Бухгалтерский баланс (стр. 3 )

Главный бухгалтер

М. П.

Исполнитель

Телефон:(4722)

«21» февраля 2012 г.

По мнению аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ”, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, сведения об обязательных нормативах отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение кредитной организации ЗАО “Вэлтон Банк” на 31 декабря 2011 года, результаты ее финансово – хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2011 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.

Руководство ЗАО “Вэлтон Банк” исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке.

- наименование аудиторской организации: Общество с ограниченной ответственностью “РОСАУДИТ”

- ОРНЗ (основной регистрационный номер записи) № 

- наименование уполномоченного органа, вести реестр: Министерство финансов Российской Федерации

- членство в саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов Региональных Институтов

(номер реестровой записи 4, дата 14.12.09 г.): Профессиональных бухгалтеров”

- дата вступления 19.01.2010 г.

- исполнительный орган (единоличный) Генеральный директор

- фамилия, имя, отчество руководителя:

- членство в саморегулируемой организации аудиторов НП “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров”

- ОРНЗ (основной регистрационный номер записи) №

- фамилия, имя, отчество, уполномоченного лица,

заверившего публикуемую отчетность: штатный аудитор

(с указанием номера, даты документа, квалификационный аттестат аудитора № 01- 000426 выдан 23.01.12 г.

типа квалификационного аттестата) Приказ № 01 СРО аудиторов Некоммерческое партнерство “Аудиторская Палата России”

срока его действия на неограниченный срок

подтверждающего его полномочия): Устав аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ”

- членство в саморегулируемой организации аудиторов НП “Аудиторская Палата России ”

- ОРНЗ (основной регистрационный номер записи) № 

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК
14			1105

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

(публикуемая форма)

за 2011год.

(отчетный год)

Кредитной организации ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ВЭЛТОН БАНК» БАНК»

Почтовый адрес: г. Белгород, проспект Б. Хмельницкого, д.20/22

Код формы по ОКУД 0409814

Годовая

тыс. руб.

Но мер строки	Наименование статей	Денежные потоки за отчетный период	Денежные потоки за предыду- щий отчетный период
1	2	3	4
1	Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности
1.1	Денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе:	35208	44111
1.1.1	Проценты полученные	113509	94577
1.1.2	Проценты уплаченные	-50844	-27801
1.1.3	Комиссии полученные	10946	9966
1.1.4	Комиссии уплаченные	-1054	-888
1.1.5	Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи	0	0
1.1.6	Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
1.1.7	Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	728	253
1.1.8	Прочие операционные доходы	1144	1247
1.1.9	Операционные расходы	-31796	-25916
1.1.10	Расход (возмещение) по налогам	-7425	-7327
1.2	Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе:	-359665	354975
1.2.1	Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам на счетах в Банке России	-10143	-5215
1.2.2	Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
1.2.3	Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности	-709652	-539386
1.2.4	Чистый прирост (снижение) по прочим активам	3136	-4248
1.2.5	Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России	0	0
1.2.6	Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций	0	0
1.2.7	Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	360391	903454
1.2.8	Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
1.2.9	Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам	0	0
1.2.10	Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам	-3397	370
1.3	Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2)	-324457	399086
2	Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности
2.1	Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи»	0	0
2.2	Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи»	0	0
2.3	Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения»	0	0
2.4	Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения»	-5	-1
2.5	Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	-2114	-3811
2.6	Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	708	-79
2.7	Дивиденды полученные	0	0
2.8	Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)	-1411	-3891
3	Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности
3.1	Взносы акционеров (участников) в уставный капитал	0	300000
3.2	Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0
3.3	Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0
3.4	Выплаченные дивиденды	-25408	-15090
3.5	Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)	-25408	284910
4	Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты	72	-50
5	Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов	-351204	680055
5.1	Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года	742070	62015
5.2	Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года	390866	742070

Председатель Правления

Главный бухгалтер

М. П.

Исполнитель

Телефон:(4722)

«21» февраля 2012 г.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО “ВЭЛТОН БАНК”

ЗАО “ ВЭЛТОН БАНК”

ПОДГОТОВЛЕННОЙ ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2011 ГОДА

Адресат: Руководству, акционерам Закрытого акционерного общества “Вэлтон Банк”

ЗАО “Вэлтон Банк”

Сведения об аудиторе:

Организационно – правовая форма Общество с ограниченной ответственностью

Наименование аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ”

Место нахождения Юридический адрес: б

Почтовый адрес: г. Тула, проспект Ленина 82/11

Телефон/факс Код (48/ 264-211.

Электронный адрес *****@***net, *****@***ru

Номер и дата свидетельства о от 14.11.02 г.

государственной регистрации

ОРНЗ (основной регистрационный

номер записи)

Наименование уполномоченного органа, Министерство финансов Российской Федерации.

вести реестр

Членство в саморегулируемой Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов Региональных

организации аудиторов (номер Институтов Профессиональных бухгалтеров”

реестровой записи 4, дата 14.12.09 г.)

Дата вступления 19.01.2010 г.

