Закрытое акционерное общество "КАПИТАЛ-ПОЛИС"
__________________________________________________________________________
«Утверждаю»
Генеральный директор
_______________________
20 декабря 2002г.
РАСЧЕТ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ
Общие положения
Для расчета страховых тарифов использовалась таблица смертности (Источник : “Актуарные расчеты в негосударственном пенсионном и медицинском страховании”, академия народного хозяйства при Правительстве российской Федерации, издательство “Дело”, Москва, 2002 г.), таблица выбытия (источник тот же).
Актуарные расчеты велись с использованием демографической статистики и теории вероятностей (таблица смертности и выбытия), на основе способов долгосрочных финансовых исчислений. Источники : государственное страхование в СССР под редакцией , «Финансы и статистика», Москва, 1989 г.
Таблица смертности и таблица выбытия представлены в Таблицах 1 и 2 настоящего Расчета страховых тарифов.
Рисками, подлежащими страхованию, в соответствии с Правилами страхования являются :
§ Дожитие до окончания срока действия договора;
§ Смерть по любой причине в течение действия договора страхования;
§ Постоянная утрата трудоспособности в течение срока действия договора.
В дальнейших расчетах используются следующие условные обозначения из таблицы смертности :
– возраст человека
число доживающих до возраста х лет
- число умирающих при переходе от возраста Х лет к возрасту Х+1 лет
- вероятность умереть в течение предстоящего года жизни
– срок действия договора страхования
Для финансовых исчислений :
– норма доходности
– дисконтирующий множитель
за лет : 
Расчет страховых тарифов по страхованию на дожитие.
Единовременные нетто-ставки
-единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования лет.
- число доживших до окончания договора страхования
- страховая сумма, которая составляет руб.
Для расчета единовременной нетто-ставки все значения 
и 
брались из таблицы смертности. Значение нормы доходности определялось в зависимости от срока действия договора страхования :
Срок дого-вора страхования (лет) | 1 2 3 | 4 5 | 6 7 | 8 9 | 10 11 | 12 13 | 14 15 | 16 | 20 |
Норма доход-ности (%) | 12 | 11 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 4 |
Выбор таких значений нормы доходности считаем целесообразным из следующего предположения :
§ В долгосрочной перспективе инфляция будет падать, а вместе с ней и процентные ставки на финансовом рынке. Исходя из этого считаем правильным при расчете нетто-ставки на дожитие использовать не фиксированный размер нормы доходности, а плавающий, уменьшающийся при увеличении срока страхования.
Ежегодная нетто-ставка
Для расчета ежегодной нетто-ставки необходимо воспользоваться следующей формулой :
= 
, где
- ежегодная нетто-ставка при страховании на дожитие лица в возрасте лет на срок лет.
- коэффициент рассрочки (рента пренумерандо ), учитывающий норму доходности и постепенное уменьшение застрахованных вследствие смерти.
Коэффициент рассрочки (рента пренумерандо) рассчитывается по следующей формуле :
= 
Ежемесячная нетто-ставка
Ежемесячная нетто-ставка рассчитывается по следующей формуле :
, где
- ежегодная нетто-ставка, которая бы уплачивалась не в начале каждого следующего года страхования, а в конце.
, где
- коэффициент рассрочки (рента постнумерандо), учитывающий, что взносы уплачиваются не в начале каждого следующего года страхования, а в конце, что приводит к уменьшению получаемого страховщиком дохода, учитывающий норму доходности и постепенное уменьшение числа Застрахованных в результате смерти.
Коэффициенты рассрочки (рента пренумерандо и постнумерандо) рассчитана с уменьшающей нормой доходности в зависимости от срока страхования и сведены в Таблицах 3.1 и 3.2
Расчет ежеквартальной или полугодовой нетто-ставки производится по формулам :
3 - ежеквартальная нетто-ставка
6 - полугодовая нетто-ставка.
БРУТТО-ставка
Брутто-ставка рассчитывается по формуле :
, где
– нетто-ставка
– расходы на ведения дела.
По страхованию на дожитие РВД составят 10%, таким образом формула получается :
Единовременная брутто-ставка
Представлена в Таблице 5
Ежегодная брутто-ставка
Представлена в Таблице 6
Ежемесячная брутто-ставка
Представлена в Таблице 7
Для перехода к ежеквартальной или полугодовой брутто-ставке необходимо значения изТаблицы 7 умножить на 3 или 6 соответственно.
