Экономический раздел (стр. 3 )

Смета затрат на разработку проекта приведена в таблице 6.4.

Таблица 6.4 - Смета затрат на разработку проекта

Статьи затрат	Величина затрат, руб.
Материальные затраты	600
Основная заработная плата разработчиков	41 048
Дополнительная заработная плата	4 105
Отчисления на социальные нужды	11 830
Амортизационные отчисления	420
Прочие затраты	6 157
Итого:	64 160

Пояснения к расчёту статей затрат

1 статья «Материальные затраты». Для разработки проекта потребовались:

– CD – диски 4 шт. 200 руб.

– бумага для принтера 2 упаковки 400 руб.

Итого суммарные затраты по статье 1 600 руб.

2 статья «Основная заработная плата разработчиков».

Разработка проекта велась силами трёх исполнителей: студентом-дипломником, руководителем проекта и консультантом. Загрузка разработчиков проекта приведена в таблице 6.5.

Таблица 6.5 - Численность и загрузка разработчиков проекта

Должность	Коды работ, выполняемых данным разработчиком	Суммарное время занятости разработчика, ч
Руководитель проекта	1-3, 6-7, 27-28	29
Студент – дипломник	3-5, 5-6, 7-8, 7-9, 9-10, 10-11, 11-12, 12-13, 12-14, 14-15 1-2, 2-4, 4-16, 4-17, 17-18, 18-19, 19-20, 19-21, 21-22	160
Консультант	22-23, 23-24, 24-25, 24-26, 25-27	88
Итого:		277

В таблице 6.6 приведён расчёт основной заработной платы разработчиков

проекта.

Таблица 6.6 - Расчет основной заработной платы разработчиков

Должность	Время занятости, ч	Месячный должностной оклад, руб.	Стоимость 1 часа работы, руб.	Затраты на зарплату разработчика, руб.
Руководитель проекта	29	40000	236,69	6 864
Студент - дипломник	160	17000	100,60	16 096
Консультант	88	19000	112,43	9 893
Итого:				32 835
Премия (25%)	8 213
Всего:	41 048

Стоимость 1 часа работы исполнителя:

, (6.11)

где О — должностной оклад;

Т — фонд времени работы за месяц (169 час).

3 статья «Дополнительная заработная плата» принимается в размере 10% от основной.

41 048 • 0,1=4 105 руб.

4 статья «Отчисления на социальные нужды» принимается в размере 26,2 % от суммы основной и дополнительной зарплаты разработчиков проекта.

(41 048 + 4 105) • 0,262 = 11 830 руб.

5 статья «Амортизационные отчисления» включает затраты на амортизацию оборудования (компьютер и оргтехнику):

Ао = (Соб ∙ На) ∙ / 12, (6.12)

где Ао – амортизационные отчисления за период разработки проекта;

Соб – стоимость оборудования (в разработке используется ПЭВМ стоимостью 25000 руб. и принтер стоимостью 3000 руб.);

На – норма амортизации; затраты на приобретение компьютеров и оргтехники списываются по ускоренной амортизации (На = 0,2);

Т – время на разработку проекта в месяцах, 0,9 месяца

Ао = (28000 ∙ 0,2) ∙ 0,9 / 12 = 420 руб.

6 статья «Прочие затраты» включает расходы на управление и хозяйственное обслуживание. Их можно принять в размере 15 % от статьи 2 сметы затрат.

41 048 • 0,15 = 6 157 руб.

6.2 Технико-экономическое обоснование проекта

Целью дипломного проекта является автоматизации процесса фрезерования корпусов на пяти координатном центре G996 c ЧПУ типа FIDIA С20 и использованием датчиков контроля инструмента NC4 и детали CMP40 в рабочем пространстве станка.

Для достижения этой цели на станок была установлена система контроля Renishaw, которая включает в себя:

- Систему контроля на основе измерительного контактного датчика ОМР40 (с радиопередачей сигнала), находящегося во время обработки детали в инструментальном магазине и переустанавливаемого во фрезерную головку перед измерительной операцией.

- Приемно-передающее устройство ОММ40 в комплекте ОМР40, получающее и передающее сигналы от датчика к интерфейсу и обратно, которое прикреплено к фрезерной головке с помощью монтажного кронштейна.

- Систему контроля инструмента на основе: лазерной системы NC4 контроля инструмента и интерфейса подключения систем к УЧПУ FIDIA C20.

До установки системы контроля инструмента и детали на станок (базовый вариант) контрольную операцию производили вручную после снятия инструмента и детали со станка. После установки этой системы (проектный вариант) контрольная операция производится автоматически прямо на станке.

Деталью, обрабатываемой на станке, является «корпус». Время обработки этой детали 0,42 ч. (25,35 мин.)

Продолжительность контрольной операции в базовом варианте 0,16 часа (10 мин). Итого время обработки и контроля 0,52 ч (31,35 мин). Расчет технологической себестоимости детали по базовому варианту приведён в таблице 6.7. Расчёт основной зарплаты производственных рабочих, занятых обработкой и контролем детали представлен в таблице 6.8.

