негосударственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Кузбасский ИНСТИТУТ экономики и права»
экономический ФАКУЛЬТЕТ
Кафедра «финансы и кредит»
финансовая среда
предпринимательства
и предпринимательские риски
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС
По циклу дисциплин СД. 10.02
ДЛЯ СТУДЕНТОВ ОЧНОЙ И ЗАОЧНОЙ ФОРМЫ ОБУЧЕНИЯ
ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ
080105.65 - «Финансы и кредит»
КЕМЕРОВО 2007
Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: учебно-методический комплекс для студентов очной и заочной формы обучения / сост. ; Кузбасский институт экономики и права. — Кемерово, 2007. — 24 с.
Настоящий учебно-методический комплекс составлен в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по специальности – 080105«Финансы и кредит», квалификация – «экономист», утверждённым Министерством образования РФ 17.03.2000 г. и учебным планом КузИЭП.
В учебно-методическом комплексе содержатся и систематизированы необходимые для изучения и преподавания дисциплины учебно-методические материалы.
Предназначен для студентов очной и заочной формы обучения экономического факультета института.
Утвержден на заседании кафедры «Финансы и кредит»
Протокол № ____ от «____»_______________ 200___ г.
Зав. кафедрой ______________
Рекомендован для издания методической комиссией института
Протокол № ______ от «_____»_______________ 200___ г.
Методист комиссии ___________________
Утвержден
Проректор по учебной работе
«__» _________ 200____ г.
_____________________________
Зарегистрирован в методкабинете «___» _____________ 200_ г.
регистрационный номер _______
СОДЕРЖАНИЕ
Введение........................................................................................................... 4
1. Учебно-тематические планы занятий ......................................................... 5
1.1.для студентов очной формы обучения................................................ 5
1.2.для студентов заочной формы обучения............................................. 6
2. Учебная программа дисциплины................................................................. 7
3. Список литературы....................................................................................... 10
4. Планы семинаров для студентов очной формы обучения.......................... 11
5. Планы семинаров для студентов заочной формы обучения...................... 14
6. Методические рекомендации по выбору и выполнению контрольной работы для студентов заочной формы обучения..................................................... 15
6.1 Варианты контрольных работ для студентов заочной формы обучения 18
7. Контрольные вопросы для самостоятельной проверки знаний................. 22
8. Примерные вопросы к экзамену................................................................. 24
ВВЕДЕНИЕ
Предлагаемый учебно-методический комплекс подготовлен в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по специальности – 080105«Финансы и кредит», квалификация – «экономист», утверждённого Министерством образования РФ 17.03.2000 г. и учебным планом Кузбасского института экономики и права.
Цель дисциплины: сформировать у студентов современные фундаментальные знания в области теории финансовой среды предпринимательства и предпринимательских рисков; раскрыть основы взаимодействия теории и практики управления предпринимательскими рисками, необходимость риск - менеджмента, его роль и место в современных условиях развития экономики.
Практические занятия по дисциплине призваны формировать навыки управления рисками, выработать способность применения методов оценки и снижения предпринимательских рисков.
Необходимым условием эффективного проведения занятий является знание теоретических основ финансовой среды предпринимательства и предпринимательских рисков.
В учебно-методическом комплексе дан перечень контрольных вопросов, которые позволят студентам проверить знания по дисциплине.
В результате изучения дисциплины студенты должны:
— иметь представление о финансовой среде предпринимательства; предпринимательских рисках;
— знать теоретические основы финансовой среды предпринимательства и предпринимательских рисков;
— уметь применять на практике теоретические знания по основам финансовой среды предпринимательства и предпринимательских рискам.
