Примерная тематика дипломных работ для студентов специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение»
1. Влияние налогов на социально - экономическое развитие государства (региона).
2. Воздействие налогов на развитие общественного производства в регионе.
3. Налог на добавленную стоимость как ключевой элемент современной налоговой системы Российской Федерации.
4. Налог на прибыль как инструмент экономического регулирования.
5. Проблемы формирования налоговых доходов бюджетной системы (на примере региона, района).
6. Налоговая политика в условиях рыночной экономики.
7. Влияние налоговой политики на обеспечение экономической безопасности государства.
8. Развитие теоретических концепций налогообложения.
9. Исторический опыт развития налогообложения в России и возможности его использования на современном этапе.
10. Эволюция налоговой системы РФ и перспективы ее развития.
11. Налоговая система РФ и направления совершенствования.
12. Налоговая политика государства и её влияние на формирование доходов государственного бюджета.
13. Организация деятельности налоговых органов по учету налоговых поступлений.
14. Анализ, планирование и прогнозирование в деятельности налоговых органов.
15. Налоговое планирование и прогнозирование: практика и проблемы применения.
16. Влияние налогового планирования на эффективность деятельности предприятия.
17. Налоговые льготы и их роль в создании справедливой налоговой системы.
18. Налоговая политика в условиях реформирования налоговой системы России.
19. Налоговый потенциал региона и резервы его роста.
20. Мониторинг налогового потенциала региона.
21. Методика оценки налогового потенциала региона
22. История становления и развития налоговых органов в России.
23. Модернизация налоговых органов в России и перспективы её развития.
24. Технология налогового контроля в современных условиях.
25. Развитие налогового контроля в системе налогового администрирования в России.
26. Развитие камерального (выездного) налогового контроля.
27. Налоговый контроль как функция налогового администрирования.
28. Организация налогового администрирования крупных налогоплательщиков в налоговых органах.
29. Проблемы информатизации и модернизации налоговых органов и пути их решения.
30. Сравнительная характеристика налогового администрирования в России и в зарубежных странах (на примере одной или нескольких стран).
31. Организация деятельности налоговой службы в зарубежных странах.
32. Налоговые системы стран СНГ (на примере одной или нескольких стран) в современных условиях.
33. Сравнительный анализ налоговых систем России и США (Англии, Германии, Канады, Франции, Нидерландов, Японии).
34. Организация контроля налогообложения юридических (физических) лиц.
35. Органы МВД как субъект налогового контроля.
36. Информационное обеспечение налогового контроля в современных условиях.
37. Формы налогового контроля и пути их развития.
38. Организация контроля соблюдения налогового законодательства в современных условиях.
39. Совершенствование регионального налогового контроля.
40. Контроль налогообложения юридических лиц и направления его совершенствования.
41. Совершенствование деятельности региональных налоговых органов.
42. Анализ налоговых платежей организации и пути их оптимизации.
43. Планирование и экономический анализ налоговых поступлений в налоговых органах.
44. Анализ налоговой нагрузки на хозяйствующий субъект.
45. Налоговый учет и анализ: проблемы теории и практики.
46. Налоговый анализ как составная часть анализа хозяйственной деятельности предприятия.
47. Проблемы исчисления налоговой базы по налогу на прибыль организаций.
48. Организация налогового учета на предприятии и её совершенствование.
49. Косвенное налогообложение в Российской Федерации и пути его дальнейшего развития.
50. Проблемы контроля косвенного налогообложения.
51. Прямое налогообложение в Российской Федерации: направления его совершенствования.
52. Проблемы контроля прямого налогообложения.
53. Федеральные налоги и сборы, их роль в формировании доходов бюджетов (федерального, регионального, консолидированного).
54. Налогообложение предприятия и направления его совершенствования.
55. Налогообложение юридических лиц: проблемы и пути их решения.
56. Особенности налогообложения сельскохозяйственных предприятий и перспективы его развития.
57. Акцизное налогообложение: современное состояние и перспективы развития.
58. Проблемы контроля акцизного налогообложения.
59. Особенности исчисления и уплаты социальных платежей в современных условиях.
60. Налогообложение имущества предприятий (организаций).
61. Развитие имущественного налогообложения юридических (физических) лиц в Российской Федерации.
62. Налогообложение имущества организаций: анализ действующей практики и направления развития.
63. Проблемы имущественного налогообложения юридичеких (физических) лиц.
64. Мировая практика налогообложения недвижимости.
65. Формирование налоговой политики предприятия в современных условиях.
66. Налог на прибыль организаций: порядок исчисления, уплаты и направления совершенствования.
67. Налогообложение прибыли предприятия: анализ действующей практики и перспективы развития.
68. Проблемы контроля налогообложения прибыли организаций.
69. Налогообложение прибыли (доходов) иностранных юридических лиц в РФ: действующая практика и направления совершенствования.
70. Налогообложение добавленной стоимости: проблемы и пути их решения.
