АКТ
Ревизионной комиссии ЖСК № 000
за 2012 год
Ревизионная комиссия в составе и , выбранная на отчетном собрании жильцов дома 21.04.2012г., проводила проверку финансовой деятельности правления за 2012г.
Для проверки предоставлены документы за 2012 год:
1. выписки банка с приложением первичных документов;
2. отчеты по кассе с первичными документами;
3. авансовые отчеты с первичными документами;
4. распечатки о задолженности по поставщикам и подрядчикам ;
5. - расчеты по квартплате;
6. - документы по начислению и выплате заработной платы;
7. Устав ЖСК № 000;
8. прочие документы.
I. По ведению банка проверены платежные документы по приходу денежных средств на расчетный счет и расходу с платежного счета.
За каждый месяц по движению денежных средств печатается выписка.
По состоянию на 1.01.12 на расчетном счете остаток денежных средств составил 63 руб.
Поступило за 2012 год в сумме 313 руб.
Израсходовано с расчетного счета в сумме 488 руб.
Остаток на конец года в сумме 34465,88 руб.
II. По ведению кассы проверена кассовая книга с 24.01.2012 по 10.07.2012.
С 11.07.2012 наличные расчеты прекращены и далее ведутся через расчетный счет банка.
По каждому дню движения денежных средств составлен отчет с четким указанием выданных и полученных сумм. К каждому расходному ордеру приложены первичные документы: ведомости по зарплате, служебные записки и прочие. Следует отметить – правление под председательством проводило выплату зарплаты консьержкам за 2011 год, своевременно не начисленной и не выплаченной правлением под председательством Дунец по выплате за 2011 год приложены.
III. При проверке авансовых отчетов с № 1 по № 25 нарушений не выявлено.
К каждому отчету приложены первичные расходные документы ( товарные, кассовые чеки, накладные), из которых видны цели потраченных средств, а именно:
-канцтовары (бумага, картриджи, конверты) на сумму 11895,81 руб.
-хозтовары (порошок, перчатки и пр.) на сумму 3477,92 руб.
-материалы для ремонта канализации в подвале на сумму 990,15 руб.
-организационные расходы(справки, выписки из ЕГРЮЛ и. д.) на сумму 5200,00 руб.
- телефон в консьержной на сумму 1000,00 руб.
- материалы для ремонта крыльца на сумму 13 руб.
- Итого на сумму 01 руб.
В целом по году выдано под отчет сумма 01 руб.
Израсходована сумма 01 руб.
Остаток на конец года 1454,00 руб.
IV. Проверены документы по движению денежных средств при расчетах с поставщиками и подрядчиками (выставлены счета, платежные поручения об оплате, акты выполненных работ и предоставленных услуг, акты сверки):
«Водоканал»:
Водопотребление
на начало года долга нет
Оказано услуг на сумму 49061,64 руб.
Оплачено сумма 36032,07 руб.
Долг на конец года в сумме 13029,57 руб.
Водоотведение: на начало года долга нет
Оказано услуг на сумму 78537,78 руб.
Оплачено сумма 35109,91 руб.
Долг на конец года в сумме 43427,79 руб.
ТГК-1 (теплоснабжение):
на начало года долг в сумме 42 руб.
Оказано услуг на сумму 183 руб.
Оплачено сумма 124 руб.
Долг на конец года в сумме 24 руб.
-(обслуживание приборов учета)
на начало года долг в сумме 13650,00 руб.
Оказано услуг на сумму 61750,00 руб.
Оплачено сумма 70850,00 руб.
Долг на конец года в сумме 4550,00 руб.
Инженерный центр «Лифт диагностика»
Корректировка сметной документации на замену 2-х лифтов
на начало года долга нет
Оказано услуг на сумму 12000,00 руб.
Оплачено сумма 12000,00 руб.
Долг на конец года нет
Периодическое техническое освидетельствование лифтов
на начало года долга нет
Оказано услуг 8856,68 руб.
Оплачено 8856,68 руб.
Долг на конец года в сумме нет
СМУ-33
1.Разработка проектно-сметной документации на замену лифтов
на начало года оплачена сумма 00 руб.