Таблица 6.7 – Расчёт технологической себестоимости детали по базовому варианту

Статьи затрат	Расчёт или ссылка	Значение, руб.
Основная заработная плата производственных рабочих	см. таблицу 6.8	72,8
Дополнительная зарплата	10% от ст.1	7,28
Отчисления на социальные нужды	26,2% от ст. (1+2)	20,98
Общепроизводственные расходы	400% от ст.1	291,2
Прочие производственные расходы	6% от ∑ ст. (1÷4)	23,54
Технологическая себестоимость	∑ ст. (1÷5)	415,79

Таблица 6.8 – Расчёт основной заработной платы производственных рабочих

Операция	Разряд	Нормо-часы	Средняя стоимость нормо-часа, руб	Зарплата, руб
Фрезерная	4	0,52	112,00	58,24
Премия (25%)	14,56
Всего основная зарплата	72,8

После установки на станок измерительной системы NC4 и датчика контроля детали время контроля составило 0,1 часа [6 минут]. Итого время обработки и контроля в новом варианте 0,42 ч. В результате технологическая себестоимость составит 349,26 руб. (рассчитана в таблице 6.9), т. е. снизится на 16% по сравнению с базовым вариантом [(415,79 – 349,26) / 415,79 × 100 %].

При программе выпуска 1000 деталей в год снижение эксплуатационных издержек может составитьруб. [(415,79 – 349,26) × 1000].

Таблица 6.9 – Расчёт технологической себестоимости детали по проектному варианту

Статьи затрат	Расчёт или ссылка	Значение, руб.
Основная заработная плата производственных рабочих	0,42*112*1,25	61,15
Дополнительная зарплата	10% от ст.1	6,12
Отчисления на социальные нужды	26,2% от ст. (1+2)	17,62
Общепроизводственные расходы	400% от ст.1	244,6
Прочие производственные расходы	6% от ∑ ст. (1÷4)	19,77
Технологическая себестоимость	∑ ст. (1÷5)	349,26

Расчеты затрат на установку системы контроля приведены в таблице 6.10.

Таблица 6.10 – Расчет затрат на установку системы контроля

Статьи затрат	Расчёт или ссылка	Значение, руб.
Материальные затраты	Таблица 6.12
Основная заработная плата производственных рабочих	Таблица 6.11	252,04
Дополнительная зарплата	10% от ст.2	114,44
Отчисления на социальные нужды	26,2% от ст. (2+3)	149,91
Общепроизводственные расходы	400% от ст.2	1 525,88
Прочие производственные расходы	6% от ∑ ст. (2÷7)	140,53
Итого	∑ ст. (1÷8)

Таблица 6.11 - Расчет основной заработной платы производственных рабочих

Направление модернизации	Профессия	Разряд	Нормо-часы	Средняя стоимость н-часа, руб	Зар-плата, руб.
Установка лазерной системы измерения NC4, радио - передающего устройства датчика ОМР40	Слесарь-сборщик Электромонтажник	4 разряд 4 разряд	1 0,5	71,5 71,5	71,5 35,75
Установка интерфейса NC4 и датчика ОМР40	Слесарь-сборщик Электромонтажник	4 разряд 4 разряд	0,66 0,66	71,5 71,5	47,19 47,19
Итого:	201,63
Премия (25%)	50,41
Всего основной заработной платы:	252,04

Таблица 6.12 - Расчет материальных затрат на модернизацию станка.

Наименование материальных ресурсов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб.
Лазерная система измерения NC4	шт.	1	80000	80000
Радио - передающее устройство датчика ОМР40	шт.	1	35000	35000
Интерфейс	шт.	1	30000	30000
Итого:	145300
Транспортно-заготовительные расходы (25 %):	36250
Всего материальные затраты:	181550

Расчёт экономического эффекта от производства и использования новых средств труда долговременного применения с улучшенными качественными характеристиками за срок их службы производим по формуле:

, (6.13)

где С1 и С2 – приведенные затраты на единицу соответственно базового и нового средства труда (они могут быть заменены ценами на базовую систему автоматизации c УЧПУ FIDIA C20 центра G996 и новую технику систем контроля, включая NC4 инструмента, интерфейс и датчик СМР40 для измерения детали); по данным базового предприятия С1 =1500 тыс. руб., С2 = 1684 тыс. руб.;

N1 и N2 – годовые объёмы продукции (работы), производимой при использовании единицы базового и нового средства труда в натуральном выражении;

– коэффициент учёта роста производительности нового средства труда по сравнению с базовым. ;

а1 и а2 – доля отчислений от балансовой стоимости на полное восстановление базового и нового средства труда (при укрупнённых расчётах рассчитываются как величины, обратные срокам службы средств труда). Срок службы станка принят 10 лет;

– коэффициент учёта изменения срока службы нового средства труда по сравнению с базовым, равен 1;

Ен – нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (0,15);

(И1 — И2) – изменение годовых эксплуатационных издержек в результате от производства разработки и её использования, равно 66,53 тыс. руб.;

К¢1 и К¢2 – сопутствующие капитальные вложения потребителя (без учёта стоимости рассматриваемых средств труда) при использовании базового и нового средства труда в расчёте на объём продукции (работы), производимой с помощью нового средства труда. В нашем случае они отсутствуют;

N2 – годовой объём производства новых средств труда в расчётном году в натуральных единицах, равно 1;

Экономический эффект:

тыс. руб.