Приложение
к приказу управления здравоохранения Тамбовской области
от 30.г. № 000
ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА
«Создание условий для реализации ТЕРРИТОРИАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ на годы»
Тамбов 2011
ПАСПОРТ
ведомственной целевой программы
«Создание условий для реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования на годы»
Наименование ведомственной целевой программы | Управление здравоохранения Тамбовской области |
Наименование ведомственной целевой программы | «Создание условий для реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования на годы» (далее программа) |
Должностное лицо, утвердившее ведомственную целевую программу | Начальник управления здравоохранения Тамбовской области |
Дата, номер приказа субъекта бюджетного планирования – исполнительного органа государственной власти области об утверждении ведомственной целевой программы | Приказ управления здравоохранения Тамбовской области от 30.г. № 000 «Об утверждении ведомственной целевой программы «Создание условий для реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования на годы» |
Цели и задачи ведомственной целевой программы | Цель программы – создание условий для реализации Программы государственных гарантий оказания населению Тамбовской области бесплатной медицинской помощи Задачи программы: -планирование средств областного бюджета на финансовое обеспечение расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области и - своевременное и полное финансовое обеспечение в пределах утвержденных бюджетных ассигнований расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области и расходов на преимущественно одноканальное финансирование учреждений здравоохранения области, работающих в системе обязательного медицинского страхования. |
Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы | 1. Перечисление межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования в объеме, предусмотренном законом области об областном бюджете на финансовое обеспечение расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области. 2. Перечисление межбюджетных трансфертов из областного бюджета территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области в объеме, предусмотренном законом области об областном бюджете на преимущественно одноканальное финансирование областных государственных учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования 3. Доля денежных средств, направляемых через систему ОМС в учреждения здравоохранения области, работающие в системе ОМС, в общем объеме финансирования расходов по оказанию медицинских услуг, предусмотренных территориальной программой ОМС. |
Сроки реализации ведомственной целевой программы | годы |
Объёмы и источники финансирования ведомственной целевой программы | Общий объем финансирования программы за счет средств областного бюджета составляет – 8 087 701,0 тыс. рублей. Финансирование программы осуществляется по разделу 09 «Здравоохранение» |
Ожидаемые конечные результаты реализации ведомственной целевой программы | Повышение рациональности и социальной эффективности бюджетных расходов. |
1. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОБЛЕМЫ
В соответствии с требованиями статьи 8 Федерального закона от 29 ноября 2010 года «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» к полномочиям органов государственной власти субъектов Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования относится уплата страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения. Областным бюджетом предусматриваются межбюджетные трансферты бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования на страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области.
Указанные средства областного бюджета ежегодно включаются в сводный расчет стоимости Программы государственных гарантий оказания населению Тамбовской области бесплатной медицинской помощи.
Динамика расходов областного бюджета на обеспечение страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения
Показатели | Межбюджетные трансферты территориальному фонду обязательного медицинского страхования по Тамбовской области | ||
2009 год | 2010 год | 2011 год | |
Общий объем, тыс. рублей | 10 | 11 | 11 |
Расходы на 1 – го застрахованного неработающего жителя в части страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения, рублей | 1681,1 | 1757,4 | 2103,6 |
Существующая схема финансирования здравоохранения отражает экономическую особенность ценообразования на медицинские услуги в системе обязательного медицинского страхования (ОМС). Ресурсы, необходимые для производства услуг, оказываемых в системе ОМС, имеют два источника. Средства на заработную плату, медикаменты, продукты питания, мягкий инвентарь, медицинские инструменты и предметы медицинского назначения выделяются за счет дохода учреждения здравоохранения, полученного за предоставленные застрахованным по ОМС гражданам медицинские услуги. Остальные расходы, связанные с оказанием медицинских услуг в системе ОМС, несет соответствующий бюджет.
Планом Правительства Российской Федерации по реализации основных мер по социально-экономическому развитию страны предусмотрено, что к 2012 году 70% средств, которые направляются на здравоохранение, должны поступать через систему ОМС. Указом Президента РФ «Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации» доля средств ОМС в расходах консолидированного бюджета субъекта введена в перечень показателей оценки эффективности деятельности губернаторов.
Переход к преимущественно одноканальной форме финансирования здравоохранения предполагает, что основная часть средств будет направляться из системы ОМС, при этом оплата медицинской помощи будет осуществляться по конечному результату на основе комплексных показателей объема и качества оказанных услуг.