Фамилия, имя, отчество руководителя

Членство в саморегулируемой НП “Гильдия аудиторов Региональных Институтов

организации аудиторов Профессиональных бухгалтеров”

ОРНЗ (основной регистрационный номер записи)

Сведения об аудируемом лице:

Организационно – правовая форма Закрытое акционерное общество

Наименование кредитной организации ЗАО “Вэлтон Банк”

Место нахождения Юридический адрес: г. Белгород,

проспект Б. Хмельницкого, д. 20/22

Почтовый адрес: г. Белгород,

проспект Б. Хмельницкого, д. 20/22

Телефон/факс Код (47

Электронный адрес *****@***ru

Номер и дата свидетельства о от 01.01.2001 г.

государственной регистрации

Сведения о лицензиях 1. № 1105 от 01.01.01 года

на осуществляемые виды деятельности Лицензия на осуществление банковских операций

Наименование органа, предоставившего Центральный банк Российской Федерации.

Лицензию

2. Банк включен в систему обязательного страхования

вкладов № 312 от 01.01.2001 года

Государственная корпорация

Агентство по страхованию вкладов

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ – ВВОДНАЯ ЧАСТЬ

Нами, аудиторской организацией ООО “РОСАУДИТ”, на основании договора № 4-Г/2012 от 24 февраля 2012 года проведен аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Закрытого акционерного общества “Вэлтон Банк” ЗАО “Вэлтон Банк” за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно.

Годовая финансовая (бухгалтерская) отчетность ЗАО “Вэлтон Банк” была проаудирована аудитором и состоит из:

- бухгалтерского баланса (публикуемая форма);

- отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма);

- отчета о движении денежных средств (публикуемая форма);

- отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма);

- сведений об обязательных нормативах (публикуемая форма);

- пояснительной записки.

Руководство ЗАО “Вэлтон Банк” несет ответственность за составление и достоверность указанной финансовой (бухгалтерской) отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Аудиторская организация “РОСАУДИТ” была утверждена в качестве организации, уполномоченной проводить аудиторскую проверку достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности ЗАО “Вэлтон Банк”, подготовленной по итогам деятельности 2011 года, решением Общего собрания акционеров Банка (Протокол № 7 от 20 мая 2011 года).

На момент проверки Банк филиалов не имеет.

Наше мнение о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно, приведено в части, содержащей мнение аудитора.

Аудит данной кредитной организации проводился с 24 февраля 2012 года по 02 марта 2012 года с участием: Генерального директора аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ” Кравец Юрия Орестовича (квалификационный аттестат аудитора № К 000753 выдан в порядке обмена Министерством финансов Российской Федерации 26.08.02 г., на неограниченный срок), членство в НП “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров” подтверждается ОРНЗ № .

Аудиторов:

(квалификационный аттестат аудитора № выдан Саморегулируемой организацией аудиторов Некоммерческое партнерство “Аудиторская Палата России” 23.01.2012 г., на неограниченный срок), членство в НП “Аудиторская Палата России” подтверждается ОРНЗ № .

Некрасова Владимира Юрьевича (квалификационный аттестат аудитора № К 012114 выдан Министерством финансов Российской Федерации 05.02.04 г., на неограниченный срок), членство в НП “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров” подтверждается ОРНЗ № .

Дата выдачи аудиторского заключения 02.03.2012 г.

Лица уполномоченные подписывать данное аудиторское заключение определены Уставом общества.

Целью аудита является выражение мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности ЗАО “Вэлтон Банк” во всех существенных отношениях за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно, соответствии порядка ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности законодательству Российской Федерации.

ООО “РОСАУДИТ” выражает свое мнение о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности во всех существенных отношениях и не дает оценку соблюдения интересов собственников (акционеров) в эффективности отдельных операций аудируемого лица (ЗАО “Вэлтон Банк”).

При проведении аудиторской проверки, ООО “РОСАУДИТ” руководствуется следующими этическими принципами: независимость, честность, объективность, профессиональная компетентность и добросовестность, конфиденциальность, профессиональное поведение.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ – ЧАСТЬ ОПИСЫВАЮЩАЯ ОБЪЕМ АУДИТА

1. Мы провели аудит в соответствии с:

- Федеральным законом “Об аудиторской деятельности”;

- Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

- внутрифирменными правилами (стандартами) аудиторской деятельности ООО “РОСАУДИТ”;

- нормативными актами Банка России, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого Банка.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

2. Мы определили объем аудита, необходимый для формирования заключения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Аудит проводился на выборочной основе.

Под объемом аудита понимается способность аудитора выполнить процедуры аудита, которые считаются необходимыми в данных обстоятельствах, исходя из приемлемого уровня существенности.

Аудиторские доказательства основаны на тестах средств внутреннего контроля, процедур проверки по существу (детальные тесты, аналитические процедуры).

