Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Югорский государственный университет
КАФЕДРА ФИНАНСОВ, ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И КРЕДИТА
АПАЛИКОВ А. Н.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
к выполнению контрольной работы
для студентов заочной формы обучения
Дисциплина Страхование
название дисциплины
Специальность Финансы и кредит 080105
название и номер специальности
Бухгалтерский учет, анализ и аудит 080109
Курс У-6160, В-6160, ЗВ-6260
курс
Семестр весенний учебного года
осенний, весенний учебный год
Ханты-Мансийск – 2007
ББК 65.2741
УДК
А 76
Рецензент:
к. э.н., доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита
Страхование: Методические указания по написанию контрольных работ и изучению дисциплины для студентов заочной формы обучения экономических специальностей. – Ханты-Мансийск, 2007.
Методические указания составлены в соответствии с программой курса «Государственный и муниципальный долг» для студентов заочного образования по специальности 060400 «Финансы и кредит»
© Югорский государственный университет
СОДЕРЖАНИЕ
1. Общие положения 4
2. Задания 6
3. Программа курса 30
3.1. Цели и задачи дисциплины 30
3.2. Требования к уровню усвоения дисциплины 30
3.3. Содержание дисциплины 31
4. Рекомендуемая литература 40
4.1. Основная литература 40
4.2. Дополнительная литература 41
4.3. Периодические издания 47
5. Вопросы к экзамену 48
6. Вопросы к зачету 50
1. Общие положения
Экономист по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» должен понимать экономические процессы, происходящие на страховом рынке, иметь системное представление о механизме функционирования и тенденциях развития страховых компаний и страхового рынка.
Подготовка контрольной работы предполагает изучение теоретического материала и выполнение заданий, способствующих формированию навыков анализа разных видов страхования в условиях РФ, оценки эффективности финансовой и инвестиционной деятельности страховых организаций.
Контрольная работа включает три компонента: два теоретических вопроса, три тестовых задания и три задачи.
При ответе на теоретический вопрос студент должен представить целостную характеристику одной из проблем изучаемого курса. Для этого излагаются определения важнейших понятий, отражающих ее различные аспекты; описываются важнейшие показатели; приводятся необходимые формулы, а также цифровые данные и факты, иллюстрирующие данный вопрос. При рассмотрении вопроса делаются ссылки на источники информации список которых приводится в конце работы.
При выполнении тестовых заданий выбор того или иного ответа должен быть обоснован.
При выполнении задачи студенту необходимо точно переписать условие, подробно описать решение, с приведением необходимых формул, выделить полученный результат.
Контрольная работа должна быть написана разборчивым подчерком в ученической тетради в клетку или выполнена в компьютерном варианте. Контрольную работу следует подготовить и сдать в деканат в срок, предусмотренный графиком учебного процесса. При проверке рецензент оценивает общую ориентацию студента в материале, последовательность его изложения, умение использовать нормативные материалы, статистическую информацию и периодическую литературу. Преподаватель-рецензент по итогам проверки контрольных работ принимает решение о допуске работы к защите или о возврате ее студенту с целью исправления указанных рецензентом недостатков.
Выбор варианта контрольной работы осуществляется по сумме двух последних цифр зачетной книжки.
2. Задания
ВАРИАНТ 00
ВОПРОСЫ
1. Необходимость создания и способы формирования страховых фондов.
2. Финансовая устойчивость страховой компании.
ТЕСТЫ
1. Какая из приведенных характеристик не относится к обязательному страхованию:
А) страхование предусматривает сплошной охват страхователей указанных в законе
Б) страхование прекращается при исполнении страховщиком всех обязательств по договору
В) обязательное страхование распространяется на объекты, указанные в законе, автоматически
Г) обязательное страхование осуществляется в силу закона
2. Страхование груза без страхования перевозящего его средства транспорта называется:
А) страхование каско
Б) страхование карго
В) страхование аннуитетов
Г) страхование ответственности перевозчика
3. Какой из перечисленных источников не используется для формирования страхового фонда системы обязательного медицинского страхования:
А) отчисления предприятий от фонда оплаты труда своих работников
Б) собственные взносы страхователей – неработающих граждан
Г) все источники используются
ЗАДАЧИ
1. Определите с помощью расчета показателей страховой статистики наименее убыточный регион (А или Б) по следующим данным:
Число застрахованных объектов: А – 5 тыс., Б – 2 тыс.
Страховая сумма: А – 200 тыс., Б – 120 тыс.
Число страховых случаев: А – 1 тыс., Б – 0,5 тыс.
Число пострадавших объектов: А – 2 тыс., Б – 1 тыс.
Страховое возмещение: А – 100 тыс., Б – 50 тыс.
2. Определите сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска.
Данные для расчета: Стоимостная оценка объекта страхования – 5 млн. р., страховая сумма – 3,5 млн. р. ущерб страхования в результате повреждения объекта 4 млн. р.
3. Рассчитайте тарифную ставку договоров имущественного страхования.
Данные для расчета: Вероятность наступления страхового случая - 0,005. Средняя страховая сумма – 300 тыс. р. Среднее страховое возмещение – 160 тыс. р. Количество договоров страхования – 8000. Доля нагрузки в структуре тарифа – 15%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений – 0,95. Коэффициент «а» при гарантии безопастности 0,95 равен 1,645. Данные о разбросе возможных страховых возмещений отсутствуют.
ВАРИАНТ 01
ВОПРОСЫ
1. Классификация страхования.
2. Инвестиционная деятельность страховой компании, ее цели и принципы.
ТЕСТЫ
1. Возможность причинения вреда здоровью или имуществу третьих лиц, которым производятся выплаты, компенсирующие причиненный вред является объектом:
А) личного страхования
Б) имущественного страхования
В) страхования ответственности
2. Страховая выплата за причинение ущерба в имущественном страховании называется:
А) страховое возмещение
Б) страховое обеспечение
В) страховая премия
Г) страховая стоимость
3. Самая известная страховая компания Великобритании, являющаяся международным страховым рыноком и крупным издательским центром информации по морскому страхованию:
А) Филипс
Б) Браун
В) Паркер
Г) Ллойд
ЗАДАЧИ
1. Определите с помощью расчета показателей страховой статистики наименее убыточный регион (А или Б) по следующим данным:
Число застрахованных объектов: А – 2 тыс., Б – 1 тыс.
Страховая сумма: А – 500 тыс., Б – 350 тыс.
Число страховых случаев: А – 1 тыс., Б – 0,4 тыс.
Число пострадавших объектов: А – 1,2 тыс., Б – 0,8 тыс.
Страховое возмещение: А – 150 тыс., Б – 100 тыс.
2. Пшеница застрахована по системе предельной ответственности на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка. Средняя урожайность за предшествующие 5 лет 25 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы – 300 р. за 1 ц. В результате страхового случая фактическая урожайность составила 20 ц с 1 га. Определите размер страхового возмещения.
3. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования граждан от несчастных случаев.
Данные для расчета: Вероятность наступления риска – 5%. Средняя страховая сумма – 300 тыс. р. Среднее страховое обеспечение – 100 тыс. р. Количество заключенных договоров – 4000. Доля нагрузки в тарифной ставке – 10%. Средний разброс страхового обеспечения – 20 тыс. р. Коэффициент «а» при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.
ВАРИАНТ 02
ВОПРОСЫ
1. Обязательная и добровольная формы страхования.
2. Доходы, расходы и прибыль страховой компании.