Оказано услуг на сумму 00 руб.
Долг на конец года нет
2.Техническое обслуживание и ремонт лифтов
на начало года долг в сумме 12940,44 руб.
Оказано услуг на сумму 84248,60 руб.
Оплачено сумма 89261,74 руб.
Долг на конец года в сумме 7927,30 руб.
Муниципальное строительство и ремонт АНО ООО
(Содержание общего имущества дома)
на начало года долг в сумме 96 руб.
Оказано услуг на сумму 04 руб.
Оплачено сумма 14 руб.
Долг на конец года в сумме 86 руб.
МСР
(Ремонт труб в подвале –договор от 01.01.2001)
на начало года долг 00 руб.
Оказано услуг
Оплачено
Долг на конец года
По данному по долгу разобраться не предоставляется возможным, т. к. оплата происходила в 2010г., не все первичные документы предоставлены предыдущими правлениями
Петербургская сбытовая компания
(внеквартирное освещение)
на начало года долг в сумме 6286,27 руб.
Оказано услуг на сумму 70942,78 руб.
Оплачено сумма 71395,22 руб.
Долг на конец года в сумме 5833,83 руб.
ПКФ «Петроваст» -(вывоз мусора)
на начало года - аванс в сумме 1435,29 руб.
Оказано услуг на сумму 98853,17 руб.
Оплачено сумма 93348,86 руб.
Долг на конец года в сумме 4069,00 руб.
(мусорные бачки)
на начало года - долг в сумме 480,00 руб.
Оказано услуг на сумму 0,00 руб.
Оплачено сумма 0,00 руб.
Долг на конец года в сумме 480,00 руб.
Радиотрансляционная сеть (радио)
на начало года долг в сумме 13692,00 руб.
Оказано услуг на сумму 53286,00 руб.
Оплачено сумма 55524,00 руб.
Долг на конец года в сумме 11454,00 руб.
ТКТ (Антенна)
на начало года долг в сумме 12350,00 руб.
Оказано услуг на сумму 74100,00 руб.
Оплачено сумма 80275,00 руб.
Долг на конец года в сумме 6175,00 руб.
Ростелеком ( служебный телефон в консьержной)
на начало года аванс в сумме 673,58 руб.
Оказано услуг на сумму 13451,82 руб.
Оплачено сумма 14111,64 руб.
на конец года аванс в сумме 1303,40 руб.
Эллис ВЦ (Квитанции)
на начало года долга нет
Оказано услуг на сумму 36245,00 руб.
Оплачено сумма 36245,00 руб.
Долг на конец года нет
Эльтон СЦ ООО (видеонаблюдение)
на начало года долг в сумме 55188,75 руб.
Оказано услуг на сумму 70688,00 руб.
Оплачено сумма 75 руб.
Долг на конец года в сумме 20000,00 руб.
(Приобретение материалов на ремонт аварийного участка канализации в подвале).
На начало года долг в сумме нет
Оприходовано материалов на сумму 7623,40 руб.
Оплачено сумма 7623,40 руб.
Долг на конец года в сумме нет
ГУП ГУИОН
Получение и оплачены справки на сумму 606,52 руб.
(Замеры сопротивления изоляции)
На начало года долг в сумме нет
Оказано услуг на сумму 12293,51 руб.
Оплачено сумма 12293,51 руб.
Долг на конец года в сумме нет
(Проверка вентиляции)
На начало года долг в сумме нет
Оказано услуг на сумму 5058,00 руб.
Оплачено сумма 5058,00 руб.
Долг на конец года в сумме нет
Таким образом, задолженность перед поставщиками составила 159 (61) руб.
Из них руб. долги предыдущих правлений на начало года
V. При проверке правильности начисления квартплаты вскрыт ряд нарушений:
1. В смету по АХР и хозрасходам на 2012 год была заложена заниженная сумма (соответственно и в счета по квартплате), т. е., фактическая зарплата была выше заложенной в смете и это было в правлении , (2010г.), (2011г.) и в правлении Сименас(2012г.).
В итоге по статье АХР и хозрасходы начислено в счета по квартплате в сумме 72 руб.