Объем выполненных работ (оказанных услуг) по аудиту, также включал в себя:

- оценку основных принципов, методов ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности Банком;

- проверку соблюдения Банком действующего законодательства и нормативных актов Банка России, Федеральных законов о бухгалтерском учете, наличие учетной политики Банка и ее соответствие установленным требованиям;

- проверку соблюдения Банком установленных, Центральным банком Российской Федерации обязательных нормативов;

- оценку общего порядка управления Банком на соответствие действующему законодательству;

- проверку полноты и достаточности сформированных резервов на возможные потери, и соответствие их величины требованиям Банка России;

- оценку качества управления банковскими рисками;

- проверку соблюдения Банком установленных Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” требований в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования, хранения и представления информации;

- оценку соблюдения Банком законодательства о противодействии коррупции;

- оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Однако цель проведенного нами аудита состояла в том, что бы выразить свое мнение о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности во всех существенных отношениях.

Учитывая цель обязательного аудита кредитной организации по итогам деятельности за 2011 финансовый год в состав документации аудитора включены следующие формы отчетности Банка (№№ 000, 052, 101, (Приложения №№ 4, 8, 14,) 102, 110, 115, 116, 117, 118, 125, 128, 129, 134, 135, 155, 157, 302, 634, 664, 711, 806, 807, 808, 813, 814).

3. Существенной считается информация об отдельных активах, обязательствах, доходах, расходах и хозяйственных операциях, а также составляющих капитала, если ее пропуск или искажение может повлиять на экономические решения пользователей, принятые на основе финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Существенность зависит от величины показателя финансовой (бухгалтерской) отчетности и / или ошибки, оцениваемых в случае их отсутствия или искажения.

Общий уровень существенности нами определен в размере 0,7 процента от валюты баланса Банка.

4. Преобладающая часть аудиторских доказательств лишь предоставляет доводы в подтверждение определенного вывода, а не носит исчерпывающего характера.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

НЕЗАВИСИМОЙ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ООО “РОСАУДИТ” О ДОСТОВЕРНОСТИ

ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЗАО “ ВЭЛТОН БАНК”

ПОДГОТОВЛЕННОЙ В СООТВЕТСТВИИ С ТРЕБОВАНИЯМИ РОССИЙСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2011 ГОДА

ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ (СОДЕРЖАЩАЯ МНЕНИЕ АУДИТОРА)

АДРЕСАТ:

Руководству, акционерам Закрытого акционерного общества “Вэлтон Банк” ЗАО “Вэлтон Банк”

АУДИТОР:

НАИМЕНОВАНИЕ: Общество с ограниченной ответственностью “РОСАУДИТ”

МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ: б

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ: №  от 14 ноября 2002 года

ОРНЗ (основной регистрационный номер записи): № в реестре (СРО) и Министерства финансов РФ

ЧЛЕНСТВО В (СРО): Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров”

ДАТА ВСТУПЛЕНИЯ: 19.01.2010 г.

Ф. И.О. РУКОВОДИТЕЛЯ:

ЧЛЕНСТВО В (СРО): Некоммерческое партнерство “Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров”

ОРНЗ (основной регистрационный номер записи): №  в реестре (СРО) и Министерства финансов РФ

АУДИРУЕМОЕ ЛИЦО:

НАИМЕНОВАНИЕ: Закрытое акционерное общество “Вэлтон Банк” ЗАО “Вэлтон Банк”

МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ: г. Белгород, проспект Б. Хмельницкого, д. 20/22

РЕГИСТРАЦИЯ ЦБ РФ: первоначально 07 декабря 1990 года № 1105

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ: №  от 01.01.2001 г.

ЛИЦЕНЗИЯ: № 000 от 01.01.2001 г. выдана ЦБ РФ

1. Мы провели аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности Закрытого акционерного общества “Вэлтон Банк” ЗАО “Вэлтон Банк” (в дальнейшем - Банк) за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно.

Годовая финансовая (бухгалтерская) отчетность ЗАО “Вэлтон Банк” была проаудирована аудитором и состоит из:

- бухгалтерского баланса (публикуемая форма);

- отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма);

- отчета о движении денежных средств (публикуемая форма);

- отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма);

- сведений об обязательных нормативах (публикуемая форма);

- пояснительной записки.

2. Руководство ЗАО “Вэлтон Банк” несет ответственность за составление и достоверность указанной финансовой (бухгалтерской) отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок. Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита".

3. Мы провели аудит в соответствии с:

- Федеральным законом “Об аудиторской деятельности”.

- Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности.

- правилами (стандартами) аудиторской деятельности ООО “РОСАУДИТ”;

- нормативными актами Банка России, осуществляющего регулирование деятельности аудируемой кредитной организации.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

4. По мнению аудиторской организации ООО “РОСАУДИТ”, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, сведения об обязательных нормативах отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение кредитной организации ЗАО “Вэлтон Банк” на 31 декабря 2011 года, результаты ее финансово – хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2011 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.

5. Руководство ЗАО “Вэлтон Банк” исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке.

02 марта 2012 года

Аудитор ООО “РОСАУДИТ”

квалификационный аттестат аудитора № 01 - 000426 от 23.01.12 г.,

выдан, на неограниченный срок, ОРНЗ № 

Генеральный директор

ООО “РОСАУДИТ”

квалификационный аттестат аудитора № К 000753 от 26.08.02 г.,

банковский аудит, на неограниченный срок, ОРНЗ №