круг допустимых финансовых инструментов шире - доходность может быть больше, чем в государственном и частном управлении - больше вариантов выплаты пенсий, поскольку пенсию выплачивает не Пенсионный фонд России, а Негосударственный пенсионный фонд _ договорные обязательства - более жесткая система государственного контроля - наследование решается в более короткие сроки | - психологический дискомфорт (на уровне общераспространенного ошибочного мнения, что мои деньги находятся в негосударственной компании, значит плохо) |
Преимущества и гарантии Негосударственного пенсионного фонда
- Более высокая доходность по сравнению с государственной управляющей компанией Наличие индивидуального договора Государственные гарантии:
- деятельность НПФ контролируется со стороны государства Федеральной службой по Финансовым рынкам
- контролируется Федеральными законами № 75 –ФЗ, № 000 – ФЗ
- Лицензирование деятельности Специализированный депозитарий Независимый аудитор Система внутреннего контроля
Чем объясняется более высокая доходность в Негосударственном пенсионном фонде, чем в Пенсионном фонде России?
ПФР через государственную управляющую компанию размещает накопления в банковские депозиты, государственные и ипотечные ценные бумаги, доходность по которым невысока и, как правило, не превышает уровня инфляции.
НПФ имеет более широкий набор финансовых инструментов для инвестирования накопительной части пенсии (включая облигации и акции крупнейших российских предприятий)
Тем, что они могут инвестировать пенсионные накопления не только в ценные бумаги, в которые инвестирует ГУК, но и в высоколиквидные акции и облигации.
НПФ «Образование и наука» - инвестирует средства пенсионных накоплений в высоконадежные и доходные ценные бумаги таких компаний, как Газпром, ЛУКойл, Сбербанк, Ростелеком, Мосэнерго, а также в облигации экономически развитых территориальных образований - Москвы, Новосибирска, Якутии и т. д. Профессиональное управление средствами позволяет стабильно обеспечивать доходность, более высокую, чем в ПФР.
НПФ существует только за счет 15% от полученного дохода, и, следовательно он заинтересован в получении максимального дохода, в отличие от ПФР, который финансируется из бюджета.
ПФР не заинтересован в обеспечении высокого прироста пенсионных накоплений, т. к. это только увеличивает нагрузку на государство по выплате пенсий в будущем.
Вывод: мы ничего не теряем, а приобрести можем и весьма существенно. Тем более, что ежегодно до 31 декабря граждане имеют право выбирать финансовую организацию для управления своей накопительной частью пенсии на следующий год. Если что-то не понравилось в Негосударственном пенсионном фонде или частной управляющей компании, можно на следующий год снова перевести свои пенсионные накопления в интересующую работника структуру.
Именно поэтому с целью сохранения пенсионных накоплений работников образовательных учреждений Министерством образования РФ и Общероссийским Профсоюзом образования был создан отраслевой негосударственный пенсионный фонд «Образование и наука»
Негосударственный пенсионный фонд «Образование и наука»
Пенсионный фонд «Образование и наука» имеет государственную лицензию № 000/2 от 01.01.2001 года, выданную Федеральной службой по финансовым рынкам РФ.
Средняя доходность Фонда – 15% годовых.
- Доход по негосударственному пенсионному обеспечению по итогам 2009 года составил 15% годовых;
- Доход от инвестирования пенсионных накоплений по итогам 2009 года составил 15,2% годовых;
- Фонд является членом Национальной ассоциации пенсионных фондов;
- Фонд предлагает услуги в области обязательного пенсионного страхования, негосударственного пенсионного обеспечения и дополнительного пенсионного накопления организациям сферы образования и физическим лицам;
- Участники Фонда проживают по всей территории России.
Таким образом, преимущества Негосударственного пенсионного фонда «Образование и наука» очевидны: он создан для работников одной отрасли, поддерживается всеми руководящими органами отрасли, в его работе участвуют известные и авторитетные люди. Работа отраслевого Фонда направлена на защиту интересов работников этой отрасли. Он работает более 17 лет, выплачивает негосударственные пенсии работникам образования, его деятельность рентабельна, например, по итогам 2009 года застрахованным лицам Фонда был начислен инвестиционный доход в размере 15,2% годовых. Фонд является членом Ассоциации негосударственных пенсионных фондов.
Но, надо отметить, что какой бы путь сохранения НЧП Вы не выбрали, ответственность за пенсию несет государство, деятельность НПФ и ЧУП контролируется со стороны государства – Федеральной службой по финансовым рынкам.
Логично встает вопрос - Кого выбрать?
Несмотря на кажущуюся выгодность перевода НЧП в ЧУК, необходимо учесть: что за пять лет до выхода на пенсию ЧУК обязана, в соответствии с законом, перевести НЧП вновь под управление во Внешэкономбанк, что приведет к уменьшению доходности. ЧУК по закону (как и ГУК) может показать отрицательную доходность, т. е. здесь может быть как плюс, так и минус 18%. Например, доходность многих ЧУК за 2008 год достигала минус 30%, ГУК начислил минус 0,43%.
