 |
Пояснительная записка
к проекту решения Думы муниципального образования «Капсальское»
«О внесении изменений в бюджет МО «Капсальское» на 2014 год и плановый период годы»
ДОХОДЫ
Формирование бюджета муниципального образования «Капсальское» по доходам на 2014 год и плановый период произведено на основании действующего бюджетного и налогового законодательства с учетом изменений и дополнений, вступающих в силу с 1 января 2014 года, исходя из ожидаемых параметров исполнения бюджета на 2013 год.
Ожидаемое поступление доходной части бюджета МО «Капсальское» на 2013 год составит рублей.
На 2014 год и плановый период годы ожидается поступление доходов по годам соответственно рублей, 4898300 рублей, 5004000 рублей.
Поступление налога на доходы физических лиц в бюджет поселений рассчитано в соответствии со статьей 61.0 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, процент зачисления в бюджет поселений составит 10 % и размер налога составит 165000 рублей в 2014 году, 172000 рублей в 2015 году, 180000 рубля в 2016 году.
Земельный налог рассчитан по средней кадастровой стоимости земли и составляет по годам соответственно 67000 рублей, 72000 рублей, 77000 рублей.
Налог на имущество физических лиц рассчитан на 2014 год в сумме 1400 рублей, в 2015 году -1400 рублей, в 2016 году - 1800 рублей.
Поступление единого сельскохозяйственного налога ожидается в 2014 году 9500 рублей, в плановом периоде – по 9500 рублей.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, ожидаются в сумме 47500 рублей.
С 2014 года в бюджете поселения предусмотрен новый вид налогов – Налоги на товары (Работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации в размере 762100 рублей, 891800 рублей, 1026300 рублей.
Безвозмездные поступления из областного и районного бюджетов запланированы на 2014 год в сумме 3840700 рублей, на 2015 год – 3703600 рублей, на 2016 год - 3661400 рублей.
РАСХОДЫ
Расходы бюджета предусмотрены в следующих объемах: на 2014 год 4945825 рублей, на 2015 год – 4958035 рублей, на 2016 год – 5071130 рубля.
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы»
В данном разделе предусмотрены расходы, связанные с обеспечением деятельности органов исполнительной власти поселения по приоритетным направлениям расходов: заработная плата с начислениями, оплата услуг связи, коммунальных услуг, отражены в подразделах 02,04. На 2014 год все расходы предусмотрены в размере 100% от потребности., на плановый период в размере соответственно 97,5% и 95% от потребности.
Расходы по подразделу «Резервный фонд» на 2014 год предусмотрены в размере 5500 рублей, на плановый период в размере соответственно 97,5%, 95% от плана 2014 г..
Рас ходы по разделу «Национальная оборона»
Расходы бюджета на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в размере соответственно 48800 рублей, 49000рублей,49000 рублей распределены на оплату труда, услуг связи, закупку товаров для муниципальных нужд и транспортные расходы.
Расходы по разделу «Национальная экономика»
В данном разделе предусмотрены расходы муниципального дорожного фонда в размере на 2014 год и плановый период в размере ожидаемых поступлений доходов от уплаты акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории РФ
Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»
В данном разделе учтены расходы по муниципальной целевой программе «Энергоресурсосбережение МО «Капсальское» на годы» в сумме 223072 рублей, в том числе: на 2014 год – 113557 руб., на 2015 год – 82412 рублей или 97,5% от суммы, предусмотренной программой.
Расходы по разделу «Культура, кинематография и средства массовой информации»
В данном разделе учтены расходы на содержание МКУК «КИЦ муниципального образования «Капсальское» в суммах соответственно рублей, 2150211 рублей, 2279920 рублей. Расходы предусмотрены на выплаты персоналу казенных учреждений, на коммунальные услуги, подписку на периодическую печать, обеспечение деятельности подведомственных учреждений. Фонд оплаты труда и страховые взносы основного персонала рассчитаны по среднегодовой заработной плате в соответствии с Указом Президента РФ № 000 от 01.01.2001 года.
Все расходы на 2014 год предусмотрены в размере 100%, на плановый период - в размере соответственно 97,5% и 95% от потребности.
Начальник финансового отдела
