Рабочая программа (стр. 3 )

№	Дата	Содержание	Сумма
1	02.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования имущества юридических лиц (50 % страховой премии)	По вариантам
2.	02.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя	оп. 1
3.	02.12	Начислена страховая премия по договору страхования с
4.	05.12.	Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам за ноябрь т. г.: - ЕСН ПФ федеральный - ПФ страховая часть - ПФ накопительная часть - ЕСН ФСС - ЕСН ТФОМС - ЕСН ФФОМС - ФСС страхование от НС и ПЗ - НДФЛ	8181 13636 5454 4363 2727 1091 2045 17726
5.	05.12	Перечислено с расчетного счета поставщику за приобретаемую оргтехнику, согласно счета, в который включается: - стоимость сканера - НДС – 18% Итого к оплате:	По вариантам
6	06.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования от несчастных случаев (10 % страховой премии)	По вариантам
7.	06.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя	оп. 6
8.	06.12	Начислена страховая премия по договору страхования с
9.	06.12.	Получен от поставщика сканер и оприходован по первоначальной стоимости без НДС
10.	06.12.	Сканер введен в эксплуатацию, затраты по его приобретению списаны на текущие расходы
11.	09.12	Получено с расчетного счета на выплату заработной платы, командировочные и прочие расходы	140000
12.	09.12	Выдано из кассы: - заработная плата за ноябрь - депонированная заработная плата - под отчет на командировочные расходы - под отчет на приобретение канцелярских товаров - под отчет на бензин за декабрь	118630 5890 9000 2000 3500
13	09.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования граждан выезжающих за рубеж (20 % страховой премии)	По вариантам
14	09.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя -ТУР»	оп. 13
15	09.12	Начислена страховая премия по договору страхования с -ТУР»
16	09.12	Внесена в кассу страховым агентом по договору страхования с оставшаяся часть страховой премии
17	09.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом
18	09.12	Получен от ЦТС акт выполненных работ и счет фактура на установку телефона, в т. ч. НДС – 18% (оплачено в ноябре)	По вариантам
19	09.12.	Утвержден авансовый отчет подотчетного лица по приобретенным канцелярским товарам	По вариантам
20.	09.12.	Выдан из кассы перерасход по авансовому отчету от 09.12.
21	09.12.	Перечислено с расчетного счета , за изготовление страховых полисов	По вариантам
22	10.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования финансового риска на случай неисполнения договорных обязательств (40 % страховой премии)	По вариантам
23	10.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя	оп. 22
24	10.12	Начислена страховая премия по договору страхования с
25	10.12.	Начислена страховая выплата по договору страхования средств наземного транспорта страхователю -сервис»	По вариантам
26	11.12	Сданы из кассы на расчетный счет денежные средства сверх установленного лимита
27	11.12	Перечислена с расчетного счета сумма страховой выплаты страхователю -сервис»
28	11.12	Перечислено с расчетного счета арендодателю за аренду помещения за декабрь, в т. ч. НДС – 18%
29	11.12	Начислена страховая выплата по договору страхования средств воздушного транспорта страхователю авиалинии»	По вариантам
30	12.12	Перечислена с расчетного счета сумма страховой выплаты страхователю авиалинии»
31	12.12	Предъявлен арендодателем счет-фактура за аренду помещения за декабрь
32.	12.12	Оплачено с расчетного счета по договору с ЦТС (абонентская плата за период с 01.12.2005 по 01.12.2006 год, в т. ч. НДС – 18%)	По вариантам
33.	12.12.	Отражается сумма оплаченных расходов по договору с ЦТС
34.	12.12.	Списана доля абонентской платы, относящаяся к текущему периоду, на основании счета-фактуры ЦТС (в т. ч. НДС -18%)
35	13.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования от несчастных случаев (20 % страховой премии)	оп. 8
36	13.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя
37	13.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования граждан выезжающих за рубеж (20 % страховой премии)
38	13.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя -ТУР»	оп. 37
39	13.12	Списана с расчетного счета ошибочно зачисленная сумма	6625
