Введение

Введение

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для выпускной квалификационной работы.

Задачи преддипломной практики:

-  охарактеризовать деятельность банка;

-  провести анализ управления основными операциями коммерческого банка.

Место прохождения практики: «».

1. Краткая характеристика деятельности коммерческого банка ОАО

1.1. Общая характеристика банка

«» является кредитной организацией, созданной в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 01.01.01 года, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» № 000-1 от 2 декабря 1990 года.

Полное официальное наименование: Открытое акционерное общество Коммерческий банк «»

Сокращенное наименование: «»

Регистрационный № 000 (зарегистрирован в ЦБ РФ 21 июля 2003 года)

……….

Юридический (фактический) адрес: Россия, г. Москва, ……

Основными целями деятельности «» являются:

-  ……….

Основными задачами деятельности «» являются:

-  …….

«» может осуществлять следующие банковские операции:

- ………..

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

- ……………

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

«» в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России. Основными из нормативных документов являются:

- Федеральный закон от 01.01.2001 «О Центральном банке Российской Федерации»;

- Федеральный закон -1 «О банках и банковской деятельности»;

- Инструкция Банка России от 01.01.2001 «Об обязательных нормативах банков»;

- Положение Центрального банка РФ от 01.01.2001 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;

- Положение Банка России от 01.01.2001 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 01.01.2001);

- Положение ЦБ РФ от 01.01.2001 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации";

- Положение ЦБ РФ от 01.01.2001 "О безналичных расчетах в Российской Федерации";

- Инструкция ЦБ РФ от 01.01.2001 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".

1.2. Анализ управления деятельностью банка

Управление «» осуществляется в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом Банка.

В соответствии со ст. 9 Устава «» органами управления банком являются:

-  Общее собрание акционеров;

-  Совет директоров;

-  единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный (Правление) исполнительные органы.

………………..

Организационная структура «» представлена на рис.1.

…………….

Рис.1. Организационная структура «»

Во главе Банка стоит Правление Банка, которое избирается советом и состоит из Председателя Правления Банка и начальников отделов. Председатель Правления Банка осуществляет общее руководство Банком, обеспечивает его устойчивую, эффективную работу, правильное применение действующего законодательства и ведомственных актов, определяет стратегию деятельности Банка и организует работу на основе перспективных текущих планов, осуществляет контроль деятельности отделов.

Каждый отдел выполняет строго определённые задачи.

Управление информатики и автоматизации банковских работ: выполнение задач по автоматизации банковских процессов. Также в компетенцию отдела входит приобретение, изучение и внедрение новых программных продуктов. Сотрудники данного отдела помимо внедрения новых программ должны обучать персонал работе с ними.

Юридический отдел: проверка договоров, защита интересов Банка в суде, подготовка юридических документов.

Планово-экономическое управление: расчёт нормативов Банка, составление бизнес-плана Банка, анализ хозяйственной деятельности Банка.

Управление бухгалтерского учета и отчетности: бухгалтерский учёт в Банке в соответствии с действующим законодательством.

Отдел по работе с персоналом: наём и увольнение работников в Банке, предоставление отпусков работникам Банка, оформление пропусков и трудовых книжек, а также личных дел работников Банка.

Управление безопасности и защиты информации: организация охраны Банка и его работников, защита информации, другие охранные функции.

Управление кредитования: поиск благонадежных заемщиков, прием заявок на кредиты, оценка кредитоспособности, ведение кредитных досье и пр.

Операционное управление: ведет и обслуживает счета клиентов, принимает от клиентов их поручения на совершение платежей и передает их к исполнению в отдел расчетов.

Управление вкладов и расчетов населения: привлечение вкладов и депозитов от частных вкладчиков.