1. Учебно-тематические планы занятий
1.1.Учебно-тематический план занятий
для студентов очной формы обучения
№ п/п | Наименование тем | В с е г о | Количество часов | |||
Всего ауд. | Аудиторныезанятия | Сам. работа | ||||
Лек-ции | Семи - нары | |||||
8 семестр | ||||||
1 | Экономическая сущность предпринимательства | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
2 | Финансовая среда предпринимательства: понятие, виды и субъекты | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
3 | Предпринимательские риски: понятие, функции и классификация | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
4 | Факторы, влияющие на уровень предпринимательских рисков | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
5 | Этапы управления предпринимательскими рисками | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
6 | Риск-менеджмент | 11 | 6 | 4 | 2 | 5 |
7 | Методы оценки предпринимательских рисков | 17 | 12 | 6 | 6 | 5 |
8 | Основные направления и методы снижения предпринимательских рисков | 17 | 12 | 6 | 6 | 5 |
9 | Производственный риск | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
10 | Кредитный риск | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
11 | Инвестиционный риск | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
12 | Банковские риски | 8 | 3 | 2 | 1 | 5 |
13 | Валютные риски | 11 | 3 | 2 | 1 | 8 |
Всего: | 136 | 68 | 36 | 32 | 68 | |
Форма итогового контроля: | Экзамен |
1.2 Учебно-тематический план занятий
для студентов заочной формы обучения
№ п/п | Наименование тем | В с е г о | Количество часов | |||
Всего ауд. | Аудиторныезанятия | Сам. работа | ||||
Лек-ции | Семи - нары и практ. занят. | |||||
1 | Экономическая сущность предпринимательства | 9 | 2 | 2 | - | 5 |
2 | Финансовая среда предпринимательства: понятие, виды и субъекты | 9 | 2 | 2 | - | 5 |
3 | Предпринимательские риски: понятие, функции и классификация | 9 | 2 | 2 | - | 5 |
4 | Факторы, влияющие на уровень предпринимательских рисков | 9 | 2 | 2 | - | 5 |
5 | Этапы управления предпринимательскими рисками | 9 | 2 | 2 | - | 5 |
6 | Риск-менеджмент | 7 | - | - | - | 7 |
7 | Методы оценки предпринимательских рисков | 24 | 2 | - | 2 | 20 |
8 | Основные направления и методы снижения предпринимательских рисков | 24 | 2 | - | 2 | 20 |
9 | Производственный риск | 10 | - | - | - | 10 |
10 | Кредитный риск | 10 | - | - | - | 10 |
11 | Инвестиционный риск | 10 | - | - | - | 10 |
12 | Банковские риски | 10 | - | - | - | 10 |
13 | Валютные риски | 10 | - | - | - | 10 |
Всего: | 136 | 14 | 10 | 4 | 122 | |
Форма итогового контроля: | Экзамен Контрольная работа |
2. УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА дисциплины
Тема 1. Экономическая сущность предпринимательства
Сущность предпринимательства. Характерные черты предпринимательства. Виды и типы предпринимательской деятельности. Характеристика личностных качеств предпринимателя.
Тема 2. Финансовая среда предпринимательства: понятие, виды и
субъекты
Понятие финансовой среды предпринимательства. Финансовая микро и макро среда предпринимательства. Субъекты финансовой микросреды предпринимательства: поставщики, посредники, покупатели, конкуренты, контактные аудитории. Факторы финансовой макросреды предпринимательства: природный, технический, политический, экономический, демографический, культурный.
Тема 3. Предпринимательские риски: понятие, функции и
классификация
Понятие предпринимательского риска. Характерные черты рисковой ситуации. Критерии классификации предпринимательских рисков. Система рисков. Чистые и спекулятивные риски. Инновационная, защитная, регулятивная и аналитическая функции предпринимательских рисков.
Тема 4. Факторы, влияющие на уровень предпринимательских
рисков
Внутренние факторы, влияющие на уровень предпринимательских рисков: стратегия фирмы, ресурсы и их использование, утечка конфиденциальной информации, качество продукции, низкая мотивация персонала.
Внешние факторы:
- прямого воздействия: законодательство, непредвиденные действия органов государственного управления, взаимоотношения с деловыми партнерами, конкуренция, коррупция;
- косвенного воздействия: политическая обстановка, экономическая обстановка в стране, международные события, стихийные бедствия.
Тема 5. Этапы управления предпринимательскими рисками
Теория управления предпринимательскими рисками. Этапы управления предпринимательскими рисками. Выявление предпринимательских рисков. Оценка предпринимательских рисков. Определение методов снижения предпринимательских рисков. Применение выбранных методов. Анализ конечных результатов.
Тема 6. Риск-менеджмент
Понятие риск - менеджмента. Тактика и стратегия риск - менеджмента. Объект и субъект риск - менеджмента. Функции объекта и субъекта риск - менеджмента. Правила стратегии риск - менеджмента.