ТЕСТЫ
1. Страхование средств транспорта и багажа в сочетании со страхованием водителя и пассажиров являются видами страхования:
А) однородного
Б) разнородного
В) смешанного
Г) комбинированного
2. Освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера называется:
А) тантьема
Б) франшиза
В) цедирование
Г) аквизиция
Д) нет правильного ответа
3. Объектом личного страхования не является:
А) жизнь
Б) здоровье
Г) средний заработок
Д) трудоспособность
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхования 4 500 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,004 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхования 3 000 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,005 р.
2. Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе первого риска, системе пропорциональной ответственности на основе следующих данных:
Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 200 тыс. р. Стоимость автомобиля 300 тыс. р. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля – 140 тыс. р.
3. Рассчитать единовременную и годовую тарифные ставки по договору страхования человека на случай смерти.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 3 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 25%. Размер годового дохода – 15%. Число лиц, доживающих до возраста 40 лет – 88488, до возраста 41 год – 87766, до возраста 42 года – 86999, до возраста 43 года – 86182 на 100 тыс. родившихся. Коэффициент рассрочки – 2,7.
ВАРИАНТ 03
ВОПРОСЫ
1. Правовое регулирование отношений в области страхования.
2. Деятельность страховой компании «Югория» на рынке страховых услуг.
ТЕСТЫ
1. Страхование заемщиков за непогашение кредитов – это вид страхования:
А) личного
Б) имущественного
В) ответственности
Г) перестрахования
2. Страховой пул – это объединение страховщиков для:
А) перестраховочной защиты
Б) защиты своих интересов, выработки проектов законодательных актов и иных совместных целей
В) страхования имущественных интересов его участников
Г) для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций при принятии на страхование рисков, которые для каждой компании в отдельности слишком велики
3. При страховании от несчастных случаев и болезней важнейшим критерием тарификации является:
А) возраст
Б) профессия
В) пол
Г) уровень дохода
ЗАДАЧИ
1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее устойчивую страховую компанию:
1) по страховой компании № 1 размер страховых платежейтыс. р., выплаты страхового возмещения – 8 500 тыс. р., расходы на ведение дела – 200 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 100 тыс. р.
2) по страховой компании № 2 размер страховых платежейтыс. р., выплаты страхового возмещения –тыс. р., расходы на ведение дела – 350 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 200 тыс. р.
2. Застрахован урожай озимой пшеницы на площади 2000 га. Пострадало от вымокания 500 га, которые были пересеяны кукурузой. Стоимость урожая кукурузы 400 тыс. р., затраты, связанные с пересевом – 300 р. на 1 га. Стоимость урожая пшеницы с 1 га за предшествующие 5 лет – 3 тыс. р. с 1 га. Был оприходован урожай пшеницы на сумму 1250 тыс. р.
Определить размер страхового возмещения, если оно выплачивается в размере 70% убытка.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору страхования человека на случай смерти.
Данные для расчета: Возраст страховагода, срок страхования – 2 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 20%. Размер годового дохода – 10%. Число лиц, доживающих до возраста 42 года – 86999, до возраста 43 года – 86182, до возраста 44 года - 85310 на 100 тыс. родившихся.
ВАРИАНТ 04
ВОПРОСЫ
1. Состав и структура тарифной ставки.
2. Особенности деятельности страховых агентов.
ТЕСТЫ
1. Какой размер должен составлять уставный капитал страховой организации при получении ей лицензии на осуществление деятельности по перестрахованию:
А) 90 млн. р.
Б) 120 млн. р.
В) 60 млн. р.
Г) 30 млн. р.
2. Какая из перечисленных организационных форм проведения страхования создается исключительно для страховой защиты имущественных интересов ее участников путем возмещения друг другу возможных убытков
А) страховой пул
Б) ассоциация страховщиков
В) общество взаимного страхования
Г) все предложенные
Д) ни одна из предложенных
3. Назовите цель страхования гражданской ответственности:
А) возмещение причиненного ущерба
Б) осознание причиненного ущерба
В) предотвращение ущерба
Г) избежание наказания при причинении ущерба
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхованиятыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,004 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхованиятыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,003 р.
2. Стоимость объекта страхования 100 тыс. р., износ к моменту заключения договора – 30%. Страховая сумма – 50 тыс. р. Убыток страхователя в результате повреждения объекта составил 60 тыс. р.
Определите величину страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.
3. Рассчитать единовременную и годовую тарифные ставки по договору страхования человека на дожитие, используя коммутационные числа.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 3 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 30%. Коммутационные числа (при норме доходности 8%) D40 – 4073,2, D43 – 3149,2. Коэффициент рассрочки – 2,7.
ВАРИАНТ 05
ВОПРОСЫ
1. Страховой договор. Обязанности страховщика и страхователя по договору.
2. Особенности деятельности страховых брокеров.
ТЕСТЫ
1. Какое из условий не является необходимым при лицензировании страховой деятельности:
А) наличие набора документов, определенных законом «Об организации страхового дела на территории РФ»
Б) перечень видов страхования
В) отсутствие страховых компаний в регионе
Г) все условия являются необходимыми
2. Деятельность по заключению страховщиком новых договоров страхования называется:
А) аннуляция
Б) аквизиция
В) аттестация
Г) реклама
3. Кто считается создателем отрасли страхования ответственности:
А) Ж.-П. Даниель
Б)
В) Дж. Додсон
Г)
ЗАДАЧИ
1. Определите с помощью расчета показателей страховой статистики наименее убыточный регион (А или Б) по следующим данным:
Число застрахованных объектов: А – 4 тыс., Б – 2 тыс.
Страховая сумма: А – 900 тыс., Б – 500тыс.
Число страховых случаев: А – 2 тыс., Б – 1,2 тыс.
Число пострадавших объектов: А – 1,8 тыс., Б – 0,8 тыс.
Страховое возмещение: А – 550 тыс., Б – 350 тыс.
2. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля 200 тыс. р. Износ на день заключения договора 30%. От автомобиля остались детали на сумму 15 тыс. р. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 5 тыс. р. Исчислить ущерб страхователя, если автомобиль застрахован в полной стоимости.
3. Рассчитать единовременную и годовую тарифные ставки по договору страхования человека на случай смерти, используя коммутационные числа.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 3 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 30%. Коммутационные числа (при норме доходности 8%) D40 – 4073,2, M40 – 716,7, M43 – 625,8. Коэффициент рассрочки – 2,7.
ВАРИАНТ 06
ВОПРОСЫ
1. Сущность, задачи и особенности актуарных расчетов, их виды.
2. Правила формирования и размещения страховых резервов.
ТЕСТЫ
1. Какое из перечисленных условий не является существенным для договора имущественного страхования:
А) страховая сумма
Б) застрахованное лицо
В) страховой случай
Г) срок действия договора
2. Страхование перевозочных средств транспорта без страхования перевозимых грузов:
А) страхование аннуитетов
Б) страхование ответственности владельца автотранспортного средства
В) страхование каско
Г) страхование карго
3. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств на территории РФ осуществляется:
А) в обязательной форме
Б) в добровольной форме
В) в обязательной форме, а при желании владельца и в добровольной форме
Г) в обязательной или добровольной форме по выбору
ЗАДАЧИ
1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее устойчивую страховую компанию:
1) по страховой компании № 1 размер страховых платежейтыс. р., выплаты страхового возмещения –тыс. р., расходы на ведение дела – 200 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 150 тыс. р.
