О бюджете Лермонтовского сельского поселения на 2012 год (стр. 4 )

Приложение

к решению Совета депутатов

Лермонтовского сельского

поселения

от№44

ВЕДОМСТВЕННАЯ

структура расходов бюджета поселения

(тыс. руб.)

Наименование показателей	РЗ	ПР	ЦСР	ВР	Сумма
1	2	3	4	5	6
Администрация сельского поселения					14989,251
Общегосударственные вопросы	01	00	0000000	000	5814,1
Глава муниципального образования	01	02	0020300	000	710,4
Выполнение функций органами местного самоуправления	01	02	0020300	500	710,4
Центральный аппарат	01	04	0020400	000	4892,7
Выполнение функций органами местного самоуправления	01	04	0020400	500	4892,7
Проведение выборов в представительные органы муниципального образования	01	07	0200002	000
Выполнение функций органами местного самоуправления	01	07	0200002	500
Проведение выборов главы муниципального образования	01	07		000
Выполнение функций органами местного самоуправления	01	07		500
Резервный фонд	01	11	0700000	000	31,6
Резервный фонд поселений	01	11	0700100	500	31,6
Оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности	01	13	0900200	000	170,3
Выполнение функций органами местного самоуправления	01	13	0900200	500	170,3
Выполнение прочих полномочий	01	13	0920300	000	9,1
Выполнение функций органами местного самоуправления	01	13	0920300	500	9,1
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	02	03	0013600	000	239,5
Выполнение функций органами местного самоуправления	02	03	0013600	500	239,5
Государственная регистрация актов гражданского состояния	03	04	0013800	000	119,667
Выполнение функций органами местного самоуправления	03	04	0013800	500	119,667
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий природного и техногенного характера	03	09	2180100	000	10,0
Выполнение функций органами местного самоуправления	03	09	2180100	500	10,0
Обеспечение противопожарной безопасности	03	10	0000000	000	668,8
Функционирование органов в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности	03	10	2026700	000	668,8
Функционирование органов в сфере безопасности правоохранительной деятельности и обороны	03	10	2026700	014	668,8
Поддержка дорожного хозяйства	04	09	3150200	000	315,4
Выполнение функций органами местного самоуправления	04	09	3150203	500	315,4
Мероприятия в области строительства, архитектуры и градостроительства	04	12	7950100	000
Выполнение функций бюджетными учреждениями	04	12	7950100	500
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	00	0000000	000	2311,7
Жилищное хозяйство	05	01	0000000	000	297,0
Реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением	05	01	0920000	000
Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств Фонда реформирования жилищно-коммунального хозяйства	05	01	0980101	006
Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств субъекта РФ	05	01	0980201	006
Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет местного бюджета	05	01	0980201	006
Поддержка жилищного хозяйства	05	01	0921502	000	297,0
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	01	0921502	500	297,0
Коммунальное хозяйство	05	02	0000000	000	183,3
Реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением	05	02	0921600	000	183,3
Мероприятия в области коммунального хозяйства	05	02	0921605	000	183,3
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	02	0921605	500	183,3
Целевая программа газификации населенных пунктов	05	02	7950300	000
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	02	7950300	500
Благоустройство	05	03	6000000	000	1831,4
Уличное освещение	05	03	6000100	000	179,3
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	03	6000100	500	179,3
Содержание дорог поселения	05	03	6000200	000
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	03	6000200	500
Организация и содержание мест захоронения	05	03	6000400	000	13,0
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	03	6000400	500	13,0
Прочие мероприятия по благоустройству	05	03	6000500	000	1639,1
Выполнение функций органами местного самоуправления	05	03	6000500	500	1639,1
Культура	08	01	0000000	000	5056,784
Дворцы и дома культуры, другие учреждения культуры и средств массовой информации	08	01	4400000	000	3487,9
Обеспечение деятельности подведомственных учреждений	08	01	4409900	000	3487,9,9
Выполнение функций бюджетными учреждениями	08	01	4409900	001	3487,9
Библиотеки	08	01	4420000	000	1568,884
Обеспечение деятельности подведомственных учреждений	08	01	4429900	000	1568,884
Выполнение функций бюджетными учреждениями	08	01	4429900	001	1568,884
Пенсионное обеспечение	10	01	0000000	000	35,6
Доплаты к пенсиям государственным и муниципальным служащим	10	01	4910100	000	35,6
Социальные выплаты	10	01	4910100	005	35,6
Физкультура и спорт	11	01	5129700	500	39,7
Мероприятия в области спорта и физической культуры	11	01	5129700	000	39,7
Выполнение функций органами местного самоуправления	11	01	5129700	500	39,7
Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений и межбюджетные трансферты бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями	14	03	5210600	017	378,0
ИТОГО					14989,251