Расчет страховых тарифов по страхованию на случай смерти.
НЕТТО-ставка
, где
S – страховая сумма руб.
Ежегодная нетто-ставка :
Ежемесячная нетто-ставка :
, где 
В расчетах нетто-ставки по страхованию на случай смерти норма доходности принимается фиксированной и равной 4% в год. Значение коэффициентов рассрочки (рента постнумерандо и пренумерандо) при норме доходности 4% представлены в таблицах 4.1, 4.2.
БРУТТО-ставка
РВД принимаются равными 20%
Н
Б =
0,8
Единовременная брутто-ставка
(Таблица 8)
Ежегодная брутто-ставка
(Таблица 9)
Ежемесячная брутто-ставка
(Таблица 10)
Для перехода к ежеквартальной и полугодовой брутто-ставке необходимо значения из Таблицы 10 умножить на 3 или 6 соответственно.
Расчет страховых тарифов по страхованию на случай постоянной потери трудоспособности.
Исходными данными для расчета страховых тарифов является таблица выбытия, которая учитывает наряду со смертностью и инвалидности Таблица N 2.
- число потерявших трудоспособность по инвалидности в возрасте от лет до 
- вероятность потери трудоспособности по инвалидности в течение предстоящего года жизни. В таблице выбытия значение определялось на основании экспертного заключения и данных по инвалидности, приведенных в следующем источнике : , «Здравоохранение Санкт-петербурга в годы реформ» издательство «Человек», Санкт-Петербург 1999 г.
- число доживающих до возраста лет и не потерявших трудоспособности по инвалидности.
единовременная нетто-ставка по страхованию на случай утери постоянной трудоспособности
Норма доходности принимается фиксированной и равной 4 % в год.
Ежегодная нетто-ставка.
БРУТТО-ставка
равно 20%
Единовременная брутто-ставка
(Таблица 11)
Ежегодная брутто-ставка
(Таблица 12)
Ежемесячная брутто-ставка
(Таблица 13)
Для перехода к ежеквартальной и полугодовой брутто-ставке необходимо значения из Таблицы 13 умножить на 3 или 6 соответственно.
РАСЧЕТ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ
По смешанному страхованию жизни
Нетто-ставка по мешаному страхованию жизни рассчитывается как сумма нетто-ставок по страхованию на дожитие и на случай смерти.
Единовременная нетто-ставка
Ежегодная нетто-ставка
Ежемесячная нетто-ставка
БРУТТО-ставка
РВД составляет 10%
Единовременная брутто-ставка
Таблица 14
Ежегодная брутто-ставка
Таблица 15
Ежемесячная брутто-ставка
Таблица 16
Для перехода к ежеквартальной и полугодовой брутто-ставке необходимо значения из Таблицы 16 умножить на 3 или 6 соответственно.
ВЫКУПНАЯ СУММА
В случае досрочного расторжения договора страхования на дожитие или договора смешанного страхования жизни Страхователю выплачивается выкупная сумма. Размер выкупной суммы определяется по следующей формуле :
, где
- выкупная сумма для лица в возрасте лет при сроке страхования лет;
- время, прошедшее от начала страхования;
- коэффициент рассрочки;
- годичная нетто-ставка на дожитие на момент заключения договора.
Рассчитанные выкупные суммы для договоров сроком на 5, 7, 10 и 15 лет представлены в таблице N 17.
Выкупные суммы для договоров на другие сроки находятся на дискете, приложенной к настоящему расчету страховых тарифов.
ВЫПЛАТА страховых сумм.
Страховые суммы в соответствии с Правилами могут выплачиваться единовременно или в виде ренты – пожизненной или ограниченной.
Пожизненная рента
Размер пожизненной ренты определяется по следующей формуле :
, где
- страховая сумма,
- предельный возраст таблицы смертности;
- рента пренумерандо;
Размер пожизненной ренты в зависимости от нормы доходности представлен в таблице N 18.
Ограниченная рента
Особенности ограниченной ренты заключаются в том, что условия ее выплаты не зависят от того умрет Страхователь до окончания срока выплаты ренты или нет. Сумма должна быть выплачена в любом случае наследникам Страхователя. Отсюда формула для расчета ограниченной ренты приобретает вид :
, где
S – страховая сумма.
Размер ограниченной ренты в зависимости от нормы доходности представлены в таблице N 19.