2) по страховой компании № 2 размер страховых платежейтыс. р., выплаты страхового возмещения –тыс. р., расходы на ведение дела – 250 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 200 тыс. р.
2. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения на основании нижеприведенных данных.
Предприятие застраховало свое имущество на сумму 250 тыс. р. Ставка страхового тарифа – 1 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 5 тыс. р., при которой предоставляется скидка к тарифу 5%. Фактический ущерб страхователя составил 15 тыс. руб.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору страхования человека на случай смерти.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 4 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 25%. Размер годового дохода – 10%. Число лиц, доживающих до возраста 40 лет – 88488, до возраста 41 год – 87766, до возраста 42 года – 86999, до возраста 43 года – 86182, до возраста 44 года – 85310 на 100 тыс. родившихся.
ВАРИАНТ 07
ВОПРОСЫ
1. Лицензирование страховой деятельности.
2. Обязательное и добровольное медицинское страхование.
ТЕСТЫ
1. При заключении договора страхования страхователю не может быть передан следующий документ:
А) страховой полис
Б) страховой акт
В) страховой сертификат
Г) страховое свидетельство
Д) правила страхования
2. Какой из перечисленных элементов не включается в состав нагрузки при расчете тарифных ставок:
А) отчисления в запасные фонды
Б) прибыль страховой компании
В) расходы на ведение дела страховой компании
Г) расходы на страховые выплаты
3. Одновременное повреждение ряда объектов в результате стихийных бедствий и техногенных катастроф называется эффектом:
А) кумуляции
Б) аккумуляции
В) оккупации
Г) тяжести ущерба
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхованиятыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,005 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхованиятыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,004 р.
2. Определить размер страхового платежа и страхового возмещения.
Данные для расчета: Объект застрахован на сумму 800 тыс. руб. Ставка страхового тарифа – 0,5% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза «свободно от 1%», скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя составил 12 тыс. руб.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору страхования человека на дожитие.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 20 лет. Доля нагрузки в структуре тарифа 15%. Размер годового дохода – 10%. Число лиц, доживающих до возраста 20 лет – 96495, до возраста 40 лет – 88488 на 100 тыс. родившихся.
ВАРИАНТ 08
ВОПРОСЫ
1. Государственный надзор за страховой деятельностью.
2. Страхование от несчастных случаев и болезней.
ТЕСТЫ
1. Выплата страхового возмещения только при возникновении оговоренного ущерба характерна для видов страхования:
А) рисковых
Б) накопительных
В) сберегательных
Г) предупредительных
2. Часть тарифной ставки, которая учитывает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда – это:
А) нетто-ставка
Б) брутто-ставка
В) нагрузка
Г) надбавка
3. Назовите формы возмещения ущерба:
А) денежное возмещение ущерба
Б) ремонт
В) восстановление
Г) замена
Д) только А и Б
Е) все перечисленные
ЗАДАЧИ
1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее устойчивую страховую компанию:
1) по страховой компании № 1 размер страховых платежей 7 000 тыс. р., выплаты страхового возмещения – 5 500 тыс. р., расходы на ведение дела – 100 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 100 тыс. р.
2) по страховой компании № 2 размер страховых платежей 8 000 тыс. р., выплаты страхового возмещения – 6 000 тыс. р., расходы на ведение дела – 150 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 150 тыс. р.
2. Имущество застраховано на сумму 500 тыс. р. Тарифная ставка – 0,5%. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%», при этом предоставляется скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя в результате страхового случая составил 10 тыс. р. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору пожизненного страхования человека на случай смерти, используя коммутационные числа.
Данные для расчета: Возраст страховалет. Доля нагрузки в структуре тарифа 25%. Коммутационные числа (при норме доходности 8%) D40 – 4073,2, M40 – 716,7.
ВАРИАНТ 09
ВОПРОСЫ
1. Понятие франшизы, ее виды. Причины установления франшизы страховой компанией.
2. Особенности страхования профессиональной ответственности.
ТЕСТЫ
1. Для получения лицензии на проведение страховой деятельности, страховщик может иметь любой размер уставного капитала:
А) да
Б) да, если иное не предусмотрено законом
В) да, если иное не оговорено договором страхования
Г) нет
2. Тантьема – это:
А) вознаграждение страховщика, отчисляемое ему из прибыли, полученной в результате операций по передаче рисков
Б) часть страхового взноса, идущая на покрытие расходов страховщика
В) отказ страхователя от прав на застрахованное имущество в пользу страховщика с целью получения от него всей страховой суммы
Г) договор о передаче рисков от одного страховщика к другому
3. Страхование на случай смерти относится к следующей подотрасли личного страхования:
А) страхование жизни
Б) страхование от несчастных случаев и болезней
В) медицинское страхование
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхования 4 500 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,005 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхования 4 000 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,006 р.
2. Определите сумму и страховое возмещение при страховании оборудования по системе пропорциональной ответственности.
Данные для расчета: Полная восстановительная стоимость оборудования – 500 тыс. р., износ на момент заключения договора – 20 %. Предел ответственности страховщика – 90 %. Материальный ущерб в результате аварии 250 тыс. р. Размер безусловной франшизы – 5 % к ущербу.
3. Рассчитайте тарифную ставку договоров имущественного страхования.
Данные для расчета: Вероятность наступления страхового случая - 0,3%. Средняя страховая сумма – 400 тыс. р. Среднее страховое возмещение – 250 тыс. р. Средний разброс страховых возмещений – 50 тыс. р. Количество договоров страхования – 3000. Доля нагрузки в структуре тарифа – 25%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений – 0,95. Коэффициент «а» при гарантии безопастности 0,95 равен 1,645.
ВАРИАНТ 10
ВОПРОСЫ
1. Отличительные особенности страхования жизни.
2. Деятельность страховой компании «Росгосстрах» на рынке страховых услуг.
ТЕСТЫ
1. Существенные условия договора страхования перечислены в:
А) Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ»
Б) Гражданском кодексе РФ
В) «Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ»
Г) нормативных документах органов страхового надзора
2. Определение степени вероятности дефицита средств страховой компании за определённый период производится с помощью:
А) коэффициента финансовой устойчивости
Б) коэффициента Коньшина
В) коэффициента кумуляции рисков
Г) показателя убыточности страховой суммы
3. Что из перечисленного является способом перераспределения рисков с целью получения устойчивого страхового портфеля:
А) принятие на страхование только части стоимости крупного объекта
Б) сострахование
В) перестрахование
Г) все ответы верны
ЗАДАЧИ
1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее устойчивую страховую компанию:
1) по страховой компании № 1 размер страховых платежей 5 000 тыс. р., выплаты страхового возмещения – 2 500 тыс. р., расходы на ведение дела – 200 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 100 тыс. р.
2) по страховой компании № 2 размер страховых платежей 7 000 тыс. р., выплаты страхового возмещения – 4 000 тыс. р., расходы на ведение дела – 150 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 250 тыс. р.
2. Автовладелец заключил договор страхования транспортного средства со страховой суммой 300 тыс. р., уплатив при этом 20 тыс. р. Договором страхования была предусмотрена франшиза (безусловная) в размере 10 тыс. р. Спустя 3 месяца был совершен наезд на рекламный щит, принадлежащий предпринимателю . Ущерб, причиненный автомобилю, составил 30 тыс. р., повреждения щита были оценены в 15 тыс. р. Какое максимальное возмещение должна выплатить страховая компания.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору страхования человека на дожитие.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 4 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 10%. Размер годового дохода – 10%. Число лиц, доживающих до возраста 40 лет – 88488, до возраста 44 года – 85310 на 100 тыс. родившихся.