В качестве фондодержателей средств ОМС при новой схеме финансирования выступают учреждения здравоохранения, оказывающие первичную медико-санитарную помощь - поликлиника, офис врача общей практики, комплекс поликлиника - стационар. Среди важных преимуществ такого принципа работы - право выбора врача и лечебного учреждения, соответствие расходов полученным доходам, внедрение оплаты лечения в стационаре за законченный случай стационарного лечения по нозологическим формам (вне зависимости от типа, уровня, формы собственности учреждения здравоохранения и длительности лечения). Одноканальное подушевое финансирование - это нацеленность системы здравоохранения на охрану здоровья, создание рынка медицинских услуг с конкурентной средой, мотивация лечебных учреждений и медицинских работников к усилению профилактической направленности работы, повышению качества услуг и интенсивности лечения, сокращению издержек, оптимизации структуры и штатов. В конечном итоге это направлено на повышение качества медицинских услуг и эффективность использования ресурсов здравоохранения.
Система финансирования по расширенному тарифу позволяет главным врачам маневрировать заработанными за оказанную медицинскую помощь средствами и в случае необходимости направлять их на наиболее приоритетные статьи расходов, включая ремонт оборудования, закупку недорогого оборудования, повышение квалификации медицинских работников и т. д.
С 2009 по 2011 год все муниципальные и государственные учреждения здравоохранения Тамбовской области, работающие в системе ОМС, поэтапно переведены на преимущественно одноканальное финансирование.
В областном бюджете предусматриваются межбюджетные трансферты бюджетам государственных внебюджетных фондов на содержание государственных учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования, по статьям и подстатьям классификации операций сектора государственного управления 212 «Прочие выплаты», 221 «Услуги связи», 222 «Транспортные услуги», 223 «Коммунальные услуги», 224 «Арендная плата за пользование имуществом», 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» (за исключением расходов на капитальный ремонт), 226 «Прочие работы, услуги», 290 «Прочие расходы», 310 «Увеличение стоимости основных средств» (за исключением приобретения дорогостоящего оборудования, стоимостью свыше 30 тыс. руб.), 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» и оплату медицинской помощи, не входящей в Программу ОМС, оказываемой государственными бюджетными учреждениями здравоохранения, работающими в системе обязательного медицинского страхования. Указанные расходы направляются управлением здравоохранения области в соответствии с Соглашением о реализации эксперимента по переходу государственных учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования, на преимущественно одноканальное финансирование через систему обязательного медицинского страхования в 2012 году.
Объемы средств, направляемых из бюджета Тамбовской области в 2011 году в рамках одноканального финансирования в систему ОМС, составили 59640,1 тыс. рублей.
При переходе на одноканальное финансирование учреждений здравоохранения Тамбовской области по-прежнему применяются методы оплаты, ориентированные на результаты деятельности: оплата за законченный случай стационарной помощи, оплата за законченный случай стационарозамещающей помощи – по профилю отделений по медико-экономическим стандартам.
Объемы средств, направляемых из бюджета Тамбовской области в 2012 году в рамках одноканального финансирования в систему обязательного медицинского страхования, составят ,1 тысяч рублей.
Решение задачи по планированию и финансовому обеспечению расходов на страхование неработающего населения области, а также на преимущественно одноканальное финансирование расходов учреждений, работающих в системе ОМС, программно – целевым методом в рамках ведомственной целевой программы «Создание условий для реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования на 2012 – 2014 годы» будет направлено на достижение стратегической цели «Обеспечение доступности медицинской помощи и повышение ее качества» на территории Тамбовской области.
2. ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ПРОГРАММЫ
Цель программы – создание условий для реализации Программы государственных гарантий оказания населению Тамбовской области бесплатной медицинской помощи в части обеспечения обязательного медицинского страхования неработающего населения области и преимущественно одноканального финансирования учреждений здравоохранения области, работающих в системе обязательного медицинского страхования.
Задачи программы:
- планирование средств областного бюджета на финансовое обеспечение расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области и
на преимущественно одноканальное финансирование областных государственных учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования, с учетом сохранения объемов Программы госгарантий на текущем уровне;
- своевременное и полное финансовое обеспечение в пределах утвержденных бюджетных ассигнований расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области и расходов на преимущественно одноканальное финансирование учреждений здравоохранения области, работающих в системе обязательного медицинского страхования.