Глава сельского поселения

Приложение

к решению Совета депутатов

Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета

Код администратора	Код платежа по БК	Наименование платежа по БК
413		Администрация Лермонтовского сельского поселения
413	010 000	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета
413	010 510	Увеличение остатков средств бюджета поселений
413	010 610	Уменьшение остатков средств бюджета поселения

Глава сельского поселения

Пояснительная записка

к решению « О бюджете Лермонтовского сельского поселения

на 2012 год»

Проект решения « О бюджете Лермонтовского сельского поселения на 2012 год» составлен на основании решения Совета депутатов « Положение о бюджетном процессе в Лермонтовском сельском поселении»; методики планирования бюджетных ассигнований на 2012 год и среднесрочного финансового плана на 20годы, порядка планирования бюджетных ассигнований краевого бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов, рекомендаций по составлению местных бюджетов и основных подходах к формированию межбюджетных отношений на 2годы, Налогового кодекса, Бюджетного кодекса, Федерального закона от 01.01.2001 г. .

Основные направления бюджетной и налоговой политики

Основные направления бюджетной и налоговой политики на 2012 год сформированы на основе прогноза социально – экономического развития поселения на 2012 год и среднесрочную перспективу. Основной целью проводимой политики является рост социального и экономического развития села, повышение качества жизни населения.

При подготовке проекта бюджета и формирования бюджетной политики на 2012 год и среднесрочную перспективу администрация исходит из необходимости решения следующих задач:

1. Обеспечение темпов роста доходов

2.Повышение собираемости налогов

3. Снижение недоимки

4.Планирование расходов на основе действующих и принимаемых обязательств. Сокращение неэффективных расходов.

5.Повышения энергетической эффективности и энергосбережения.

6.Совершенствование среднесрочного планирования.

Для выполнения поставленных задач в области доходов планируется обеспечить:

1. Увеличение собираемости налогов, сокращение задолженности по платежам в бюджет.

2. Реализация мер, направленных на повышение официальных доходов работающего населения.

3. Повышение эффективности управления муниципальной собственностью.

Бюджетная политика в области расходов направлена на сохранение социальной направленности бюджета:

1. В 2012 году и среднесрочной перспективе продолжится политика устойчивого роста заработной платы работников бюджетной сферы.

Межбюджетные отношения формируются в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона -ФЗ

« Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» и направлены на повышение качества управления муниципальными финансами и выравнивание бюджетной обеспеченности.

ДОХОДЫ

Формирование доходов бюджета поселения на 2012 год осуществлялось на основе прогноза социально –экономического развития на 2012 год, основных направлений бюджетной и налоговой политики, оценки поступлений доходов в бюджет в 2010 году и первом полугодии 2011 года.

В расчетах доходов бюджета учитывалось действующее налоговое, бюджетное законодательства.

Для планирования доходов бюджета использовалась методика планирования доходов, основанная на расчетном определении налоговой базы в разрезе источников формирования доходов бюджета исходя из элементов налоговой базы или объема фактического поступления налогов в базовом периоде, корректируемая на индексы дефляторы, с последующим исчислением объема поступлений соответствующего налога в плановом периоде.

На 2012 год нормативы отчислений установлены в следующих размерах:

- по единому налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения – 30%;

- по транспортному налогу -50%;

- по налогу на доходы физических лиц -10%;

- по земельному налогу, зачисляемому на счета поселения – 100%;

- по налогу на имущество физических лиц – 100%,

Расчеты доходов на 2012 год по группам, подгруппам классификации доходов.

Налог на доходы физических лиц.

Налог на доходы физических лиц взимается в соответствии с главой 23 Налогового Кодекса РФ. В части налогообложения налогом на доходы физических лиц сохранена ставка в размере 13%. Поступление налога на доходы физических лиц на 2012 год рассчитано исходя из ожидаемого поступления в 2011 году, индекса роста фонда оплаты труда, средних темпов роста поступления налога и составил 2480,9 тыс. руб. Налоги на совокупный доход.

Прогноз суммы налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на 2012 год, рассчитан путем умножения ожидаемых поступлений за 2011 год на средний коэффициент роста налоговой базы и составил 219,8 тыс. руб.

Налог на имущество физических лиц.

В бюджет поселения поступает 100% налога на имущество физических лиц. Поступление налога на 2012 рассчитано методом индексации поступлений за 2010 год и составила 197,6тыс. руб

Транспортный налог.

Прогноз поступления налога на 2012 год рассчитан в разрезе поступлений от юридических и физических лиц согласно рекомендуемых темпов роста плановых назначений на 2011 год - 107,5%, на 20,2%.На 2012 год сумма прогноза поступления налога составила 486,2 тыс. руб.

Земельный налог.

