Инструкция о внутреннем контроле

УТВЕРЖДЕНО

___________________________________

___________________________________

___________________________________

/указываются сведения об утверждении документа органом, обладающим, согласно Уставу общества, соответствующими полномочиями /

Инструкция о внутреннем контроле

____________________________________________________________________________________________________________________________________
/указывается полное фирменное наименование общества в родительном падеже /

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция о внутреннем контроле _____________________________________________________________________________________

/указывается полное фирменное наименование общества в родительном падеже /

(далее – Инструкция) разработана в соответствии с в соответствии с законом Российской Федерации -1 «О товарных биржах и биржевой торговле», Постановлением Правительства Российской Федерации «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар» и иными нормативно-правовыми актами Российской Федерации, и регламентирует порядок организации и осуществления в _____________________________________________________________________________________

/указывается наименование общества в предложном падеже /

(далее также – Общество) внутреннего контроля.

Под внутренним контролем в настоящей Инструкции понимается контроль за соответствием деятельности Общества федеральным законам и иным нормативным правовым актам Российской Федерации, а также учредительным документам и иным внутренним документам Общества.

1.2. /в случае назначения одного Контролера по всем видам деятельности/

Осуществление внутреннего контроля возлагается на Контролера Общества.

в случае назначения нескольких Контролеров по разным видам деятельности

Осуществление внутреннего контроля по /вид деятельности/ и /вид деятельности/ возлагается на разных Контролеров.

/в случае формирования структурного подразделения под руководством Контролера/

Под руководством Контролера формируется структурное подразделение.

Контролер независим в своей деятельности от других структурных подразделений Общества.

Должность Контролера включается в штат работников Общества. Работа в должности Контролера должна быть основным местом работы Контролера.

1.3. Контроль за деятельностью Контролера осуществляет /Совет директоров (Наблюдательный совет), Генеральный директор/.

1.4. /в случае наличия филиалов/

/в случае наличия филиалов, если в каждом филиале назначается Контролер/

Внутренний контроль в филиале Общества осуществляет Контролер филиала.

/в случае наличия филиалов, если в филиалах не назначаются Контролеры/

Внутренний контроль в филиале Общества осуществляет Контролер Общества.

/Возможно указание непосредственных наименований филиалов, в которых назначаются отдельные Контролеры, и тех филиалов, в которых функции Контролера исполняет Контролер Общества, однако при отсутствии уверенности в том, что в соответствующем филиале ситуация не будет меняться длительное время, рекомендуется не указывать непосредственно соответствующие филиалы, чтобы менять вынужденно инструкцию о внутреннем контроле/

2. Цели внутреннего контроля.

2.1. Целями внутреннего контроля являются:

- обеспечение соблюдения сотрудниками Общества требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также учредительных документов и иных внутренних документов Общества;

- защита прав и интересов клиентов Общества, контроль за соблюдением прав и интересов клиентов Общества при оказании им услуг биржевого посредника и иных услуг;

- предотвращение и разрешение конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности Общества;

- минимизация рисков, сопутствующих деятельности Общества, в том числе, операционных;

- контроль за надлежащим ведением учета операций, связанных с деятельностью Общества в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар;

- контроль за правильностью составления и своевременностью представления отчетности Общества, связанной с деятельностью Общества в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар.

3. Требования, предъявляемые к Контролеру Общества

_____________________________________________________________________________

/могут быть предусмотрены квалификационные и иные требования к лицу, замещающему должность Контролера/

3.2. Контролер вправе входить в состав создаваемых Общества комитетов и комиссий, не являющихся структурными подразделениями Общества. В этом случае Контролер не может являться руководителем такого комитета или комиссии, за исключением случаев, когда в компетенцию комитета или комиссии входят исключительно вопросы, связанные с осуществлением внутреннего контроля.

4. Функции Контролера

4.1. Контролер при осуществлении своей деятельности обеспечивает соблюдение требований Инструкции, а также выполняет следующие функции:

4.1.1. Контролирует соблюдение Обществом требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также учредительных документов и иных внутренних документов Общества, а именно:

- достоверность представляемой отчетности Общества и соответствие ее содержания законодательству Российской Федерации, в том числе нормативным правовым актам федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков;

- соблюдение сроков представления отчетности Общества;

- соблюдение порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков;

- соответствие материалов Общества, содержащих рекламу, требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков;

- исполнение предписаний федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, а также соблюдение требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, в случае приостановления действия лицензии лицензий на заключение биржевыми договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, выданной Обществу.