3. ОПИСАНИЕ ОЖИДАЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОГРАММЫ И ЦЕЛЕВЫЕ ИНДИКАТОРЫ
Сроки реализации программы годы.
Реализация предусмотренных программой мероприятий позволит осуществить финансовое обеспечение полномочий областного бюджета по финансированию расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения, а также обеспечить преимущественно одноканальное финансирование учреждений здравоохранения, работающих в системе ОМС, что в итоге скажется на рациональности и социальной эффективности осуществляемых бюджетных расходов.
Значения целевых индикаторов
Целевые индикаторы программы | Ед. изм. | Базовые значения (2011 г.) | |||
2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | |||
1.Перечисление межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования в объеме, предусмотренном законом области об областном бюджете на финансовое обеспечение расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области (в % к объемам по уточненной сводной бюджетной росписи) | % | 100 | 100 | 100 | 100 |
2. Перечисление межбюджетных трансфертов из областного бюджета Территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области в объеме, предусмотренном законом области об областном бюджете на преимущественно одноканальное финансирование областных государственных учреждений здравоохранения, работающих в системе обязательного медицинского страхования (в % к объемам по уточненной сводной бюджетной росписи) | % | 100 | 100 | 100 | 100 |
3.Доля денежных средств, направляемых через систему ОМС в учреждения здравоохранения области, работающие в системе ОМС, в общем объеме финансирования расходов по оказанию медицинских услуг, предусмотренных территориальной программой ОМС. | % | 65 % | 70% | 72% | 75% |
При реализации программы возможно возникновение следующих рисков невыполнения программных мероприятий и не достижения запланированных результатов:
- исключение соответствующих полномочий управления здравоохранения Тамбовской области;
- изменение федерального законодательства в части расходных полномочий субъектов Российской Федерации по названным расходам;
- изменение законодательства Тамбовской области в части предоставления бюджетных ассигнований территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области, в том числе в связи с изменением федерального законодательства.
4. ПЕРЕЧЕНЬ И ОПИСАНИЕ ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
Программой предусмотрена реализация следующих мероприятий, направленных на решение поставленных задач:
1) Планирование средств областного бюджета на финансовое обеспечение расходов по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области и на преимущественно одноканальное финансирование расходов учреждений здравоохранения области, работающих в системе ОМС.
В рамках данного мероприятия и с целью обеспечения и соблюдения единого подхода формирования расходов областного бюджета предусматривается:
- расчет бюджетных ассигнований в соответствии с требованиями Федерального закона от 01.01.2001 «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», согласно «Методическим рекомендациям по планированию бюджетных ассигнований и составлению Докладов субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях своей деятельности на очередной финансовый год и плановый период», разработанным в соответствии с характеристиками проекта федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и сценарными условиями социально – экономического развития Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период» и методическими рекомендациями по планированию бюджетных ассигнований областного бюджета, утверждаемыми ежегодно приказом финансового управления области.
Срок реализации мероприятия - 2012 – 2014 годы.
2) Перечисление межбюджетных трансфертов бюджету федерального фонда обязательного медицинского страхования по обязательному медицинскому страхованию неработающего населения области и территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области на преимущественно одноканальное финансирование расходов учреждений здравоохранения области, работающих в системе ОМС.
В рамках данного мероприятия предусматривается:
- ежемесячное перечисление финансовых средств бюджету федерального фонда обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование неработающего населения области и территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области на преимущественно одноканальное финансирование расходов учреждений здравоохранения области, работающих в системе ОМС.
Срок реализации мероприятия - годы.
3) Оценка соответствия фактически профинансированных расходов выделенным бюджетным ассигнованиям:
В рамках данного мероприятия предусматривается:
- стопроцентное перечисление межбюджетных трансфертов бюджету федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на эти цели областным бюджетом.
Срок реализации мероприятия - годы.
5. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РАСХОДОВАНИЯ
БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ
Основной эффект от реализации программных мероприятий заключается в обоснованном планировании бюджетных средств в соответствии с нормативными правовыми актами, Методическими рекомендациями по планированию бюджетных ассигнований и составлению Докладов субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях своей деятельности.
Преимущественно одноканальное финансирование здравоохранения позволит оптимизировать организацию медицинской помощи и развивать приоритетные направления: совершенствовать амбулаторно-поликлиническую помощь, оказание медицинской помощи по принципу врача общей практики, внедрять оплату медицинской помощи по законченному случаю. Таким образом, при осуществлении преимущественно одноканальной системы финансирования включается механизм экономической заинтересованности в расширении ресурсосберегающих технологий и рациональном использовании имеющихся финансовых средств.
6. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОГРАММЫ
Основным показателем для оценки эффективности программы является своевременное и в полном объеме перечисление межбюджетных трансфертов бюджету федерального фонда обязательного медицинского страхования в части страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения и территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области в части одноканального финансирования
R = Т факт / Т план
где:
R - отношение объема фактически перечисленных трансфертов к запланированному объему;
Т факт - объем фактически перечисленных межбюджетных трансфертов;
Т план - запланированный объем межбюджетных трансфертов на страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения области, на преимущественно одноканальное финансирование.
Вывод о том, что программа является эффективной, делается при значении показателя равному 1.
7. ОБОСНОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В НЕОБХОДИМЫХ РЕСУРСАХ
Общий объем средств областного бюджета на выполнение программы в 20годах составит 8 087 701,0 тыс. рублей, в том числе:
2012 год – 2 687 745,5 тыс. рублей;
2013 год - 2 695 138,7 тыс. рублей;
2014 год – 2 704 816,8 тыс. рублей.
Объемы средств областного бюджета определены в соответствии с Методическими рекомендациями по планированию бюджетных ассигнований и составлению Докладов субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях своей деятельности.
Расходные обязательства Тамбовской области на реализацию ведомственной целевой программы включаются в реестр расходных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджетных ассигнований, предусмотренных управлению здравоохранения Тамбовской области в пределах средств областного бюджета.
Объем ассигнований из областного бюджета ежегодно подлежит уточнению в установленном порядке в пределах средств, предусмотренных управлению здравоохранения области в составе ведомственной структуры расходов.
Планируемые затраты областного бюджета на выполнение программных мероприятий
Наименование мероприятий | Объем бюджетных ассигнований, тыс. руб. | Всего в 2012- 2014 г. г. | |||||||||||
Раздел, подраздел | Целевая статья | Вид расходов | 2012 год | 2013 год | 2014 год | ||||||||
Колич. | цена тыс. руб. | стоимость тыс. руб. | Колич. | цена тыс. руб. | стоимость тыс. руб. | Колич. | цена тыс. руб. | стоимость тыс. руб. | |||||
Межбюджетные трансферты территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области на страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения области | 0909 | 5057717 | 560 | 1 | 1 ,4 | 1 ,4 | 1 | 1 ,4 | 1 ,4 | 1 | 1 ,1 | 1 ,1 | 5 ,3 |
Межбюджетные трансферты бюджету территориального фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области на преимущественно одноканальное финансирование учреждений здравоохранения, работающих в системе ОМС | 0901 | 5057717 | 580 | 1 | ,1 | ,1 | 1 | ,3 | ,3 | 1 | ,7 | ,7 | 2 ,1 |
8. ОПИСАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПРОГРАММЫ
Система управления Программой предназначена для достижения поставленных целей, проведения мероприятий в установленные сроки в рамках выделяемых ресурсов.
Ответственность за реализацию Программы и предоставление ежегодной отчетности возлагается на управление здравоохранения Тамбовской области.
Целями управления Программой являются обеспечение необходимого качества выполнения мероприятий Программы, достижение планируемых результатов ее реализации, определение механизма реализации, включая порядок взаимодействия структурных подразделений управления здравоохранения Тамбовской области, использование необходимого ресурсного обеспечения.
Управление здравоохранения Тамбовской области несет ответственность за своевременность перечисления межбюджетных трансфертов бюджету федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальному фонду обязательного медицинского страхования Тамбовской области в объемах, предусмотренных ведомственной целевой программой.
Управление Программой обеспечивается за счет создания единой системы планирования, мониторинга использования средств и мониторинга показателей эффективности реализации Программы.
Мониторинг и контроль достижения значений целевых индикаторов и показателей Программы осуществляется отделом планирования и исполнения бюджета управления здравоохранения области.
Корректировка мероприятий Программы, в том числе целевых индикаторов и показателей осуществляется управлением здравоохранения Тамбовской области по согласованию с управлением экономической политики администрации Тамбовской области и финансовым управлением Тамбовской области в порядке, установленном для утверждения ведомственных целевых программ (постановление администрации Тамбовской области «Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ»).
Внесение изменений в программу оформляется приказом управления здравоохранения области.
Отчеты о реализации программы формируются и представляются управлением здравоохранения области в соответствии с постановлением администрации Тамбовской области «Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ».