ВАРИАНТ 11
ВОПРОСЫ
1. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в России и за рубежом.
2. Формы и виды договоров перестрахования.
ТЕСТЫ
1. Договор страхования, если не оговорено иное, вступает в силу:
А) со дня подачи страхователем заявления о намерении заключить договор
Б) с момента передачи страховщиком страхователю страхового полиса
В) с момента уплаты страхователем страховой премии или первой ее части
Г) с момента передачи страховщиком страхователю правил страхования
2. В каком из перечисленных случаев страховщик должен осуществить страховую выплату страхователю:
А) при несении ущерба вследствие грубой неосторожности или противоправных действий страхователя
Б) при несении страхователем расходов по предотвращению или уменьшению ущерба застрахованному имуществу
В) при несении страхователем ущерба от коррозии, гниения или естественного износа имущества
Г) при несении страхователем ущерба в связи с конфискацией, арестом или уничтожением имущества по требованию властей
3. Страховая выплата за причинение ущерба в личном страховании называется:
А) страховое возмещение
Б) страховое обеспечение
В) страховая премия
Г) страховая стоимость
ЗАДАЧИ
1. Определите с помощью расчета показателей страховой статистики наименее убыточный регион (А или Б) по следующим данным:
Число застрахованных объектов: А – 2 тыс., Б – 1 тыс.
Страховая сумма: А – 800 тыс., Б – 700 тыс.
Число страховых случаев: А – 1 тыс., Б – 0,5 тыс.
Число пострадавших объектов: А – 1,3 тыс., Б – 0,6 тыс.
Страховое возмещение: А – 120 тыс., Б – 90 тыс.
2. Определите сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска.
Данные для расчета: Стоимостная оценка объекта страхования – 15 млн. р., страховая сумма – 5 млн. р. ущерб страхования в результате повреждения объекта 7,5 млн. р.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору страхования человека на случай смерти.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 4 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 10%. Размер годового дохода – 10%. Число лиц, доживающих до возраста 40 лет – 88488, до возраста 41 год – 87766, до возраста 42 года – 86999, до возраста 43 года – 86182, до возраста 44 года – 85310 на 100 тыс. родившихся.
ВАРИАНТ 12
ВОПРОСЫ
1. Страхование внешнеэкономической деятельности.
2. Страховой рынок и его составляющие.
ТЕСТЫ
1. Страхование автотранспорта и страхование ответственности владельцев автотранспортных средств на территории РФ являются видами:
А) обязательного страхования
Б) добровольного страхования
В) первый обязательным, второй добровольным
Г) первый добровольным, второй обязательным
2. Перестрахование на базе эксцедента убытка и эксцедента убыточности является видом договора:
А) пропорционального перестрахования
Б) непропорционального перестрахования
В) факультативного перестрахования
Г) облигаторного перестрахования
3. Отчисления в фонд обязательного медицинского страхования на безработных граждан проводятся:
А) за счет отчислений предприятий, учреждений, организаций
Б) за счет отчислений из бюджетов областей, городов, регионов
В) за счет отчислений из федерального бюджета
Г) за счет взносов самих безработных
ЗАДАЧИ
1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее устойчивую страховую компанию:
1) по страховой компании № 1 размер страховых платежей 9 000 тыс. р., выплаты страхового возмещения – 6 000 тыс. р., расходы на ведение дела – 500 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 150 тыс. р.
2) по страховой компании № 2 размер страховых платежей 5 000 тыс. р., выплаты страхового возмещения – 4 000 тыс. р., расходы на ведение дела – 150 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 250 тыс. р.
2. Пшеница застрахована по системе предельной ответственности на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка. Средняя урожайность за предшествующие 5 лет 20 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы – 400 р. за 1 ц. В результате страхового случая фактическая урожайность составила 16 ц с 1 га. Определите размер страхового возмещения, если пшеница застрахована на площади 500 га.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору пожизненного страхования человека на случай смерти, используя коммутационные числа.
Данные для расчета: Возраст страховалет. Доля нагрузки в структуре тарифа 25%. Коммутационные числа (при норме доходности 8%) D40 – 4073,2, M40 – 716,7.
ВАРИАНТ 13
ВОПРОСЫ
1. Особенности страхования имущественных интересов граждан.
2. Перестрахование. Особенности деятельности перестраховочных компаний.
ТЕСТЫ
1. Какие из перечисленных подотраслей не относятся к страхованию ответственности:
А) страхование заемщиков за непогашение кредита
Б) страхование предпринимательской деятельности
В) страхование владельцев источников повышенной опасности
Г) страхование профессиональной деятельности
2. Какая из систем страховой ответственности предусматривает возмещение ущерба в полном размере в пределах страховой суммы и не возмещение ущерба сверх страховой суммы:
А) система действительной стоимости
Б) система пропорциональной ответственности
В) система предельной ответственности
Г) система первого риска
3. Страхование жизни является видом страхования:
А) рисковым
Б) накопительным
В) предупредительным
Г) контрольным
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхования 5 500 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,005 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхования 6 000 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,003 р.
2. Объект застрахован на сумму 800 тыс. руб. Ставка страхового тарифа – 2% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза «свободно от 1,5%», скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя составил 12,5 тыс. руб.
Определить размер страхового платежа и страхового возмещения
3. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования граждан от несчастных случаев.
Данные для расчета: Вероятность наступления риска – 0,04. Средняя страховая сумма – 400 тыс. р. Среднее страховое обеспечение – 150 тыс. р. Количество заключенных договоров – 7000. Доля нагрузки в тарифной ставке – 10%. Данные о среднем разбросе страхового обеспечения отсутствуют. Коэффициент «а» при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.
ВАРИАНТ 14
ВОПРОСЫ
1. Особенности страхования имущества юридических лиц.
2. Деятельность страховой компании «Ингосстрах» на рынке страховых услуг.
ТЕСТЫ
1. Выплата страхового возмещения по окончании действия договора страхования характерна для видов страхования:
А) сберегательных
Б) рисковых
В) накопительных
Г) предупредительных
2. Ретроцессия – это:
А) это форма отношения сторон, в соответствии с которой страховщик, часть ответственности передаёт на согласованных договорных условиях перестраховщику с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований
Б) риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя и подвергающийся последующей передаче страховому обществу
В) процесс, связанный с передачей всего или части риска
Г) все ответы верны
3. Какой из видов страхования не относится к страхованию жизни:
А) страхование на случай смерти
Б) смешанное страхование жизни
В) страхование от несчастных случаев
Г) страхование рент
ЗАДАЧИ
1. Определите с помощью расчета показателей страховой статистики наименее убыточный регион (А или Б) по следующим данным:
Число застрахованных объектов: А – 25 тыс., Б – 10 тыс.
Страховая сумма: А – 800 тыс., Б – 700 тыс.
Число страховых случаев: А – 10 тыс., Б – 5 тыс.
Число пострадавших объектов: А – 13 тыс., Б – 6 тыс.
Страховое возмещение: А – 520 тыс., Б – 450 тыс.
2. Имущество застраховано на сумму 900 тыс. р. Тарифная ставка – 1,5%. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1,5%», при этом предоставляется скидка к тарифу 3%. Фактический ущерб страхователя в результате страхового случая составил 15 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору пожизненного страхования человека на случай смерти, используя коммутационные числа.