Тема 7. Методы оценки предпринимательских рисков
Качественные и количественные методы оценки предпринимательских рисков. Анализ финансовой устойчивости предприятия. Статистический метод. Метод экспертных оценок. Метод аналогий. Метод экспертных оценок. Комбинированный метод. Моделирование задачи выбора с помощью «дерева решений».
Тема 8. Основные направления и методы снижения
предпринимательских рисков
Направления снижения предпринимательских рисков: уклонение, локализация, распределение, компенсация.
Уклонение от рисков: отказ от ненадежных партнеров, отказ от рискованных проектов, страхование хозяйственных рисков, поиск гарантов.
Локализация рисков: создание венчурных предприятий; создание специальных структурных подразделений для выполнения рискованных проектов.
Распределение рисков: диверсификация деятельности, инвестиций, поставок, сбыта; распределение ответственности между участниками производства; распределение риска во времени.
Компенсация рисков: создание системы резервов; активный риск-менеджмент.
Тема 9. Производственный риск
Понятие «производственный риск» и классификация. Причины производственного риска: снижение намеченных объемов производства и реализации продукции, снижение цен на продукцию, увеличение расхода материальных затрат, рост фонда оплаты труда, увеличение налоговых платежей, низкая дисциплина поставок, физический и моральных износ оборудования.
Методы оценки и снижения производственного риска.
Тема 10. Кредитный риск
Понятие «кредитный риск» и классификация. Источники, способы анализа и оценки уровня кредитного риска. Анализ кредитоспособности заемщика. Методы управления кредитным риском: анализ технико-экономического обоснования кредита, структурный анализ кредита, оформление и контроль исполнения кредита в целях предотвращения кредитного риска.
Тема 11. Инвестиционный риск
Понятие и виды инвестиционных рисков. Функции инвестиционных рисков. Методы оценки и снижения инвестиционных рисков. Учет фактора риска при оценки эффективности инвестиционного проекта.
Тема 12. Банковские риски
Понятие и классификация банковских рисков. Тип или вид, банка и риска. Сфера влияния банковских рисков. Состав клиентов банка. Методы расчета рисков. Степень банковского риска. Распределение риска во времени. Характер учета операций и риски. Возможности регулирования банковских рисков. Методы регулирования банковских рисков.
Тема 13. Валютные риски
Понятие и виды валютных рисков. Функции валютных рисков. Методы страхования валютных рисков: хеджирование, структурная балансировка, увеличение срока платежа, форвардные сделки, опционные сделки, самострахование.
3. Список литературы
3.1. Основная литература
Чернова рисками: учебное пособие / , . – М.: ТК Велби, Проспект, 2005. – 160 с.
Тэпман в экономике: учебное пособие для вузов / под ред. , . - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 380 с.
Ступаков -менеджмент: учебное пособие / , . – М.: Финансы и статистика, 2005. – 288 с.
Гранатуров риск: сущность, методы измерения, пути снижения: учебное пособие. – 2-е изд., перераб и доп. – М.: Дело и Сервис, 2002. – 160 с.
Финансовый менеджмент: учебное пособие / под ред. . – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2004. – 408 с.
3.2. Дополнительная литература
Организация предпринимательской деятельности: учеб. пособие / под ред. .- Ростов н/Д: Март, 200с.
Предпринимательство: учебник / , , и др.- 3-е изд.- М.: Инфра-М, 200с.
Журналы и газеты за последние два года:
- Финансы;
- Эксперт;
- Риск;
- Управление риском.
4. ПЛАНЫ СЕМИНАРОВ
для студентов очной формы обучения
Тема 1. Экономическая сущность предпринимательства
Время - 2 часа
1. Различные подходы к понятию «предпринимательство»
2. Характерные черты предпринимательства.
3. Основные виды и типы предпринимательской деятельности.
4. Предпринимательство и риск.
Тема 2. Финансовая среда предпринимательства: понятие, виды и
субъекты
Время - 2 часа
1. Понятие «Финансовая среда предпринимательства»
2. Внутренние и внешние финансовые отношения организации.
3. Микросреда финансовой среды предпринимательства.
4. Макросреда финансовой среды предпринимательства.
Тема 3. Предпринимательские риски: понятие, функции и
классификация
Время - 2 часа
1. Понятие «предпринимательский риск».
2. Функции предпринимательских рисков.
3. Классификация предпринимательских рисков по разным критериям.