2. Анализ управления основными операциями коммерческого банка ОАО

2.2. Управление кредитными операциями

Кредитная политика «» предполагает кредитование только высоконадежных клиентов, платежеспособность которых подтверждается показателями их деятельности и кредитной историей. Кредитная политика Банка направлена в основном на поддержку российского производителя. Основная масса выданных кредитов инвестирована в реальный сектор экономики: промышленность, сельское хозяйство, строительство и т. п.

Банк оказывает полный спектр кредитных услуг в рублях и иностранной валюте клиентам-юридическим лицам. Кредитная стратегия Банка направлена на формирование постоянного круга надежных и рентабельных заемщиков, активно пользующихся всем спектром предоставляемых Банком услуг.

Схема управления кредитной работой в банке представлена на рис.2.

…………….

Рис.2. Схема управления кредитной работой в «»

Кредитный комитет - коллегиальный орган банка, который разрабатывает и реализует текущую и долгосрочную кредитную политику банка, в связи с чем выполняет следующие функции:

- принимает решения о выдаче (пролонгации) кредитов клиентам банка (включая крупные кредиты с учетом методологии Банка России); устанавливает и изменяет ставки банковского процента по каждому конкретному кредиту;

- принимает решения по формированию структуры кредитного портфеля банка, включая покупку портфеля векселей сторонних эмитентов, не имеющих рыночных котировок;

- устанавливает максимальный срок, на который могут выдаваться или пролонгироваться кредиты;

- утверждает размер резервов на возможные потери по ссудам по каждому кредиту; принимает решения по безнадежной ссудной задолженности и ссудам заемщиков с ухудшающимся финансовым положением; принимает решения по реализации залога;

- устанавливает лимиты кредитования для филиалов банка; принимает решения по вопросам кредитования заемщиков в филиалах банка, в случае если испрашиваемый кредит по размеру превышает установленные для филиала лимиты;

- разрабатывает и готовит к утверждению внутрибанковские нормативные, распорядительные и методологические документы по вопросам управления кредитным риском и реализации кредитной политики банка;

- проводит контрольные мероприятия, связанные с выполнением решений комитета.

Кредитование предприятий в «» осуществляется в краткосрочной и долгосрочной форме, а также в форме овердрафта.

Краткосрочное кредитование осуществляется в двух формах: коммерческий кредит или кредитная линия. Принципиальное отличие заключается в порядке предоставления средств: при коммерческом кредитовании денежные средства выдаются единовременно, при кредитовании в форме кредитной линии – отдельными траншами.

Коммерческий кредит – это разовое предоставление банком заемщику денежных средств на обусловленный срок и за определенную плату.

Кредитная линия – это предоставление банком заемщику права на получение и использование денежных средств в пределах согласованного лимита в течение обусловленного срока и за определенную плату.

Цель кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение недвижимости, оборудования и пр.

Порядок уплаты процентов - ежемесячно или ежеквартально.

Лимит кредитования устанавливается исходя из потребности заемщика, его финансового состояния, генерируемого денежного потока выручки, кредитной истории, прогноза движения денежных средств.

Срок на пополнение оборотных средств – до одного года (либо не более длительности производственного цикла).

Валюта кредитования - российский рубль, доллар США, евро.

Обеспечение, как правило, является обязательным условием.

Долгосрочное кредитование предоставляется для финансирования затрат по реализации инвестиционных проектов (приобретение основных средств, модернизация и реконструкция производства, создание новых производственных мощностей). Основными преимуществами долгосрочных кредитов «» являются срок кредитования – до 10 лет и возможность установления льготного периода по оплате процентов.

Долгосрочное кредитование осуществляется также в двух формах: коммерческий кредит или кредитная линия.

Цель кредитования: финансирование инвестиционных проектов, приобретение недвижимости, оборудования и пр.

Режим кредитования аналогичен краткосрочному кредитованию.

Порядок уплаты процентов - ежемесячно или ежеквартально. На период инвестиционной фазы (стадия осуществления проекта до получения выручки) может быть установлен льготный период, в течение которого проценты не уплачиваются.

Срок кредитования: от одного года – до 10 лет.

