Предложения НОМОС-БАНКа
I. Снижение требований по созданию резервов на возможные потери по ссудам по выданным кредитам реальному сектору экономики, с внесением необходимых изменений в действующую редакцию Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".
Требования 254-П которые приводят к созданию не приемлемых для Банка резервов при кредитовании юридических лиц:
1. Ограниченный список обеспечения 1 и 2 категории, который может использоваться при корректировке резервов. На наш взгляд его необходимо расширить, в том числе за счет:
· включения поручительства юридических лиц в обеспечение 2-ой категории, а именно д. б. возможность корректировать резерв при наличии поручителя чьё финансовое состояние оценивается не ниже чем «хорошее», а объем бизнеса Поручителя позволяет выполнить обязательства Заёмщика перед Банком;
· увеличения срока реализации вещей, относящихся к обеспечению 2 категории до 1 года;
· включение в обеспечение 2-ой категории денежных средств на счете покрытия Банка-кредитора.
2. Изменение требований к залогодателю 3-му лицу. Так Банк не может корректировать резерв на обеспечение 1 и 2 категории, в случае если фин. состояние залогодателя 3-го лица не может быть оценено как «хорошее». Мы считаем, что необходимо прировнять требования к финансовому состоянию Залогодателя одновременно являющегося Заёмщиком и Залогодателя 3-го лица.
3. Из п П необходимо исключить информацию о том, что обеспечение не может учитываться для целей 254-П если: «финансовое положение третьего лица, предоставившего обеспечение, существенно ухудшится в случае реализации прав кредитора, вытекающих из предоставленного обеспечения по ссуде».
4. Согласно абз 1 пп. 3.4.1. п П финансовое положение Заёмщика не м. б. оценено как «хорошее» при наличии просроченной задолженности перед работниками по заработной плате. Мы считаем, что на просроченную задолженность перед персоналом по выплате з/п необходимо распространить понятие «существенности задолженности» для определения финансового состояния как «хорошее».
5. Согласно п. П обеспечение не может учитываться для корректировки резерва в случае если «предмет залога обременен обязательствами по иным договорам залогодателя, в том числе договорам залога с третьими лицами, за исключением случаев, когда обременение предмета залога не препятствует соблюдению срока, необходимого для реализации прав залогодержателя, вытекающих из наличия обеспечения по ссуде, и не оказывает влияния на стоимость реализуемого предмета залога». В случае, когда залоговой стоимости хватает для покрытия нескольких кредитных обязательств полностью или частично необходимо предусмотреть возможность корректировки резерва по последующему залогу исходя из «свободной части» обеспечения.
6. Согласно п. 3.П «Если с учетом порядка, установленного подпунктом 3.14.3 настоящего Положения, иное не определено уполномоченным органом (уполномоченными органами) кредитной организации, не выше чем в III категорию (сомнительные) классифицируются ссуды:
3.14.1. предоставленные юридическим лицам (кроме кредитных организаций) и использованные заемщиком на:
предоставление займов третьим лицам ….. за исключением ссуд, предоставленных ломбардам, потребительским кооперативам, фондам поддержки малого предпринимательства, иным финансовым организациям, и использованных заемщиком на предоставление займов субъектам малого предпринимательства и физическим лицам.»
На наш взгляд необходимо расширить понятие «иные финансовые организации» на «организации, одним из видов деятельности которых, является финансовая деятельность»
7. В пункте 3.3 Положения № 254-П приведены критерии оценки финансового состояния заемщиков как «плохого». Данные критерии не учитывают особенностей бухгалтерского учета лизинговых компаний, у которых наличие убытков по бухгалтерскому учету не свидетельствует о наличии угрожающих тенденций в деятельности компании. Кроме того для лизинговых компаний предлагаем предусмотреть возможность проведения оценки финансового состояния с учетом результатов оценки финансового состояния лизингополучателей.