Тема 4. Факторы, влияющие на уровень предпринимательских
рисков
Время - 2 часа
1. Внутренние и внешние факторы.
2. Конкуренция – внешний фактор прямого воздействия.
3. Конфиденциальная информация – внутренний фактор.
Тема 5. Этапы управления предпринимательскими рисками
Время - 2 часа
1. Этапы управления предпринимательскими рисками.
2. Выявление предпринимательского риска.
3. Оценка предпринимательского риска.
4. Оценка результатов.
Тема 6. Риск-менеджмент
Время - 2 часа
1. Понятие риск - менеджмента.
2. Объект и субъект риск - менеджмента.
3. Функции объекта и субъекта риск – менеджмента.
4. Правила стратегии риск - менеджмента.
Тема 7. Методы оценки предпринимательских рисков
Время - 6 часов
1. Качественные и количественные методы оценки предпринимательских рисков.
2. Статистический метод оценки предпринимательских рисков.
3. Метод экспертных оценок.
4. Метод аналогий.
5. Комбинированный метод.
6. Оценка финансового состояния организации – качественный метод оценки уровням предпринимательского риска.
Самостоятельная работа: решение задач по указанию преподавателя.
Тема 8. Основные направления и методы снижения
предпринимательских рисков
Время - 6 часов
1. Уклонение от рисков: преимущества и недостатки.
2. Локализация рисков.
3. Распределение рисков.
4. Компенсация рисков.
5. Передача риска: основные причины и способы.
6. Страхование, как метод минимизации предпринимательских рисков.
Самостоятельная работа: решение задач по указанию преподавателя
Тема 9. Производственный риск
Время - 2 часа
1. Понятие и критерии классификации производственного риска.
2. Особенности анализа и оценки производственного риска.
3. Основные методы снижения производственного риска.
Самостоятельная работа: решение задач по указанию преподавателя
Тема 10. Кредитный риск
Время - 2 часа
1. Понятие и критерии классификации кредитного риска.
2. Особенности анализа и оценки кредитного риска.
3. Основные методы снижения кредитного риска.
Самостоятельная работа: решение задач по указанию преподавателя
Тема 11. Инвестиционный риск
Время - 2 часа
1. Понятие и критерии классификации инвестиционного риска.
2. Особенности анализа и оценки инвестиционного кредитного риска.
3. Основные методы снижения инвестиционного риска.
Самостоятельная работа: решение задач по указанию преподавателя
Тема 12. Банковские риски. Валютные риски
Время - 2 часа
1. Понятие и критерии классификации банковского риска.
2. Особенности анализа и оценки банковского риска.
3. Основные методы снижения банковского риска.
4. Понятие и критерии классификации валютного риска.
5. Особенности анализа и оценки валютного риска.
6. Основные методы снижения валютного риска.
5. ПЛАНЫ СЕМИНАРОВ
для студентов заочной формы обучения
Тема 1. Методы оценки предпринимательских рисков
Время - 2 часа
1. Статистический метод оценки предпринимательских рисков.
2. Метод экспертных оценок.
3. Метод аналогий.
Тема 2. Основные направления и методы снижения
предпринимательских рисков
Время - 2 часа
1. Уклонение от рисков: преимущества и недостатки.
2. Локализация рисков.
3. Распределение рисков.
4. Компенсация рисков.
6. Методические рекомендации по выбору
и выполнению контрольной работы
Контрольная работа – важный компонент учебного процесса, является одной из форм самостоятельной работы студентов и одновременно формой их отчета о полученных теоретических знаниях. К выполнению контрольной работы следует приступать, когда самостоятельно изучен весь учебный курс. Сроки выполнения письменной контрольной работы определены учебным планом и должны строго соблюдаться.
Контрольная работа выполняется и передается для рецензирования до вызова студента на сессию. Результаты контрольной работы оцениваются. В случае получения неудовлетворительной оценки студент обязан доработать прежнюю контрольную работу с учетом замечаний преподавателя.
При изучении литературы, необходимой для написания контрольной работы, целесообразно делать записи в форме тезисов, выписок, конспектов, выделяя те проблемы, которые относятся к теме контрольной работы.
Письменное изложение должно носить творческий характер: необходимо высказывать собственную точку зрения, обязательно аргументируя ее. Не допускается механическое переписывание из учебного пособия, не следует увлекаться сплошным цитированием первоисточников – в противном случае контрольная работа не будет зачтена.