Данные для расчета: Возраст страховагода. Доля нагрузки в структуре тарифа 25%. Коммутационные числа (при норме доходности 8%) D43 – 3149,2, M43 – 625,8.
ВАРИАНТ 15
ВОПРОСЫ
1. Особенности морского страхования.
2. История становления и развития страхования в России.
ТЕСТЫ
1. Лицензия на ведение страховой деятельности:
А) имеет ограничение по сроку действия
Б) не имеет ограничения по сроку действия
В) имеет ограничения по сроку действия, если это оговорено при ее выдаче
2. Особенностью страховых резервов является:
А) используются для выполнения страховыми организациями взятых на себя обязательств по договорам
Б) средства страховых резервов используются только для осуществления страховых выплат
В) не подлежат изъятию в федеральный бюджет
Г) все ответы верны
3. Добровольное медицинское страхование является видом страхования:
А) рисковым
Б) накопительным
В) сберегательным
Г) предупредительным
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхования 2 000 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,004 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхования 1 000 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,006 р.
2. Определите страховую сумму и страховое возмещение при страховании имущества по системе пропорциональной ответственности.
Данные для расчета: Первоначальная стоимость имущества – 1500 тыс. р., износ на момент заключения договора – 10%. Предел ответственности страховщика – 80%. Ущерб в результате страхового случая составил 500 тыс. р. Размер безусловной франшизы – 5% к ущербу.
3. Рассчитать единовременную и годовую тарифные ставки по договору страхования человека на дожитие.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 3 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 30%. Размер годового дохода – 10%. Число лиц, доживающих до возраста 40 лет – 88488, до возраста 43 года – 86182 на 100 тыс. родившихся. Коэффициент рассрочки – 2,7.
ВАРИАНТ 16
ВОПРОСЫ
1. Особенности авиационного страхования.
2. Возникновение и развитие страхования.
ТЕСТЫ
1. Что из перечисленного не является отраслью страхования:
А) страхование ответственности
Б) страхование финансовых рисков
В) имущественное страхование
Г) личное страхование
2. Страховые компании освобождаются от уплаты:
Б) налога на добавленную стоимость
В) налога на имущество
Г) единого социального налога
3. Какие основные подотрасли включает личное страхование:
А) смешанное страхование жизни, страхование рент, медицинское страхование
Б) страхование от несчастных случаев и болезней, страхование жизни, медицинское страхование
В) страхование жизни, страхование здоровья, пенсионное страхование
Г) страхование на дожитие, страхование на случай смерти, страхование рент
ЗАДАЧИ
1. Определите с помощью расчета показателей страховой статистики наименее убыточный регион (А или Б) по следующим данным:
Число застрахованных объектов: А – 15 тыс., Б – 10 тыс.
Страховая сумма: А – 600 тыс., Б – 550 тыс.
Число страховых случаев: А – 4 тыс., Б – 5 тыс.
Число пострадавших объектов: А – 5 тыс., Б – 6 тыс.
Страховое возмещение: А – 320 тыс., Б – 250 тыс.
2. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения на основании нижеприведенных данных.
Хозяйствующий субъект застраховал имущество на сумму 250 тыс. р. Страховой тариф – 2% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 15 тыс. р., при которой предоставляется скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя составил 85 тыс. руб.
3. Рассчитать единовременную тарифную ставку по договору страхования человека на дожитие.
Данные для расчета: Возраст страховалет, срок страхования – 2 года. Доля нагрузки в структуре тарифа 20%. Размер годового дохода – 20%. Число лиц, доживающих до возраста 18 лет – 96865, до возраста 20 лет – 96495 на 100 тыс. родившихся.
ВАРИАНТ 17
ВОПРОСЫ
1. Страхование средств автотранспорта.
2. Тарифная политика в области страхования
ТЕСТЫ
1. При заключении договора страховщик вместе со страховым полисом обязан предоставить страхователю:
А) правила страхования данного вида
Б) страховой акт установленной формы
В) аварийный сертификат
Г) страховое свидетельство
2. Особенностью резерва предупредительных мероприятий не является следующая:
А) по своей экономической сущности он не является страховым резервом;
Б) отчисления в резерв предупредительных мероприятий не облагаются налогом на прибыль
В) средства резерва не могут быть использованы на вложения в уставный капитал
Г) резерв предупредительных мероприятий закладывается в нетто-ставку в страхового тарифа в размере определенного процента
3. Вид личного страхования осуществляемый для получения дополнительного дохода в оговоренные сроки либо пожизненного дохода путём выплаты процента от накопленной суммы называется:
А) смешанное страхование жизни
Б) страхование рент
В) страхование на дожитие
Г) страхование от несчастных случаев
ЗАДАЧИ
1. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее устойчивую страховую компанию:
1) по страховой компании № 1 размер страховых платежейтыс. р., выплаты страхового возмещения –тыс. р., расходы на ведение дела – 500 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 700 тыс. р.
2) по страховой компании № 2 размер страховых платежейтыс. р., выплаты страхового возмещения –тыс. р., расходы на ведение дела – 550 тыс. р., остаток средств в запасных фондах – 500 тыс. р.
2. Пшеница застрахована по системе предельной ответственности на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка. Средняя урожайность за предшествующие 5 лет 25 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы – 500 р. за 1 ц. В результате страхового случая фактическая урожайность составила 18 ц с 1 га. Определите размер страхового возмещения.
3. Рассчитайте тарифную ставку договора страхования граждан от несчастных случаев.
Данные для расчета: Вероятность наступления риска – 3%. Средняя страховая сумма – 2000 тыс. р. Среднее страховое обеспечение – 1000 тыс. р. Количество заключенных договоров – 50000. Доля нагрузки в тарифной ставке – 20%. Средний разброс страхового обеспечения – 50 тыс. р. Коэффициент «а» при гарантии безопасности 0,95 равен 1,645.
ВАРИАНТ 18
ВОПРОСЫ
1. Особенности страхования финансовых рисков.
2. Особенности налогообложения страховых компаний.
ТЕСТЫ
1. Государственный надзор за страховой деятельностью в настоящее время осуществляется:
А) федеральной службой страхового надзора при Министерстве Финансов РФ
Б) департаментом страхового надзора при Министерстве Финансов РФ
В) Росстрахнадзором
Г) Росгосстрахом
2. В состав технических страховых резервов не включается:
А) резерв незаработанной премии
Б) резерв колебаний убыточности
В) резерв по страхованию жизни
Г) все резервы включаются
3. Страховая сумма по договору личного страхования устанавливается:
А) исходя из размера годового дохода страхователя
Б) в зависимости от видов и подотраслей личного страхования
В) в зависимости от категории страхователей, возраста, пола и состояния здоровья
Г) в любом размере по соглашению сторон
ЗАДАЧИ
1. Рассчитайте коэффициент профессора Коньшина и определите наиболее устойчивую страховую операцию:
1) по страховой операции № 1 количество договоров страхования 2 500 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,005 р.
2) по страховой операции № 2 количество договоров страхования 3 000 тыс., средняя тарифная ставка с 1 р. страховой суммы – 0,003 р.
2. Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска на основе следующих данных:
Автомобиль застрахован на сумму 180 тыс. р. Стоимость автомобиля 270 тыс. р. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля – 240 тыс. р.