Большая выгода для нас с вами воспользоваться услугами НПФ, который также инвестирует НЧП с помощью ряда ЧУК, но выступает дополнительным гарантом сохранности наших пенсионных накоплений.
НПФ по закону не может показать отрицательную доходность, он обязан обеспечить своим застрахованным лицам положительный доход. В том случае, если одна из УК фонда сработает недостаточно хорошо, расход будет покрыт за счет средств других УК или за счёт собственных средств учредителей фонда.
Т. о. мы всегда остаемся в плюсе. Тем более, с нами (в отличие от ЧУК и ГУК) будет заключен индивидуальный договор сохранности НЧП. За 5 лет до выхода на пенсию ваши средства будут продолжать работать на вас, а не будут переданы во Внешэкономбанк. В любое время вы сможете узнать итоги инвестирования вашей пенсии, плюс дополнительно, помимо Извещения из ПФР, Вам будет приходить извещение от фонда.
Права наследования в НПФ решаются легче, чем при обращении в ПФР.
Воспользовавшись законным правом о переводе НЧП в НПФ, можно защитить и увеличить свою пенсию. Что важно, данный способ увеличения пенсии не требует дополнительных финансовых вложений, т. к эта часть пенсии ( как вы помните) формируется работодателем, а главная задача лишь грамотно распорядиться ею.
Это первый путь увеличения пенсии. Но есть и другая возможность позаботиться о своей будущей пенсии.
Сформировать дополнительную негосударственную пенсию, т. к. это делается на Западе. Вам откроют в НПФ личный пенсионный счёт, на который Вы вносите денежные средства, фонд их инвестирует и по итогам года к вашим вложениям добавляются проценты. Дополнительной пенсией вы можете воспользоваться при достижении пенсионного возраста, получив ее сразу всю, т. е. единовременно или получать её равными частями в течение указанного вами срока как вторую дополнительную пенсию.
И последний, третий способ увеличения пенсии - стать участником государственной программы софинансирования пенсии.
Срок действия программы рассчитан на 10 лет, вступить в неё можно до 1 октября 2013 года. Суть программы – гражданин, самостоятельно перечисляя в год от 2 до 12 тысяч рублей на свою НЧП, получает от государства равноценный денежный взнос. Например, Вы перечислили за год 4000руб., государство добавляет еще 4000руб., если перечислили 12000р., Вам добавят также 12000р., поэтому данную программу еще называют 1000 на 1000. Но, прежде чем стать участником данной программы, важно понять где именно управляется Ваша НЧП, если в ГУК, то Вы не сможете сохранить покупательскую способность Ваших сегодняшних денежных вложений. Поэтому одновременно с вступлением в программу лучше перевести НЧП под управление в НПФ, чтобы и эти деньги сохранить от инфляции.
Сумма государственной поддержки может составить и более 12 тыс. руб. но, для определенной категории граждан – а именно, для работающих пенсионеров, которые не обратились за оформлением трудовой пенсии. В этом случае будет не 1 на 1, а 1 на 4. Т. е гражданин перечислил 12 тыс. руб., а государство добавит 48 тыс. руб. Если гражданин оформил пенсию, то будет действовать поддержка 1 на 1.
В этой программе участвуют все возраста. Т. е. если у человека по возрасту нет накопительной части пенсии, то она автоматически открывается для него с поступлением первого взноса.
56-ФЗ дополнительно дает возможность работодателю перечислять за работника дополнительные деньги на формирование его трудовой пенсии. Для работодателя закон устанавливает ряд налоговых льгот:
Взносы организаций за своих сотрудников освобождаются от уплаты:
— страховых взносов в пределахрублей в год (ст. 9 Федерального закона 212-ФЗ от 01.01.2001);
— налога на прибыль, в размере, не превышающем 12 % от расходов на оплату труда (ст. 255 НК РФ).
Программа позволяет перечислять денежные средства на свою пенсию в те года, когда для Вас это финансово возможно. Иначе говоря, Вы пишите заявление на вступление в программу в этом году, а перечислять деньги начинаете только со следующего года, т. е. насильно никто деньги из Вашей заработной платы не вычтет.
Мы с вами рассмотрели пути увеличения нашей пенсии. Теперь нужно определить – кто и как может воспользоваться предложенным выбором.
Начнём с того, что вспомним, наша пенсия состоит из двух частей – страховой и накопительной.
Страховая часть – тот гарантированный минимум, который будет выплачиваться всем гражданам, которые отработали не менее пяти лет.
Распоряжаться по своему выбору мы можем только накопительной частью.
НЧП по новой пенсионной реформе есть:
У мужчин 1953 – 1966 г. р. и женщин года рождения. Она формировалась для данной возрастной категории на протяжении 3-х лет - с 2002 по 2004 год. Размер её, по понятным причинам, не высок. Поэтому, гражданам этой возрастной категории, тем более, следует позаботиться об её увеличении.
У граждан (мужчин и женщин)1967 г. р. и моложе – НЧП формируется на постоянной основе и чем раньше начнётся грамотное её инвестирование, тем выше будет их пенсия.