71. Налогообложение добавленной стоимости: анализ действующей практики и ее совершенствование.
72. Проблемы контроля налогообложения добавленной стоимости
73. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов.
74. Система местного налогообложения: современное состояние и перспективы развития.
75. Местные налоги: действующая практика и перспективы развития.
76. Порядок взимания транспортного налога.
77. Транспортный налог: анализ действующей практики и перспективы ее развития.
78. Земельный налог: анализ действующей практики и ее совершенствование.
79. Порядок взимания земельного налога.
80. Земельный налог: проблемы и перспективы развития.
81. Страховые взносы: практика взимания и направления развития.
82. Проблемы реформирования социального страхования в России.
83. Проблемы взимания страховых взносов.
84. Налогообложение банковской деятельности в современных условиях.
85. Налогообложение страховой деятельности и перспективы его развития.
86. Налогообложение операций с ценными бумагами: современное состояние и пути совершенствования.
87. Налоговое стимулирование развития рынка ценных бумаг.
88. Налогообложение операций с ценными бумагами: современное состояние и пути совершенствования.
89. Налогообложение паевых инвестиционных фондов и направления его развития.
90. Налогообложение физических лиц и направления его совершенствования.
91. Развитие подоходного налогообложения физических лиц в РФ (за рубежом).
92. Налогообложение физических лиц и его влияние на формирование бюджетов различных уровней.
93. Проблемы контроля налогообложения физических лиц.
94. Налоговые методы регулирования и стимулирования экономики и повышение эффективности их применения.
95. Имущественное налогообложение физических лиц: анализ действующей практики и перспективы развития.
96. Налогообложение имущества физических лиц: пути развития в условиях рынка.
97. Проблемы налогообложения природопользования и защиты окружающей среды: пути их решения в современных условиях.
98. Водный налог: действующая практика и направления совершенствования.
99. Становление и развитие системы платежей за негативное воздействие на окружающую среду.
100. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и направления его совершенствования.
101. Система платежей за пользование природными ресурсами в РФ и перспективы её развития.
102. Становление и развитие налогообложения природопользования в России (за рубежом).
103. Организация контроля налогообложения природопользования
104. Налоговая политика Российской Федерации в природоохранной области: действующая практика и перспективы развития.
105. Налоговое регулирование (стимулирование) природоохранной деятельности и рационального природопользования.
106. Налогообложение предприятий добывающего сектора экономики: действующая практика и перспективы развития.
107. Налогообложение природопользования иностранных юридических лиц в РФ.
108. Налоговое регулирование предпринимательской деятельности и направления его совершенствования.
109. Особенности налогообложения предприятий малого бизнеса.
110. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей : проблемы и перспективы развития.
111. Единый налог на вмененный доход: порядок взимания и пути развития.
112. Особенности исчисления и уплаты единого налога на вмененный доход.
113. Сравнительный анализ применения упрощенной и общей систем налогообложения на предприятии.
114. Упрощенная система налогообложения: действующая практика и направления совершенствования.
115. Проблемы контроля деятельности налогоплательщиков при применении различных режимов налогообложения.
116. Условия применения, порядок исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога.
117. Таможенные платежи в РФ: действующая практика и перспективы развития.
118. Проблемы двойного налогообложения в РФ и пути их решения.
119. Таможенные пошлины в РФ: особенности взимания и роль в формировании бюджета.
120. Косвенное налогообложение внешнеэкономической деятельности: анализ действующей практики и направления совершенствования.
121. Налогообложение внешнеэкономической деятельности и направления совершенствования.
122. Контроль таможенных органов за налогообложением внешнеэкономической деятельности.
123. Особенности налогового контроля внешнеэкономической деятельности налогоплательщиков
124. Таможенно-тарифное регулирование: современное состояние и перспективы развития.
125. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость при перемещении товаров через таможенную границу РФ
126. Налогообложение деятельности некоммерческих организаций и перспективы его развития.
127. Проблемы организации налогового контроля деятельности некоммерческих организаций
128. Особенности налогообложения бюджетных учреждений
129. Налоговые льготы некоммерческих организаций: анализ действующей практики и направления совершенствования.
130. Налогообложение инвестиционной деятельности предприятий и направления его совершенствования.
131. Полномочия налоговых органов по контролю правильности исчисления и своевременности уплаты налогов в бюджет.
132. Права, обязанности налогоплательщиков и их ответственность за нарушение налогового законодательства.
133. Налоговое администрирование: принципы организации и перспективы развития.
134. Сравнительный анализ деятельности налоговых органов (региональных, территориальных).
135. Анализ эффективности деятельности налогового органа.
136. Налоговое консультирование: принципы организации и перспективы развития
137. Особенности налогообложения торговых организаций.
138. Налоговые платежи организаций и способы их оптимизации.
Тематика дипломных работ обсуждена
и утверждена на заседании кафедры
налогов и налогообложения, протокол от 28 августа 2013 г.
Зав. кафедрой налогов и налогообложения, к. э.н.