Полномочия по земельным отношениям переданы районному комитету по управлению муниципальным имуществом. Прогноз определен на основе данных рассчитанных отделом земельных отношений и составляет 193,0 тыс. руб.

Государственная пошлина.

В бюджет поселения на 2012 год планируется поступление госпошлины в размере 3,4 тыс. руб.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности и от продажи имущества.

Расчет прогноза представлен комитетом по управлению имуществом администрации муниципального района.

Доходы от арендной платы за земли поселений прогнозируются в размере 48,2 тыс. руб.

Расчет исполнен исходя из ожидаемого поступления за 2011 год.

Прочие доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности (найм жилья) на 2012 год планируется в размере 279,4 тыс. руб..Плата за найм жилья рассчитана исходя из площади занимаемых помещений и платы за 1 кв. м. с учетом 5% платы за услуги СОБР и среднего размера поступлений платежей.

Доходы от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности.

Общий объем доходов от поступления по платным услугам прогнозируется в размере 38,6 тыс. руб.

Безвозмездные поступления.

Финансовая помощь из районного фонда финансовой поддержки на 2012 год составляет тыс. руб., в том числе :

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 8737,0 тыс. руб.,

- иные межбюджетные трансферты -1945,984 тыс. руб.

Субвенции на государственную регистрацию актов гражданского состояния определены в сумме 119,667 тыс. руб.,

Субвенции на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствует военные комиссариаты составляют 239,5 тыс. руб.

Прогноз общего объема доходов бюджета Лермонтовского сельского поселения на 2012 год с учетом финансовой помощи из фонда поддержки составляет - 14989,251 тыс. рублей.

РАСХОДЫ

Объем расходов бюджета поселения на 2012 год определен в размере 14989,251 тыс. руб.

Основными направлениями расходной политики являются социальные вопросы и расходы связанные с жизнеобеспечением населения.

Обоснование расходов бюджета на 2012 год по разделам функциональной структуры.

Раздел « Общегосударственные расходы»

Структура расходов раздела состоит из : финансирования расходов на руководство и управление органом исполнительной власти, резервного фонда администрации, выполнения прочих полномочий и оценки недвижимости.

Расходные обязательства по обеспечению деятельности главы муниципального образования и функционирование исполнительного органа поселения установлены следующими нормативно - правовыми актами: Устав Лермонтовского сельского поселения; Закон Хабаровского края от 01.01.2001 г № 000 « О муниципальной службе в Хабаровском крае». Бюджетные расходы на 2012 год составляют 5603,1 тыс. руб.

Резервный фонд сформирован на основании Бюджетного кодекса Российской Федерации и Постановления главы администрации Лермонтовского сельского поселения от 01.01.2001 №48 «Об утверждении Положения о порядке расходования средств резервного фонда администрации Лермонтовского сельского поселения» .

Расходы на 2012 год предусмотрены в сумме 31,6 тыс. руб.

Расходы по выполнению прочих полномочий планируются в сумме 9,1 тыс. руб.

Расходы по выполнению полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния рассчитаны согласно Постановления администрации Лермонтовского сельского поселения «Об осуществлении полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния» от 01.01.2001 №6 и составили 119,667 тыс. руб.

Расходы по оценке имущества составляют 170,3 тыс. руб.

Расходы по осуществлению первичного воинского учета на территориях ,где отсутствуют военные комиссариаты рассчитаны согласно Постановления администрации Лермонтовского сельского поселения «Об утверждении Положения об организации и осуществлении воинского учета на территории Лермонтовского сельского поселения» №46 от 01.01.2001г, в соответствии с выделенными субвенциями и составляют 239,5 тыс. руб.

По разделу « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на 2012 год планируемая сумма составила 668,8 тыс. руб. Прогноз расходов рассчитан методом индексации расходов. Потребление электроэнергии и тепловой энергии рассчитаны согласно утвержденных лимитов потребления.

Раздел «Дорожное хозяйство» определен в размере 315,4 тыс. руб., согласно договоров по выполнению работ.

Раздел « Жилищно-коммунальное хозяйство».

Расходы по разделу направлены на улучшение условий жизнеобеспечения населения и улучшения благоустройства села. На 2012 год планируется затратить на эти цели 2311,7 тыс. руб.

Раздел « Культура»

Расходные обязательства определены Уставом Лермонтовского сельского поселения.

Бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств на 2012 год предусмотрены в сумме 5056,784 тыс. руб. из них: на обеспечение деятельности библиотек – 1568,884 тыс. руб.; дома культуры – 3487,9 тыс. руб. Прогноз расходов рассчитан методом индексации, согласно заявок руководителя, утвержденных лимитов.

Дефицит бюджета поселения.

На 2012 год проект бюджета запланирован без дефицита.

Главный специалист администрации