Валюта кредитования: российский рубль, доллар США, евро.

Овердрафт – особая форма предоставления краткосрочного кредита для пополнения оборотных средств клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на расчетном счете клиента. Право пользования овердрафтом предоставляется клиентам банка по договору, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения, срок траншей.

Цель кредитования: пополнение оборотных средств.

Режим кредитования: денежные средства предоставляются траншами. Максимальный срок транша устанавливается в договоре, но не может превышать 30 календарных дней. Форма предоставления овердрафта – непрерывный овердрафт. То есть задолженность по каждому траншу необходимо погашать таким образом, чтобы срок пользования каждым траншем не превышал установленного значения.

…………..

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его кредитоспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

……..

Кредитный работник «» определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер произво­димых удержаний, и представленного Заявления - анкеты. При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. Если кредит предоставляется в иностранной валюте, то платежеспособность рассчитывается в иностранной валюте.

В настоящее время базовым документом, регламентирующим порядок мониторинга кредитного риска заемщика, является Положение ЦБ РФ от 01.01.2001 "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".

Структура кредитного портфеля «» с точки зрения распределения заемщиков по классам качества представлена в таблице 1.

Таблица 1

Структура кредитного портфеля «» по уровню качества заемщиков

Класс заемщика	2007г.	2008г.	2009г.
I
II
III
IV
V
Итого

…………..

Рис.2. Структура кредитного портфеля «» по уровню качества заемщиков

Как показывают данные таблицы 1, по состоянию на 2009г. кредитный портфель «» состоит на 49 % из ссуд I категории качества, 35% занимают ссуды II категории качества, 13% - ссуды III категории качества, 2% приходится на ссуды IV категории качества, и только 1% - на ссуды V категории качества.

Структуру кредитного портфеля банка можно охарактеризовать как удовлетворительную. Положительным моментом является рост доли ссуд I категории качества и сокращение доли ссуд II категории качества. Ссуды I-ой категории качества являются самыми «лучшими» для банка. Это значит, что анализ деятельности контрагента не выявил реальной и потенциальной угрозы потерь, и есть основания полагать, что контрагент полностью и своевременно исполнит свои обязательства.

2.3. Управление расчетно-кассовым обслуживанием клиентов банка

«» предлагает своим клиентам расчетно-кассовое обслуживание с широким спектром операций по открытию и ведению счетов, соответствующее высоким стандартам качества. Банк гарантирует высокую степень надежности.

«» осуществляет следующие виды расчетно-кассового обслуживания клиентов:

-  расчетное обслуживание в российских рублях. Расчетное обслуживание в российских рублях включает в себя: открытие, ведение и закрытие счетов, расчеты с контрагентами по системе внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов, списание и зачисление денежных средств клиента, выдача выписок по счетам клиента, выдача дубликатов выписок и приложений, отмена платежного поручения или изменение платежных инструкций по просьбе клиента, запросы в банки о платежах по просьбе клиента, расчеты по аккредитивам. При проведении расчетных операций банк предоставляет следующие возможности: бесплатное проведение обязательных платежей в бюджет и зачисление средств, поступивших на счет, проведение любых видов расчетов, проведение безналичных расчетов посредством систем удаленного доступа «Клиент-Банк», проведение платежей по московскому региону день в день, оперативное проведение региональных платежей через систему межрегиональных электронных расчетов Банка России, использование денежных средств в день их зачисления на расчетный счет;

-  расчетное обслуживание в иностранных валютах. Расчетное обслуживание в иностранных валютах включает в себя: открытие, ведение, закрытие счета, международные расчеты через систему корреспондентских счетов, открытых в иностранных банках, списание и зачисление денежных средств клиента, выдача выписок по счету, выдача дубликатов выписок и приложений, прием и выдача наличной иностранной валюты, внутрибанковские переводы, аннулирование платежного поручения или изменение платежных инструкций, запросы банков о платежах по просьбе клиентов, документарное и чистое инкассо, документарные аккредитивы, операции по валютному контролю. При проведении валютных операций банк предоставляет следующие возможности: проведение международных расчетов через систему SWIFT (в долларах США - день в день, в других валютах - на следующий день, согласно международной банковской практике), отсутствие ограничений в географии платежей благодаря разветвленной сети корреспондентских счетов с зарубежными банками;