3. Рассчитайте тарифную ставку договоров имущественного страхования.
Данные для расчета: Вероятность наступления страхового случая - 0,01. Средняя страховая сумма – 5000 тыс. р. Среднее страховое возмещение – 1000 тыс. р. Количество договоров страхования – 35000. Доля нагрузки в структуре тарифа – 30%. Гарантия безопасности непревышения возможных страховых возмещений – 0,95. Коэффициент «а» при гарантии безопастности 0,95 равен 1,645. Данные о разбросе возможных страховых возмещений отсутствуют.
3. Программа курса
3.1 Цели и задачи дисциплины
Цель курса - сформировать у студентов понимание функционирования страхового рынка и процесса страхования.
Задачи курса – показать студентам экономическую природу, функции и роль страхования, виды страхования, познакомить с особенностями и закономерностями развития страхования, принципами формирования страхового портфеля страховой компании.
3.2 Требования к уровню освоения дисциплины
Экономист по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» в результате изучения дисциплины «Страхование» должен:
- анализировать статистические и информационные материалы по развитию страхового рынка РФ за ряд лет;
- иметь системное представление о структуре и тенденциях развития российского и международного рынка ценных бумаг;
- понимать экономические процессы, происходящие на рынке страховом рынке;
- использовать принципы классификации страхования;
- владеть методиками оценки финансовых основ страховой деятельности;
- владеть методиками оценки эффективности инвестиционных проектов страховых организаций;
- знать принципы и особенности формирования страхового портфеля.
3.3 Содержание дисциплины
Раздел I. Основы страхования
Тема 1. Экономическая сущность и функции страхования
Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности. Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства. Возрастание рискованности осуществления общественного производства. Страховые фонды - как экономическая категория общественного воспроизводства.
Способы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды, формы и назначение. Достоинства и недостатки централизованного способа создания и использования страховых фондов. Самострахование - как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов.
Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования. Функции страхования, их проявление и использование в процессе хозяйствования. Сфера применения страхования и потребности в страховой защите. Страхование в системе финансовых отношений.
Место страхования в рыночной экономике. Возрастание роли страхования в условиях перехода к рыночным отношениям. Возможности и потребности развития страхования в России. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.
Тема 2. Страховые термины и классификации страхования
Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь - субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения. Договор страхования, его существенные элементы. Уровень выплат. Убыточность страховой суммы.
Международные страховые термины.
Основные принципы классификации страхования - по видам имущественных интересов, по объектам страхования, по страховым рискам. Классификация по объектам страхования и роду опасности (принципы классификации по акад. и проф. ). Отрасли, подотрасли, виды страхования. Особенности классификации страхования в международной практике.
Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Закон «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации»). Основные виды страховой деятельности - личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование.
Особенности классификации договоров страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48).
Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России.
Формы проведения страхования, основные принципы и особенности. Обязательная форма проведения страхования - сферы применения, способы введения, договор в обязательном страховании. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования - особенности договора, сфера применения, порядок осуществления.
Тема 3. Правовые основы страхования
Страховое право - специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство. Взаимосвязь страхового права с другими отраслями права. Структура страхового законодательства России. Законы и подзаконные акты, регулирующие различные сферы страховых взаимоотношений.
Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования, Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства.
Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Структура Закона, содержание основных разделов и статей. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства,
Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Условия лицензирования страховой деятельности. Особенности лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности.
Раздел II. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности
Тема 4. Основы построения страховых тарифов
Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.
Вероятность наступления страхового случая и определение объема ожидаемых страховых выплат. Актуарные расчеты.
Страховой взнос и страховой тариф. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто - и брутто-ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.
Страховой тариф - как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика. Связь страхового тарифа с финансами страховщика.
Тема 5. Финансовая и инвестиционная деятельность страховщика
Особенности организации финансов страховщиков. Доходы, расходы, прибыль страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставной капитал - размер, форма, структура. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Расходы на ведение дела страховой компании, затраты на оплату труда.
Страховые резервы страховой организации. Технические резервы страховой компании. Виды технических резервов и их предназначение. Порядок их формирования и использования. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.
Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией, планирование и анализ затрат на превентивные меры.
Налоги - как регулятор развития страхового предпринимательства. Система налогообложения страховой деятельности в России. Налогооблагаемая база, порядок ее расчета. Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями. Проблемы совершенствования налогообложения страхования. Использование системы налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.
Правила размещения страховых резервов. Инвестиционная деятельность страховщика, ее цель и принципы. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.
Раздел III. Отрасли страхования
Тема 6. Личное страхование
Личное страхование. Его роль и место в системе страховых отношений. Взаимосвязь личного страхования и социального страхования и обеспечения. Общие черты и принципиальные отличия. Возможности расширения сферы применения личного страхования.
Краткая характеристика подотраслей личного страхования. Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Основные принципы проведения личного страхования. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.
Страхование жизни - общие принципы и особенности проведения страхования жизни. Основные виды страхования жизни - страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка и увеличения инвестиционного потенциала страховщиков.
Краткая характеристика видов страхования от несчастных случаев и болезней. Порядок и особенности их проведения в России.
Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления. Обязательное и добровольное медицинское страхование. Медицинский "ассистанс".
Тема 7. Имущественное страхование
Классификация имущественного страхования. Основные подотрасли и виды страхования. Особенности российского законодательства и практики.
Страхование имущественных интересов граждан. Особенности договоров имущественного страхования с гражданами. Субъекты страховых отношений в имущественном страховании.
Страхование домашнего имущества - самый массовый вид имущественного страхования у населения. Страхование средств транспорта, находящихся в личной собственности граждан. Основные виды и объем ответственности.
Морское страхование. Основные принципы организации морского страхования. Страхование судов - каско. Страхование грузов в морском страховании. Страхование фрахта. Авиационное страхование. Страхование воздушных судов. Страхование средств железнодорожного транспорта. Страхование грузов.
Страхование другого имущества юридических и физических лиц. Страхование технических рисков. Страхование строительно-монтажных рисков. Страхование имущественных интересов банков и сопутствующие риски. Страхование финансовых рисков.
Тема 8. Страхование ответственности
Правовые основы возможности страхования ответственности. Объекты и субъекты страхования ответственности. Гражданская ответственность, формы ее проявления и реализации. Договорная и внедоговорная гражданская ответственность. Право на возмещение ущерба. Проблемы организации страхования ответственности.
Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта выезжающих за рубеж (система "зеленой карты"), проблемы вхождения российских страховщиков в систему. Иные виды страхования гражданской ответственности: предпринимателей, товаропроизводителей, профессиональной, личной ответственности, руководителей и управленцев. Страхование ответственности работодателей. Страхование ответственности перевозчиков.
Тема 9. Перестрахование
Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Основные принципы договора перестрахования. Стороны в договоре перестрахования, их права и обязанности. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.
Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Формы перестраховочных договоров - эксцедент суммы, эксцедент убытка, эксцедент убыточности, квотное перестрахование, Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное и облигаторное (договорное) перестрахование.
Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка.
Раздел VI. Страховой рынок России и мировое страховое хозяйство
Тема 10. Страховой рынок России
Рынок - понятие и структура. Экономические законы рыночного хозяйства. Страховой рынок России. Общая характеристика, структура участников.
Продавцы страховых услуг - страховщики. Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций, Общества взаимного страхования - особенности организации и проведения страховой деятельности. Перестраховщики - их роль и значение на страховом рынке. Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний.