израсходовано (2011,2012) сумма 16 руб.
недостаток собранных средств из них в 12 году 44 руб.
2. Та же самая картина по сбору средств по статье «Служба дежурств» (консьержная)
Начислено в счете по квартплате в сумме 28 руб.
Израсходовано (2011,2012) суммы 24 руб.
Недостача собранных средств в сумме 96 руб.
3. Статья «Зарплата уборщицы-санитарное содержание территории
Начислено в счете по квартплате в сумме 71848,68 руб.
Израсходована (2011,2012) сумма 11 руб.
Недостача собранных средств в сумме 43 руб.
4. Ремонт крыльца-не учтены налоги, в итоге
Начислено в счете по квартплате в сумме 70 руб.
Израсходована сумма 13 руб.
Недостача собранных средств в сумме 10601,43 руб.
5. Статья «отопление»
Начислено в счете по квартплате в сумме 185 руб.
Израсходована сумма 192 руб.
Недостача собранных средств в сумме (Переплата) ? 99975,07 руб.
6. Мусоропровод – не учтено изменение тарифа в 2010г.
Начислено в счете по квартплате в сумме 57738,36 руб.
Израсходована сумма 73100,78 руб.
Недостача собранных средств в сумме 15362,42 руб.
7. Обслуживание лифта - не учтено изменение тарифа в ноябре 2012г.
Начислено в счете по квартплате в сумме 96786,02 руб.
Израсходована сумма 28 руб.
Недостача собранных средств в сумме 8319,26 руб.
8. ПЗУ - не учтено изменение тарифа
Начислено в счете по квартплате в сумме 24444,00 руб.
Израсходована сумма 35644,00 руб.
Недостача собранных средств в сумме 11200,00 руб.
9. Банковские услуги – не учтена дополнительная услуга
Начислено в счете по квартплате в сумме 24506,52 руб.
Израсходована сумма 27726,52 руб.
Недостача собранных средств в сумме 3220,00 руб.
10. Услуги ВЦ - не учтены дополнительные услуги
Начислено в счете по квартплате в сумме 18163,68 руб.
Израсходована сумма 18800,00 руб.
Недостача собранных средств в сумме 636,32 руб.
11. Штраф на сумму 5000 руб. по судебному иску кв.50, не учтен в счетах
по квартплате жильцов
Начислено в счете по квартплате в сумме 0.00 руб.
Израсходована сумма 5000,00 руб.
Недостача собранных средств в сумме 5000,00 руб.
12. Эксплуатационные услуги (теплоучет, телефон, з/плата
Техника по насосам) – не учтены налоги по зарплате и тарифы
Начислено в счете по квартплате в сумме 36 руб.
Израсходована сумма 70 руб.
Недостача собранных средств в сумме 33508,34 руб.
Всего по 12 пунктам раздела Y недостача собранных средств составляет сумму 167 руб.
(11-12 разделить) !
13. Также в результате проверки была выявлена техническая ошибка в начислениях OOO «руб. Эллис» в 2012 году по статье «Служба дежурств». За 11 месяцев 2012г. – с февраля по декабрь не производились начисления за службу дежурств собственнику квартиры № 50.
14. Ко всем нашим недостачам собранных средств предыдущим правлением - председатель - была произведена иммобилизация денежных средств членами правления по начислению квартплаты без ссылок на документы, разрешающие списания, без расчетов на сумму 18 руб., в том числе
кв.24 28025,40руб.,
кв.50 3893,36руб.,
кв.59 20464,82руб.,
кв.62 25683,28руб.,
кв.81 45520,32руб.
YI. Проверка оплаты счетов по оказанным услугам собственниками квартир показала, что некоторые собственники не производят оплату в установленные сроки и имеют задолженность от нескольких месяцев до нескольких лет.
4. Некоторые собственники не производят оплату в установленные сроки, имеют задолженность от нескольких месяцев до нескольких лет.
Кв.6 4 мес. 13759,94 руб.
Кв.10 34 мес. 89433,74 руб.
Кв.11 3 мес. 7222,03 руб.
Кв.12 4 мес. 13267,12 руб.