Для граждан, у которых НЧП не формировалась, а это мужчины до 1953 г. р. и женщины до 1957, есть возможность сформировать её добровольно, став участником программы государственного софинансирования пенсии.
Для работников системы образования Министерством образования РФ и Общероссийским профсоюзом образования создан свой отраслевой пенсионный фонд«Образование и наука», работает на рынке 18 год, выплачивает негосударственных пенсий с 2003 года. Фонд обеспечивает стабильно высокий доход, например в 2009 году наши вкладчики получили доход на НЧП -15,2% годовых, доход за 2010 год составил – 15%.
В то время как ГУК не обеспечила даже сохранности ПН, т. к. их доход составил порядка 8% годовых, а инфляция зафиксирована на отметке 10%, т. о. фактическая доходность составила, в первом случае +5%, во втором случае -2%.
Отраслевой фонд поможет работникам образования:
- увеличить НЧП
- сформировать дополнительную негосударственную пенсию
- вступить в Программу государственного софинансирования пенсии.
Участником Фонда может стать любой работник образования и члены его семьи независимо от места работы и место проживания.
Гарантии и надежность НПФ
Деятельность фонда контролируется со стороны государства – Федеральной службой по финансовым рынкам.
Процедура банкротства не возможна, т. к. по Закону средства Фонда должны превышать обязательства перед застрахованными лицами больше чем на 5%, если меньше, то потеря лицензии. При аннулировании лицензии фонда пенсионные накопления в течение 3-х месяцев передаются в ПФР, ст. 33 ФЗ № 75, п.7
Пенсионные накопления находятся на отдельном счете и не могут быть использованы для выплат по долгам фонда. Гарантии получения пенсионных накоплений вместе с начисленным доходом содержаться в ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», ст.18, ФЗ № 75, п.8
Структура размещения жестко регламентирована государством, фонд имеет право вкладывать ПН только в высоко ликвидные и надежные бумаги, в том числе в облигации и акции. Осуществляет контроль над размещением привлеченных фондом денежных средств специализированный депозитарий и если сделка не соответствует надежности, то депозитарий ее отклоняет, ст.36.3 ФЗ № 75, ст. 26 ФЗ № 000, п.11-12
Ссылки на законы
При формировании накопительной части трудовой пенсии застрахованные лица имеют право отказаться от формирования накопительной части трудовой пенсии через Пенсионный фонд РФ и выбрать негосударственный пенсионный фонд в соответствии с законодательством РФ об обязательном пенсионном страховании. (Статья 31, п.2, Федеральный Закон № 000 «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ» от 01.01.2001г.)
НПФ является партнером ПФР при реализации пенсионной реформы.
Обязательное пенсионное страхование может осуществлять фонд, в установленном порядке получивший лицензию, зарегистрировавший в уполномоченном федеральном органе страховые правила фонда. (Статья 36.1, п.1, Федеральный Закон №75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 01.01.2001г.)
Государство несет субсидиарную ответственность по обязательствам Пенсионного фонда РФ перед застрахованными лицами. (Статья 5, Федеральный Закон № 000 «Об обязательном пенсионном страховании»)
Средства пенсионных накоплений являются собственностью РФ, не подлежат изъятию в бюджеты всех уровней, не могут являться предметом залога или иного обеспечения обязательств. (Статья 5, Федеральный Закон № 000 «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ» от 01.01.2001г.)
Передавая НЧП под управление в НПФ, гражданин имеет гарантии сохранности своих пенсионных накоплений.
При ликвидации фонда средства пенсионных накоплений в трехмесячный срок передаются в Пенсионный фонд РФ в порядке, определяемом Правительством РФ. (Статья 33, п.3, Федеральный Закон №75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 01.01.2001г.)
На средства пенсионных накоплений не может быть обращено взыскание по долгам фонда (Статья 18, п.6, Федеральный Закон №75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 01.01.2001г.)
Учредители (учредитель) не имеют прав на переданное фонду имущество, которое является собственностью фонда. Фонд отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. (Статья 4,п.2, п.3, Федеральный Закон №75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 01.01.2001г.)
Нормативно-методическая база
Решение совместной коллегии Рособразования и Президиума ЦК об актуальности улучшения пенсионного обеспечения работников образования (от 01.01.2001)
Приказ Рособразования за подписью о целесообразности реализации государственной программы софинансирования пенсии с участием отраслевого пенсионного фонда (от 01.01.2001)
Письмо Рособразования за подписью о целесообразности реализации государственной программы софинансирования пенсии с участием отраслевого пенсионного фонда (07.05.2010)
Решение V Съезда Общероссийского Профсоюза образования по развитию пенсионного обеспечения на базе отраслевого пенсионного фонда (31.03.2010)
Постановление Исполкома Профсоюза о реализации инновационных форм социальной поддержке работников образования и дальнейших мерах по ее совершенствованию, в частности о пенсионном обеспечении, создании новых и развитию действующих КПК (08.06.2010)
Постановление Президиума ЦК Профсоюза о конкурсе на лучшую организацию работы по внедрению инновационных форм социальной поддержке членов Профсоюза (22.09.2008)