-  кассовое обслуживание. Виды кассового обслуживания, предоставляемого клиентам: выдача со счета и прием на счет наличных денежных средств, предварительная подготовка предприятиям, организациям и учреждениям наличных денежных средств на выплату заработной платы и на другие расходы, прием платежных документов в иностранной валюте для направления на инкассо, замена неплатежных и прием на экспертизу сомнительных денежных знаков в рублях РФ и иностранной валюте, инкассация и доставка денежной наличности и ценностей клиента;

-  ………….

В целом алгоритм действий должностных лиц «», ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам, можно свести к следующим основным этапам:

……………..

2.5. Управление инвестиционными (фондовыми) и трастовыми операциями

«» предлагает следующие услуги на рынке ценных бумаг.

Брокерское обслуживание

Банк предоставляет клиентам за вознаграждение брокерские услуги профессионального участника рынка ценных бумаг, т. е. принимает от клиентов поручения и совершает на основании этих поручений сделки купли-продажи (иные операции) с ценными бумагами на организованных и неорганизованных рынках ценных бумаг. При исполнении поручений клиента банк может действовать в качестве поверенного, т. е. от имени и за счет клиента, или комиссионера, т. е. от своего имени и за счет клиента. В соответствии с принятыми поручениями клиентов банк может совершать сделки с ценными бумагами самостоятельно или с использованием услуг третьих лиц - агентов.

……….

Брокерское обслуживание в «» – удобный инструмент для совершения сделок на основной площадке российского рынка ценных бумаг - ММВБ. Брокерское обслуживание в «» - это:

-  минимум документов и времени для открытия счета;

-  бесплатное открытие брокерского счета;

-  брокерские комиссионные от 0,08% позволяют максимально выгодно работать по любой выбранной клиентом стратегии.

-  …………..

Интернет-трейдинг

Для успешной торговли через интернет на ММВБ банк предлагает клиентам торговую систему Quik – универсальную торговую платформу (акции, облигации, паи), с помощью которой можно следить за ходом торгов и осуществлять сделки не выходя из дома.

Доверительное управление

Услуга «доверительное управление» создана для людей, не готовых обременять себя биржевой суетой, но понимающих плюсы инвестирования в ценные бумаги. Специалисты «» предложат стратегии инвестирования средств в соответствии с запросами и пожеланиями инвестора. Выбор стратегии доверительного управления - это выбор инвестиционной политики разумного сочетания риска и доходности для достижения высоких финансовых результатов.

Пифы

«» предлагает услугу по приему заявок на погашение паев паевых инвестиционных фондов под управлением УК «УралСиб».

Депозитарная деятельность

Также «» предлагает полный спектр операций по депозитарному обслуживанию клиентов как физических, так и юридических лиц.

А именно:

-  ………….

Банк также предоставляет клиентам за вознаграждение услуги, сопутствующие в общепринятом деловом обороте брокерским и депозитарным услугам, предоставляемым профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе, услуги по консультированию и информационно-аналитическому обеспечению операций клиента на рынке ценных бумаг.

Организационная структура фондового департамента «» представлена на рис.7.

Рисунок 7 - Организационная структура фондового департамента «»

Численность персонала фондового департамента «» оставляет 15 человек. Все сотрудники фондового департамента «» имеют высшее экономическое образование.

Для заключения генерального соглашения для работы на рынках ценных бумаг клиент должен приехать в офис «» (при себе обязательно иметь паспорт и свидетельство ИНН) или воспользоваться услугами почтовых служб.

Далее необходимо:

-  ……………..