Таблица 7
Бизнес-плана на будущий отчетный период
Показатель | Изделия | Итого | ||||
А | В | С | D | Е | ||
1.Спрос на изделие, шт. | ||||||
2. Цена изделия на будущий период, тыс. руб. | ||||||
3. Себестоимость ед. продукции, возможной к выпуску в отчетном году, тыс. руб. | ||||||
4. Объем продаж исходя из спроса и возможности ее выпуска, для включения в бизнес-план, тыс. руб. | ||||||
5. Себестоимость продаж продукции, включенной в бизнес-план, тыс. руб. | ||||||
6. Прибыль от продаж на планируемый период, тыс. руб. | ||||||
7. Рентабельность продаж,% | ||||||
8. Номер группы, к которой отнесена продукция в зависимости от уровня ее рентабельности |
Помощь в заполнении таблицы 7
Исходя из разброса значений рентабельности отдельных видов продукции в анализируемой организации, при включении показателей в одну из указанных групп предлагается использовать следующую градацию: группа 1 - продукция с рентабельностью 25% и выше, группа 2 - продукция с рентабельностью от 10 до 25%, группа 3 - продукция с рентабельностью ниже 10%.
Задание 8
Таблица 8
Критический объем продаж за анализируемые периоды и планируемый объем продаж, обеспеченный спросом
Показатель | Прошлый год | Отчетный год | На планируемый период, обеспеченный спросом | Сравнение | |
с прошлым годом | напряженность плана | ||||
1. Выручка, тыс. руб. | |||||
2. Переменные затраты, тыс. руб. | |||||
3. Постоянные затраты, тыс. руб. | |||||
4. Прибыль от продаж, тыс. руб. | |||||
5. Маржинальный доход в составе выручки, тыс. руб. | |||||
6. Доля маржинального дохода в выручке, к-т | |||||
7. «Критическая точка» объема продаж, тыс. руб. | |||||
8.Запас финансовой прочности, тыс. руб. | |||||
9. Уровень запаса финансовой прочности в объеме продаж,% |
Анализ затрат и себестоимости продукции, доходов, расходов организации
Задание 9
Таблица 9
Расходы по обычным видам деятельности в поэлементном разрезе
Показатель | Прошлый год | Отчетный год | Изменение, | Затраты на 1 руб., коп. | Изменение затрат на 1 руб., коп, | ||||
тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | прошлый год | отчетный год | ||
1. Материальные затраты | |||||||||
2.Затраты на оплату труда | |||||||||
3.Отчисления на социальные нужды | |||||||||
4.Амортизация | |||||||||
5.Прочие затраты | |||||||||
6. Итого | 100 | 100 | 0 | ||||||
7. Выручка | х | х | х | х | х | х |
Задание 10
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 |