Покупатели страховых продуктов страхователи. Особенности проявления страховых интересов страхователей в различных видах страхования. Юридические и физические лица.
Страховые посредники - необходимость и их роль в процессе страхования. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Правовой статус, общие принципы организации продажи страховых продуктов через брокеров.
Страховые продукты - страховая услуга. Многообразие предложения и спроса. Основные критерии оценки спроса и предложения страховых услуг.
Количественные и качественные характеристики страхового рынка России. Этапы становления рыночных отношений в страховом предпринимательстве. Особенности современного этапа развития страхования. Перспективы и проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое сообщество.
Тема 11. Страхование в системе международных экономических отношений
Понятие мирового страхового хозяйства. Основные региональные страховые рынки мира. Тенденции и перспективы их развития.
Лондонский страховой рынок. Особенности правового статуса корпорации Ллойд'с. Структура и организация функционирования корпорации. Значение и роль на лондонском рынке. Особенности правового регулирования деятельности Ллойд'с на рынках других стран.
Особенности регулирования страховой деятельности в странах Европейского Сообщества. Директивы ЕС.
Взаимодействия российских и иностранных страховщиков. Проблемы участия иностранных страховых компаний в развитии страхования на территории России.
4. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА
4.1. ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2, от 26.01.96. Глава 48 «Страхование».
2. Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.02. (с изменениями от 24.12.02, 06.06.03)
3. Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 30.12.97.
4. Федеральный закон «О медицинском страховании граждан РФ» от 28.06.91 (в ред. от 02.04.93 г. № 000-1 с изменениями от 24.12.93, 01.07.94).
5. Концепция развития страхования в Российской Федерации
Одобрена распоряжением Правительства РФ от 01.01.2001
6. Методики расчёта тарифных ставок по рисковым видам страхования» (утв. распоряжением Росстрахнадзора от 08.07.93 № ).
7. Методика расчёта страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. (Приказ Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02-02/18).
8. «Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни» (Утверждены Приказом Росстрахнадзора от 18.03.94 №02-02/04.
9. Приказ Минфина РФ «О годовой бухгалтерской отчётности страховых организаций и отчётности, предоставляемой страховыми организациями в порядке надзора» от 28.11.00 № 000 (ред. от 28.11.01).
10. Приказ Минфина РФ «Об утверждении правил размещения страховщиками страховых резервов» от 22.02.99 № 16н.
11. Басаков : Конспект лекций: Пособие для подготовки к экзаменам. - Ростов-на-Дону, 20с.
12. Гвозденко страхования. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 320с.
13. , Гарькуша дело. – Ростов-на-Дону, 2000. – 384с.
14. Страхование: принципы и практика/ Сост. Д. Бланд. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 416с.
15. Шахов в страхование. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 480с.
4.2. дополнительная литература
16. Абрамов право. Очерки - М.: Анкил, 2004 – 184с.
17. , Юлдашев страховых рынков ведущих стран мира. М.: Анкил, 2002. – 113с.
18. , , и др. Шпаргалка по страхованию. - М.: Проспект, 20с.
19. , Гомелля страхового дела. Уч. пособие. - М.: "Маркет ДС", 20с.
20. Ахвледиани страхование. - М.: ЮНИТИ, 20с.
21. , Балобанов . - СПб: Питер, 2002. – 256с.
22. , Степанов страхование. - М.: Финансы и статистика, 19с.
23. , Алехина задач по страхованию; Учеб. пособие. - М.: Проспект, 20с.
24. Басаков : 100 Экзаменационных ответов / Экспресс-справочник для студентов вузов. - Ростов-на-Дону, 20с.
25. и др. Страхование от несчастных случаев на производстве: Актуарные основы - М.: Гелиос, 20с.
26. Басов пенсионные фонды как институт социальной защиты населения. - Н. Новгород, 20с.
27. Белов законодательства о страховании военнослужащих и приравненных к ним лиц. Законодательство, комментарии и разъяснения, судеб. практика, образцы док. - М.: За права военнослужащих, 19с.
28. Брагинский страхования - М.: Статут, 20с.
29. Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. По состоянию на 1 июля 2001 г. Коммент. к закону - М.: Юстицинформ, 20с.
30. Брызгалов . Что нужно знать автовладельцам. – М: Финансы, 2003. – 32с.
31. Волгин гражданской ответственности владельцев транспортных средств. - М.: Ось-89, 20с.
32. , Юн как система социальных гарантий и антикризисных мер / Под ред. д. э.н., проф. - СПб.: Изд-во ООО "Омскбланкиздат", 20с.
33. Выявление и расследование фактов страхового мошенничества при ДТП. Методические рекомендации (Библиотека страхового детектива, вып. 3) / - СПб.: ВСС, 20с.
34. Галагуза посредники. М.: ЮрИнфор, 1998. – 208с.
35. Гвозденко -экономические методы страхования. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 184с.
36. Гейц по средствам социального страхования /Учебно-методическое пособие. - М.: Дис, 2003. – 272с.
37. Гинзбург . – СПб: Питер, 2002. – 176с.
38. Гомеля страхового дела: Учебное пособие. – М.: СОМИНТЭК, 1998. – 383с.
39. , Туленты маркетинг (Актуальные вопросы методологии, теории и практики). - М. Анкил, 19с.
40. , Лунц . - М.: Госюриздат, 19с.
41. Bancassurance в России и за рубежом: интеграция страховых компаний и банков в распространении страховых услуг. Сборник аналитических материалов. - М.: Русский полис, 2004.
42. Грищенко страховой деятельности: Учеб. пособие. - М: Финансы и статистика, 20с.
43. Страхование в Российской Федерации. Сборник статистических материалов, 2002 г. / под ред. . - М.: Русский полис, 2003.
44. Дедиков страхование автогражданской ответственности. Комментарии федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". - СПб.: Пресс, 20с.
45. Дрошнев медицинское страхование в России. – М.: Анкил, 2004. – 160с.
46. , Сухов деятельность в страховании. /Учебно-методическое пособие/, М.: Инфра-М, 2003.
47. , Ермасова : Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 20с.
48. Зубец исследования страхового рынка. – М.: Центр экономики и маркетинга. – 2001. – 224с.
49. Завидов комментарий к Федеральному закону "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". - М.: Экзамен, 20с.
50. , и др. Страховые рынки Восточной Европы и СНГ: Справочное пособие. - М.: 2с.
51. Зубец исследования страхового рынка - М.: Центр экономики и маркетинга, 20с.
52. Ивашкин страхование: теория, потребность, проблемы организации и развития. - М.: РЭА им. , 20с.
53. Казанцев страхования. - Екатеринбург, 1998. – 101с.
54. Климова : Учеб. пособие. - М.: Издательство РИОР, 20с.
55. Ковалевский регулирование обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц. - СПб.: Издательский дом С.-Петерб. гос. ун-та, 20с.
56. Корнилов страховой математики. - М.: ЮНИТИ, 20с.
57. , Никитина : Учеб. Пособие /, - СПб.: Михайлов, 20с.
58. Крымов страхового агента. - М.: Бератор-Пресс, 20с.
59. , Косаренко дело. - Ростов-на-Дону, 20с.
60. Медведчиков в страхование космических проектов. – М.: Анкил, 2004. – 247с.
61. Никитина коммерческих и финансовых рисков. – СПб: Питер, 2002. – 240с.
62. Николенко бизнес-процессов страховой компании. Учебное пособие. М.: Страховое ревю, 2001. – 123с.
63. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве. Пост. разъяснения офиц. органов. Коммент. к КЗоТ / Сост.: - М.: ИНФРА-М, 20с.
64. Обязательное страхование гражданской ответственности автовладельцев: Правила страхования, тарифы. - М.: РИОР, 20с.
65. Олейник риски в предпринимательской деятельности (вопросы методологии). - М.: Анкил, 20с.
66. Путь страхового агента. Агент-Менеджер-Руководитель. - Питер, 2003. – 288с.
67. Перестрахование 2003: Потенциал развития. Материалы VII Всероссийской конференции по перестрахованию. Статьи по перестрахованию. - М.: Пульс, 20с.
68. Подхолзин . Комментарий к закону "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". - М.: Бератор-Пресс, 20с.
69. Пфайрек в перестрахование. М.: Анкил, 2002.
70. Скамский /Учебное пособие/. М.: Инфра-М, 2001.
71. Соловьев пенсионного страхования. – М.: ЮНИТИ, 2004.
72. Решетников маркетинг и обязательное медицинское страхование. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 336с.
73. Роик риск: оценка и управление. - М.: "Анкил", 20с.
74. Романова страховой деятельности. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176с.
75. Рыбкин : максимальные продажи. - СПб.: Питер, 20с.
76. Сборник нормативных документов по страхованию. Под ред. , - М.: "Анкил", 20с.
77. Сборник типовых правил, условий и договоров страхования. / Сост. . - М.: "Анкил", 20с.
78. Скамай : Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 20с.
79. , Мазурина дело: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 20с.
80. Смирнова . Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. - СПб.: Питер, 20с.
81. Смирнова работников: бухгалтерский и налоговый учет. - М.: Альфа-Пресс, 20с.
82. Соловьёв пенсионного страхования. - М.: ЮНИТИ, 20с.
83. Страхование вкладов - М.: Книга сервис, 20с.
84. Страхование от А до Я. Книга страхователя / Под ред. , . – М.:ИНФРА-М, 1996. – 624с.
85. Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования / Под ред. -Малицкой. - М.: Академия, 20с.
86. Страховое дело в вопросах и ответах: Учеб. пособие / Сост.: – Ростов-на- Дону, 1999. – 571с.
87. Сухоруков продаж страховых продуктов. - М.: "Анкил", 20с.
88. Теория и практика страхования. Учебное пособие. - М.: Анкил, 20с.
89. Турбанов подходы к формированию в России системы страхования банковских вкладов. - М.: "Юрист", 20с.
90. А. и др. Основы страховой деятельности. Учебник. – М.: БЕК, 2002. – 776с.
91. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России: Учебное пособие / , . - М.: Флинта: Национальный институт бизнеса, 20с.
92. Цыганов типовых правил, условий и договоров страхования. Анкил, 2003. – 416с.
93. Шихов : Учеб. пособие для вузов. М.: Юристинформ, 2003. – 431с.
94. Шутенко страхование. - СПб.: Информационный центр «ВЫБОР», 20с.
95. , , Миляев страхование (История создания обществ и компаний страхования от огня) / Под ред. . - СПб.: СПб ин-т ГПС МЧС РФ, 20с.
96. , Тронин анализ базовых понятий предметной области «российский страховой менеджмент». - М.: Анкил, 2002.
97. , Шевченко : Учеб. пособие - М.: Юристъ, 20с.
4.3. периодические издания
98. Журнал «Страховое дело».
99. Журнал «Финансы».
100. Журнал «Финансовый бизнес».
101. Журнал «Эксперт».
102. Журнал «Мировая экономика и международные отношения».
103. Журнал «Деньги и кредит».
104. Журнал «Деньги».
5. ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ
1. Необходимость создания страховых фондов.
2. Способы формирования страховых фондов.
3. Экономическая сущность страхования. Функции страхования.
4. Место страхования в рыночной экономике.
5. Система управления риском (risk menegment)
6. Основные принципы классификации страхования.
7. Формы проведения страхования.
8. Юридические основы страховых отношений.
9. Регулирование вопросов страхования в Гражданском кодексе РФ.
10. Заключение договоров страхования.
11. Лицензирование страховой деятельности
12. Основы построения страховых тарифов. Актуарные расчеты.
13. Состав и структура тарифной ставки.
14. Дифференциация страховых тарифов.
15. Связь страховых тарифов с финансами страховщика.
16. Основы построения страховых тарифов по видам страхования.
17. Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.
18. Показатели страховой статистики.
19. Страховые резервы страховой организации.
20. Особенности имущественного страхования.
21. Франшиза.
22. Страхование имущественных интересов граждан.
23. Страхование имущества юридических лиц.
24. Страхование средств транспорта.
25. Морское страхование.
26. Авиационное страхование.
27. Страхование грузов.
28. Страхование строений.
29. Страхование финансовых и предпринимательских рисков.
30. Страхование имущественных интересов банка.
31. Системы страховой ответственности.
32. Особенности страхования ответственности.
33. Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств. Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств – система «зеленой карты».
34. Страхование ответственности перевозчика. Страхование ответственности за качество продукции.
35. Страхование профессиональной ответственности.
36. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности.
37. Страхование ответственности за неисполнение кредитных обязательств.
38. Особенности личного страхования.
39. Страхование жизни.
40. Страхование от несчастных случаев и болезней.
41. Медицинское страхование.
42. Основы перестрахования.
43. Формы договоров перестрахования.
44. Понятие и структура страхового рынка.
45. Деятельность страховых агентов.
46. Деятельность страховых брокеров.
47. Маркетинг в страховании.
48. Страхование внешнеэкономической деятельности.
49. Построение страховых тарифов в личном страховании.
50. Построение страховых тарифов в имущественном страховании.
6. ВОПРОСЫ К ЗАЧЕТУ
1. Экономическая сущность страхования. Функции страхования.
2. Способы формирования страховых фондов.
3. Основные принципы классификации страхования.
4. Формы проведения страхования.
5. Юридические основы страховых отношений.
6. Регулирование вопросов страхования в Гражданском кодексе РФ.
7. Заключение договоров страхования.
8. Лицензирование страховой деятельности
9. Основы построения страховых тарифов. Страховой взнос и страховой тариф.
10. Актуарные расчеты.
11. Состав и структура тарифной ставки.
12. Связь страховых тарифов с финансами страховщика.
13. Показатели страховой статистики.
14. Доходы, расходы и прибыль страховщика.
15. Страховые резервы страховой организации.
16. Финансирование предупредительных мероприятий страховой компанией.
17. Инвестиционная деятельность страховой компании.
18. Особенности имущественного страхования. Франшиза.
19. Страхование имущественных интересов граждан.
20. Страхование средств транспорта.
21. Морское страхование.
22. Авиационное страхование.
23. Страхование финансовых и предпринимательских рисков.
24. Страхование имущественных интересов банка.
25. Системы страховой ответственности.
26. Особенности страхования ответственности.
27. Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств.
28. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности.
29. Страхование профессиональной ответственности.
30. Страхование ответственности за неисполнение кредитных обязательств.
31. Особенности личного страхования.
32. Страхование жизни.
33. Страхование от несчастных случаев.
34. Медицинское страхование.
35. Основы перестрахования.
36. Формы договоров перестрахования.
37. Понятие и структура страхового рынка.
38. Деятельность страховых агентов.
39. Деятельность страховых брокеров.
40. Страхование в системе международных экономических отношений.