8. Предусмотреть возможность улучшения категории качества для заемщиков, поименованных в списке 295 системообразующих предприятий, установленных Правительством РФ, а также для заемщиков, осуществляющих свою деятельность в приоритетных отраслях экономики.
Например, при определении категории качества ссуды по заемщикам, относящимся к отраслям экономики, перечисленным Премьер-министром РФ в «Плане действий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе и отдельных отраслях экономики» (строительство, оборонно-промышленный комплекс, сельское хозяйство, машиностроение, ТЭК, автомобилестроение; сельхозмашиностроение; авиационные перевозки; жилищное строительство), повышать категорию на одну классификационную единицу.
II. Согласно п. 3 ст. 5 ФЗ от 30/12/04 г. «О кредитных историях» «Кредитные организации обязаны представлять всю имеющуюся информацию, определенную статьей 4 настоящего Федерального закона, в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление…»
Необходимость получения согласия Заёмщиком на предоставление информации в бюро кредитных историй затрудняет участникам кредитного процесса своевременно получать информацию о нарушении Заёмщиками обязательств перед Банками-кредиторами.
На наш взгляд необходимо отказаться от получения согласия Заёмщика для предоставления информации в Бюро.
III. Включение требования об обязательном приеме документов по 312-П по организациям, входящим в список стратегически важных предприятий. Государство указывает, что данные предприятия являются важными в экономической жизни страны, однако фондирование под данные кредиты невозможно, что делает выдачу средств экономически невыгодным для финансовых институтов.
Расширение формальных требований к организациям, по кредитам которых, принимается залог прав требования или векселя, а именно:- в перечень организаций, помимо акционерных обществ (ЗАО, ОАО), обществ с ограниченной ответственностью (ООО) и государственных унитарных предприятий (ГУП), дополнительно включить унитарные предприятия (УП), муниципальные предприятия (МП), муниципальные унитарные предприятия (МУП);
- в случае включения организации в перечень Банка России, согласно п. 3.6.1. Положения, принимать в залог права требования по кредитным договорам и векселя таких организаций вне зависимости от категории качества такой ссудной задолженности (варианты: принимать ссуды 1, 2 и 3 категории; принимать ссуды любой категории качества при качестве обслуживания долга классифицированного не ниже среднего). В настоящий момент, принимаются только 1 и 2 категория качества, вне зависимости от рейтингов организации или включения в перечень Банка России;
- принимать в залог кредиты и векселя организаций период деятельности которых составляет не менее 2 лет с даты государственной регистрации (сейчас по Положению не менее 3 лет), т. к. Банк России при анализе фин. показателей организаций запрашивает информацию о фин. отчетности не более чем за 2 последних года, логично предположить, что 1-тый год деятельности ЦБ не рассматривается вообще;
- принимать в залог кредиты и векселя организаций занимающихся научной деятельностью (код ), т. к. такая деятельность напрямую связана с реальным сектором экономики России и обеспечивает сохранение и умножение её потенциала.
Упростить процедуру принятия в залог активов обеспеченных поручительством (гарантией) банка:- принимать активы (кредиты и векселя) организаций обеспеченные поручительствами (гарантиями) банков, только при условии соответствия банка-гаранта критериям Банка России и при обеспечении гарантией всей суммы кредита. Без дополнительных условий о подписании соглашений между банком-гарантом и Банком России, т. к. банк-гарант вовсе не обязательно должен быть заинтересован в залоге такого актива, а гарантия сама по себе является безусловным обязательством оплаты со стороны банка-гаранта;
- принимать в залог кредиты и векселя организаций любых форм собственности, период деятельности которых составляет не менее 2 лет с даты государственной регистрации, при наличии оформленной в обеспечение гарантии коммерческого банка соответствующего критериям Банка России и при покрытии гарантией всей суммы кредита (векселя), без предъявления дополнительных требований к организации (кроме ОКВЭД).