4.1.2. Контролирует путем проведения выборочных проверок соблюдение Обществом требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, и внутренних документов Общества, а именно:

- соблюдение условий поручений клиентов Общества;

- соблюдение мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении Обществом деятельности в качестве биржевого

посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар;

- соблюдение мер по предупреждению манипулирования ценами на биржевых торгах биржевым посредником и его клиентами;

- соблюдение мер, направленных на предотвращение конфликта интересов при осуществлении Обществом деятельности в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар;

- соблюдение требований к оформлению первичных документов внутреннего учета, ведению регистров внутреннего учета, отражению сделок, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар;

Выборочные проверки, указанные в настоящем пункте должны проводиться не реже одного раза в квартал.

/Общество может установить и более частую периодичность проведения проверок/

4.1.3. Рассматривает поступающие в Общество обращения, заявления и жалобы, связанные с осуществлении Обществом деятельности в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар.

4.1.4. Незамедлительно уведомляет орган управления Общества, указанный в п. 1.3 настоящей Инструкции, о выявленном нарушении Обществом законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, внутренних документов Общества, после чего проводит проверку на предмет установления причин совершения нарушения и виновных в нем лиц.

4.1.5. Контролирует устранение выявленных нарушений и соблюдение мер по предупреждению аналогичных нарушений в дальнейшей деятельности Общества.

4.1.6. Представляет органу управления Общества, указанному в п. 1.3 настоящей Инструкции, отчеты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и действующего законодательства.

4.1.7. Консультирует работников Общества по вопросам, связанным с осуществлением Обществом деятельности в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар.

4.1.8. Осуществляет иные функции по контролю за соблюдением Обществом требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также учредительных документов и иных внутренних документов Общества.

V. Права и обязанности Контролера

5.1. Контролер вправе:

- принимать участие в работе по разработке внутренних документов Общества;

- требовать представления любых документов Общества и знакомиться с содержанием баз данных и регистров, связанных с осуществлением Обществом деятельности в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар;

- снимать копии с полученных в подразделениях Общества документов, файлов и записей, за исключением информации, не подлежащей копированию в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

требовать от работников Общества, обязанности которых связаны с осуществлением Обществом деятельности в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, представления информации, необходимой для осуществления функций Контролера;

- требовать от работников Общества, обязанности которых связаны с осуществлением Обществом деятельности в качестве биржевого посредника, заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых

является биржевой товар, представления письменных объяснений по вопросам, возникающим в ходе исполнения ими своих обязанностей.

5.2. Контролер обязан:

- соблюдать требования законодательства Российской Федерации;

- соблюдать требования внутренних документов Общества о внутреннем контроле;

- надлежащим образом выполнять свои функции;

- обеспечивать сохранность и возврат полученных оригиналов документов на бумажном носителе и электронных документов Общества и его работников;

- соблюдать служебную и иную охраняемую законом тайну в отношении полученной информации.

5.3. Требования Контролера в пределах прав, предоставленных ему настоящей Инструкцией и действующим законодательством, являются обязательными для всех работников Общества.

/Общество вправе предусмотреть иные права и обязанности, не противоречащие требованиям законодательства Российской Федерации/

VI. Обязанности руководителя и работников Общества

6.1. Руководитель Общества:

- оказывает содействие Контролеру и ответственному сотруднику в выполнении ими своих обязанностей;

- организует устранение выявленных нарушений законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, внутренних документов Общества, а также причин и условий, способствовавших совершению нарушения.

6.2. Работники Общества (филиала Общества):

- оказывают Контролеру (Контролеру филиала Общества), сотрудникам подразделения внутреннего контроля, а также ответственному сотруднику содействие в реализации ими функций, установленных настоящей Инструкцией;

- незамедлительно доводят до сведения своего непосредственного руководителя, Контролера (Контролера филиала Общества) сведения о предполагаемых нарушениях законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, и внутренних документов Общества другими работниками Общества или Общества;

- уведомляют Контролера (Контролера филиала Общества) о возникшем (возможном) конфликте интересов, а также об участии в сделках Общества, в совершении которых они могут быть признаны заинтересованными лицами в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- уведомляют Контролера (Контролера филиала Общества) и ответственного сотрудника Общества о клиентах, с которыми невозможно установить связь по указанным ими адресам, номерам телефонов и электронным каналам связи.