40	13.12	Утвержден авансовый отчет по командировке, списаны расходы в пределах норм	По вариантам
41	13.12	Остаток подотчетной суммы внесен в кассу
42	13.12.	Сданы из кассы на расчетный счет денежные средства сверх установленного лимита
43	16.12.	Получена расчетный счет страховой взнос от страхового агента по договору сострахования товаров на складе, заключенному с (60% суммы по договору)
44	16.12	Отражается сумма страховой премии, внесенной страховым агентом по договору сострахования Начислена премия по договору в доле ведущего состраховщика – 70%
45	16.12.	Отражается величина страховой премии в доле состраховщика СК «Альфа-страхование» - 30%
46	17.12	Перечислена с расчетного счета состраховщику доля фактически полученной страховой премии
47	17.12	Получен в кассу от страхового агента взнос по договору страхования финансового риска на случай неисполнения договорных обязательств (30 % страховой премии)	оп. 24
48	17.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя
49	18.12	Получены от страховые полисы, в сопроводительные документы включается: - договорная стоимость - НДС – 18%
50	18.12	Получен на расчетный счет от страхового агента взнос по договору страхования имущества юридических лиц от пожара (50 % страховой премии) сроком на 1 год.	По вариантам
51	18.12	Отражается сумма страхового взноса, внесенного страховым агентом за страхователя
52	18.12	Начислена страховая премия по договору с
53	19.12.	Начислена перестраховочная премия перестраховщику	По вар.
54	19.12	Удержано депо страховой премии – 25% перестраховочной премии
55	19.12	Начислены проценты по депо страховой премии за декабрь т. г. (13,5% годовых)
56	20.12	Перечислена с расчетного счета сумма причитающейся перестраховщику премии от фактически полученной суммы
57	20.12	Списано с расчетного счета без акцепта за коммунальные услуги за текущий месяц
58	20.12	Перечислено с расчетного счета поставщику за комплект офисной мебели, в том числе НДС – 18%
59	20.12	Сданы из кассы на расчетный счет денежные средства сверх установленного лимита
60	23.12	Получен от поставщика комплект офисной мебели, в товаросопроводительные документы включается: а) договорная стоимость б) НДС – 18%
61	23.12	Предъявлен счет-фактура и накладная транспортной организации за доставку комплекта мебели, в них включается: а) стоимость услуг б) НДС – 18%	По вариантам
62	23.12	На основании акта приема-передачи комплект офисной мебели включен в состав основных средств по первоначальной стоимости
63	24.12	Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед транспортной организацией за доставку мебели
64	31.12	Начислена амортизация основных средств	По вар.
65	31.12	Начислены комиссионные вознаграждения страховым агентам, брокерам	По вариантам
66	31.12	Начислена заработная плата персоналу фирмы	По вар.
67	31.12	Удержан НДФЛ из начисленных вознаграждений страховым агентам, брокерам – 13%
68	31.12	Удержан НДФЛ из начисленной заработной платы персонала – 13%
69	31.12	Начислен ЕСН по ставкам текущего года, произведены отчисления на страхование от НС и ПЗ (1.5%) за текущий месяц
70	31.12	Списано с расчетного счета за РКО
71	31.12	Начислены проценты по депозитному счету за декабрь (14 % год)
72	31.12	Начислена сумма РНП по состоянию на 31.12 т. г.
73	31.12	Высвобождена сумма РНП по состоянию на 30.09. т. г.	СН 95.1
74	31.12	Начислена сумма РЗНУ по состоянию на 31.12. т. г	1617126
75	31.12	Высвобождена сумма РЗНУ по состоянию на 30.09. т. г.	СН 95.2
76	31.12	Списаны на финансовые результаты страховые премии по основному страхованию
77	31.12	Списаны на финансовые результаты страховые премии по договорам сострахования
78	31.12	Списаны на финансовые результаты страховые премии по договорам перестрахования
79	31.12	Списаны на финансовые результаты суммы страховых выплат
80	31.12	Списаны на финансовые результаты расходы на ведение дела
81	31.12	Списано сальдо прочих доходов и расходов
82	31.12	Списано сальдо субсч. 95.11
83	31.12	Списано сальдо субсч. 95.12
84	31.12	Начислен налог на прибыль на основании расчета головной организации	По вариантам
85	31.12	Определена и списана величина чистой прибыли отчетного года

Таблица вариантов