Средний объем контрольной работы составляет 15–17 страниц машинописного текста или 18–20 страниц рукописного теста. Текст печатается с одной стороны листа, в текстовом редакторе Word, шрифт Times New Roman, размер шрифта 14 пт, полуторный межстрочный интервал, абзацный отступ 1,25 см. Размер левого поля – 30 мм, правого – 10 мм, верхнего – 15 мм, нижнего 20 – мм.
В работе используется общая нумерация страниц, включая список литературы. Первая страница – титульный лист (нумерация на ней не ставится), вторая – содержание и т. д. Номер страницы проставляется арабскими цифрами внизу страницы (от центра, или в правом нижнем углу).
При ссылке на произведения отдельных авторов обязательно следует указывать: фамилию, инициалы автора, точное название произведения, номер тома или части, страницу. Если цитата взята из периодической печати, то обязательно указывать: фамилию, инициалы автора, название статьи, название периодического издания, его номер и дату выпуска.
Тема контрольной работы определяется в соответствии с последней цифрой номера зачетной книжки студента, если последняя цифра – 0, то выбирается вариант № 10.
Каждый вариант состоит из двух частей, первая включает ответ на теоретический вопрос, вторая часть включает решение задачи. Контрольные работы, выполненные без соблюдения данного условия, к зачету не принимаются. На экзамен студент обязан явиться с зачтенной контрольной работой.
Решение задачи статистическим методом
Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве. При этом устанавливается величина и частность получения той или иной экономической отдачи и составляется наиболее вероятный прогноз на будущее.
Главными инструментами статистического метода расчета риска являются:
1. Размах вариации (R) – разница между максимальным и минимальным наблюдаемыми значениями признака (Хi). Этот показатель является самым простым, однако он показывает лишь крайние значения признака, повторяемость промежуточных значений здесь не учитывается.
R = Хmax - Хmin (1)
2. Среднее значение (`Х) (математическое ожидание) случайной величины (прибыли, дохода). Средняя величина представляет собой обобщенную количественную характеристику ожидаемого результата и не позволяет принять решение в пользу какого – либо варианта вложения капитала. Для окончательного решения необходимо измерить колеблемость (размах или изменчивость) показателей, т. е. определить колеблемость возможного результата. Она представляет собой степень отклонения ожидаемого значения от средней величины. Для ее определения обычно вычисляют дисперсию или среднеквадратическое отклонение.
|
где n – ограниченное число возможных значений случайной величины;
Pi – вероятность появления случайной величины.
Определяя частоту возникновения некоторого уровня потерь (Рi) путем деления числа соответствующих случаев на их общее число, следует включать в общее число случаев и те сделки, в которых потерь не было, а был выигрыш, т. е. превышение расчетной прибыли. Иначе показатели вероятностей потерь окажутся завышенными.
3.
|
(3)
Можно применять также несколько упрощенный метод определения степени риска. Количественно риск инвестора характеризуется его оценкой вероятной величины максимального и минимального доходов. При этом чем больше диапазон между этими величинами при равной их вероятности, тем выше степень риска, тогда для расчета s2, s, V можно использовать формулу:
s2 = Pmax (Xmax - `Х)2 + Pmin (`Х – Xmin)2 (4)
где
Pmax (Pmin) – вероятность получения максимального (минимального) дохода (прибыли, рентабельности);
Xmax (Xmin) – максимальная (минимальная) величина дохода.
4. Среднеквадратическое отклонение.
n
s = Ös2 = Ö S (Хi - `Х )2 Pi (5)
i = 1
Дисперсия и среднеквадратическое отклонение служат мерами абсолютного рассеяния и измеряются в тех же физических единицах, в каких измеряется варьирующий признак.
Чем выше стандартное отклонение, тем выше степень риска проекта. Если анализируемые варианты обладают одинаковым стандартным отклонением, то для оценки риска рассчитывается коэффициент вариации.
5. Коэффициент вариации (V) - относительная величина. С его помощью можно сравнивать колеблемость признаков, выраженных в различных единицах измерений. Он определяется как отношение среднего квадратического отклонения к средней арифметической и показывает степень отклонения полученных значений. Чем выше коэффициент вариации, тем сильнее колеблемость признака. При одинаковых средних значениях сравниваемых альтернатив выше риск у той альтернативы, у которой выше стандартное отклонение.