Кв.14 4 мес. 31977,64 руб.
Кв.24 9 мес. 20551,91 руб.
Кв.32 24 мес. 65936,74 руб.
Кв.35 3 мес. 11945,53 руб.
Кв.57 А 6 мес. 24928,46 руб.
Кв.60 13 мес. 37404,03 руб.
Кв.62 7 мес. 25773,75 руб.
Кв.67 7 мес. 35718,25 руб.
Кв.81 3 мес. 8821,81 руб.
Кв.94 6 мес. 16572,56 руб.
Задолженность на 18.03.2013г. составляет по квартплате 01руб. и по оплате сметы на??? замену лифтов 18512руб.
Неоплачены счета по смете на замену лифтов:
Кв.1 1955,88 руб.
Кв.2 1955,45 руб.
Кв.6 2186,25 руб.
Кв.8 1318.30 руб.
Кв.9 859,92 руб.
Кв.11 433,56 руб.
Кв.24 1279,05 руб.
Кв.25 862,30 руб.
Кв.35 1941,45 руб.
Кв.57 1351,92 руб.
Кв.60 455,15 руб.
Кв.62 2222,25 руб.
Кв.75 52,34 руб.
Кв.94 1354,68 руб.
Всего данные по году:
Задолженность на 1.года 24руб.,
Начислено за год 306руб.,
Внесено платежей 350руб.,
Задолженность на 1.01.2013 года 80руб.
YII. Для проверки правильности начисления и выплаты зарплаты представлены ведомости с указанием начислений, выплаченных зарплат, а также сумм ы налогов, перечисленных в налоговые органы.
С 1.г. решением общего собрания установлены оклады членам правления:
Председатель правления в сумме 15000руб.,
Зам. председателя в сумме 10000руб.,
Бухгалтер в сумме 12000руб.
Кроме того, начисляются компенсационные выплаты:
1.
По постановлению №92 от 8.02.2002г.
-за использование личного автотранспорта в служебных целях -1200руб.,
-использование личного компьютера, интернета, сотового телефона -1300руб.,
2.
-использование личного компьютера, интернета, сотового телефона -1050руб.
использование личного компьютера, интернета, сотового телефона -2250руб.
Зарплаты обслуживающего персонала собранием установлены следующие:
Уборщица в сумме 11000,00руб.,
Техник по обслуживанию насосов в сумме 4023,00руб,
Консьержки (4 человека ) в сумме на 1 чел. 6600,00руб.
Проверка показала, что никаких дополнительных выплат не производилось.
Данные в листовке, распространенные , являются ложными, за что необходимо распространителя привлечь к ответственности. Листовка прилагается.
Кроме того, произведены начисления по зарплате рабочему, производившему ремонт крыльца в сумме 20010,0руб.
(трудовое соглашение № 1 от 10.05.12г., акт о выполнении работ от 07.06.12)
YIII. За юридические услуги внесен аванс 48000,00руб.
Заключение
В связи с тяжелым финансовым положением ЖСК № 000 необходимо:
1.Привести в соответствие тарифы по смете, статье АХР и хозрасходы и в счетах по квартплате.
2.Продумать возможные пути возмещения недостачи 2010, 2011 и 2012г. г. ??
3. Проконсультироваться у юриста о возможности подачи исковых заявлений в суд с целью возврата незаконно списанных с членов предыдущего правления и некоторых собственников сумм в размере 118руб., а поскольку Свирко (проживавшая в кв.81) выехала по другому месту жительства, списанную с нее сумму в размере 45520,32 руб. взыскать с бывшего председателя
4. Активней принимать меры по погашению задолженности по квартплате путем регулярной подачи исковых заявлений в суд при неоплате счетов по квартплате более 3-х месяцев.
5. Включить суммы задолженностей по оплате сметы по ремонту лифтов (общего имущества дома) в текущие счета соответствующих собственников-должников.
6. Доначислить собственнику квартиры № 50 за 2012 год сумму 2601,83руб. за службу дежурств и впредь быть внимательными при расчете и проверке счетов.(п.13)
Председатель Ревизионной комиссии
Член Ревизионной комиссии