V = s / `Х (6)
Установлена следующая оценка коэффициентов вариации:
до 10% слабая колеблемость;
11 – 25% умеренная колеблемость;
свыше 26% высокая колеблемость.
В статистике, коэффициент вариации характеризует однородность совокупностей. Совокупность считается однородной, если коэффициент вариации не превышает 33%.
6.1. варианты контрольных работ
для студентов заочной формы обучения
Вариант 1.
Валютный риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности вложения капитала в фирму А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
Доходность, % | Фирма А | 4,3 | 3,7 | 8,5 | 4,3 | 7,1 |
Фирма Б | 2,9 | 1,7 | 10,4 | 7,8 | 10,4 |
Вариант 2.
Банковский внутренний риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности выдачи кредита фирме А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
годы | 1 | 2 | 3 | 4 | |
Просрочка платежа, дни | Фирма А | 14 | 32 | 28 | 7 |
Фирма Б | 42 | 17 | 9 | 3 |
Вариант 3.
Кредитный риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности поставки материалов фирмой А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
годы | 1 | 2 | 3 | 4 | |
Сроки поставки, дни | Фирма А | 45 | 39 | 40 | 23 |
Фирма Б | 33 | 26 | 15 | 21 |
Вариант 4.
Инвестиционный риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности выдачи кредита фирме А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
Просрочка платежа, дни | Фирма А | 38 | 14 | 28 | 27 | 14 |
Фирма Б | 23 | 31 | 45 | 32 | 14 |
Вариант 5.
Производственный риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности вложения капитала в ценные бумаги А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
месяц | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
Доходность, дни | Фирма А | 5 | 9 | 4 | 4 | 3 |
Фирма Б | 5 | 8 | 8 | 3 | 12 |
Вариант 6.
Финансовый риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности вложения капитала в ценные бумаги А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
Доходность, дни | Фирма А | 5 | 9 | 7 | 6 | 4 | 12 | 8 |
Фирма Б | 5 | 8 | 8 | 2 | 3 | 3 | 5 |
Вариант 7.
Аудиторский риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности производства товара А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
месяц | 1 | 2 | 3 | 4 | |
Объемы продаж, тыс. шт. | Фирма А | 20 | 25 | 17 | 31 |
Фирма Б | 14 | 14 | 31 | 29 |
Вариант 8.
Предпринимательский риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности осуществления деятельности А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
месяц | 1 | 2 | 3 | 4 | |
Прибыль, тыс. руб. | Фирма А | 670 | 540 | 380 | 450 |
Фирма Б | 390 | 410 | 410 | 410 |
Вариант 9.
Банковский внешний риск. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности осуществления деятельности А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
месяц | 1 | 2 | 3 | 4 | |
Убыточность, тыс. руб. | Фирма А | 6 | 5 | 3 | 4 |
Фирма Б | 3 | 2 | 4 | 4 |
Вариант 10.
Риск банкротства. Понятие, классификация, методы оценки и снижения риска.
Задача.
На основе расчетных показателей статистического метода сделать вывод о целесообразности вложения капитала в ценные бумаги А или Б. Исходные данные представлены в таблице.
годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
Доходность, дни | Фирма А | 11 | 17 | 14 | 16 | 14 | 12 | 18 |
Фирма Б | 15 | 18 | 18 | 12 | 13 | 13 | 15 |
7. КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
для самостоятельной проверки знаний
1. Как современные экономисты трактуют понятие «предпринимательство»?
2. Перечислите основные составляющие видов и типов предпринимательской деятельности.
3. Перечислите критерии классификации предпринимательской деятельности по видам.
4. Дайте определение «предпринимательство» в соответствии с законом РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности в РФ».
5. Какие основные черты предпринимательства?
6. Какие существуют определения предпринимательского риска?
7. Чем отличается узкое и широкое понятие предпринимательского риска?
8. Дайте определение «предпринимательский риск».
9. перечислите критерии классификации предпринимательских рисков.
10. Чем отличаются чистые и спекулятивные риски?
11. Как классифицируются предпринимательские риски в зависимости от уровня принятия решения?
12. Как группируются предпринимательские риски в зависимости от этапа проявления?
13. Перечислите составные части инвестиционных рисков.
14. Инфляционные риски включаются в чистые или спекулятивные риски.
15. Назовите четыре функции предпринимательских рисков.
16. Сберегательная функция характерна ля предпринимательского риска?
17. Что такое внешние факторы предпринимательских рисков?
18. Что такое внутренние факторы предпринимательских рисков?
19. Чем отличаются внешние факторы прямого и косвенного воздействия?
20. Приведите пример внешних и внутренних факторов.
21. Приведите пример внешних факторов прямого и косвенного воздействия.
22. Почему возникает необходимость управления предпринимательскими рисками?
23. Назовите этапы управления предпринимательскими рисками.
24. Что означает «идентификация» предпринимательских рисков?
25. Какие предпринимательские риски поддаются более точной оценки?
26. Почему оценка финансового состояния организации это качественный метод оценки рисков?
27. Что такое «риск-менеджмент», как часть финансового менеджмента?
28. Назовите объекты и субъекты управления в риск-менеджменте?
29. Перечислите функции объекта управления в риск-менеджменте.
30. Перечислите функции субъекта управления в риск-менеджменте.
31. На какие две группы делятся все методы оценки предпринимательских рисков?
32. Перечислите известные вам качественные методы оценки?
33. Какие методы называются количественными методами оценки предпринимательских рисков.
34. Перечислите преимущества и недостатки статистического метода оценки предпринимательских рисков.
35. назовите основные показатели статистического метода.
36. Внешние методы снижения предпринимательских рисков.
37. Внутренние методы снижения предпринимательских рисков.
38. Перечислите три причины по которым передача риска выгодна как для стороны передающей риск, так и для стороны принимающей риск.
39. Виды договоров (контрактов) передачи риска.
40. Сущность страхования кредитных рисков.
41. Хеджирование как метод страхования валютных рисков.
42. Особенности управления отдельными видами рисков (производственный, валютный, инвестиционный, кредитный, банковский).
8. примерные Вопросы к экзамену
1. Различные подходы к понятию «предпринимательство», характерные черты предпринимательства.
2. Основные виды и типы предпринимательской деятельности.
3. Финансовая среда предпринимательства понятие и состав.
4. Макросреда финансовой среды предпринимательской деятельности.
5. Микросреда финансовой среды предпринимательской деятельности.
6. Внешние финансовые отношения организации.
7. Внутренние финансовые отношения организации.
8. Понятия предпринимательских рисков, функции предпринимательских рисков.
9. Критерии классификации предпринимательских рисков.
10. Внешние факторы, влияющие на степень предпринимательских рисков.
11. Внутренние факторы, влияющие на степень предпринимательских рисков.
12. Этапы управления предпринимательскими рисками.
13. Риск-менеджмент, понятие, субъекты, объекты.
14. Понятие и состав управляющей подсистемы риск-менеджмента.
15. Понятие и состав управляемой подсистемы риск-менеджмента.
16. Тактика и стратегия риск-менеджмента.
17. Четыре правила стратегии риск-менеджмента.
18. Качественные и количественные методы оценки предпринимательских рисков.
19. Метод экспертных оценок.
20. Метод аналогий.
21. Комбинированный метод.
22. Моделирование задачи выбора с помощью «дерева решений»
23. Статистический метод оценки предпринимательских рисков.
24. Методы снижения предпринимательских рисков.
25. Уклонение от рисков.
26. Локализация рисков.
27. Распределение рисков.
28. Объединение и разделение предпринимательских рисков.
29. Принятие риска на ответственность хозяйствующего субъекта.
30. Лимитирование рисков.
31. Компенсация рисков.
32. Передача рисков.
33. Страхование предпринимательских рисков.
34. Хеджирование – как метод страхования валютных рисков.
35. Страхование косвенных рисков.
36. Диверсификация как метод снижения предпринимательских рисков.
37. Производственный риск.
38. Кредитный риск.
39. Валютный риск.
40. Банковский риск.
Оригинал-макет учебно-методического комплекса дисциплины
НОУ ВПО КузИЭП
Подписано в печать АКТ № « » 200 г.
Формат 60 х 90/16
Объем - п. л. Тираж экз.
Стоимость руб.
Бумага многофункциональная офисная
Отпечатано в копировально-множительном отделе.
Кузбасского института экономики и права
