Об исполнении областного бюджета за 2013 год
(материалы к публичным слушаниям по к проекту закона Ивановской области «Об исполнении областного бюджета за 2013 год»
Проектом закона Ивановской области «Об исполнении областного бюджета за 2013 год» утверждается годовой отчет об исполнении областного бюджета за 2013 год.
Областной бюджет за 2013 год исполнен по доходам в сумме 29842,3 млн. руб., по расходам в сумме 33002,1 млн. руб. с превышением расходов над доходами (дефицит областного бюджета) в сумме 3159,8 млн. руб. Итоги исполнения бюджета Ивановской области в 2013 году представлены на Слайде 1.
80,7% 95,5% 103,2%
Доходы областного бюджета за 2013 год исполнены в сумме 29842,3 млн. руб. и превысили бюджетные назначения на 3,2%. В сравнении с 2012 годом доходы выросли на 3,3%.
Структура доходов областного бюджета представлена на Слайде 2.
Более половины общего объема доходов составили налоговые и неналоговые доходы, 47,4% - безвозмездные поступления.
Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 15704,1 млн. руб. или 95,1% к бюджетным назначениям. Недополучено почти 808 млн. руб., в том числе 533 млн. руб. налога на прибыль.
Основные причины неисполнения бюджетных назначений по доходам следующие:
1. Нарастание кризисных явлений в экономике России и Ивановской области и, как следствие, снижение рентабельности бизнеса.
2. Опережающий рост производства автомобильного бензина 4 и 5 классов, ставки акцизов на которые ниже, чем на бензин 3 класса.
3. Не обеспечение продажи государственного имущества в прогнозируемом объеме.
4. Уменьшение объема производства (реализации) алкогольной продукции вследствие законодательного запрещения с июля 2013 года предоставления субсидий юридическим лицам, производящим подакцизную продукцию.
В сравнении с 2012 годом налоговые и неналоговые доходы выросли на 7,6% или на 1110,9 млн. руб. Прирост поступлений в разрезе источников доходов представлена на Слайде 3.
Налоговые доходы исполнены в сумме 15033,4 млн. руб. или 96,3% к бюджетным назначениям.
Исполнение областного бюджета по налоговым доходам в разрезе основных налогов представлено на Слайде 4.
Из основных бюджетообразующих налогов в полном объеме исполнены по налог на имущество организаций и налог по упрощенной системе налогообложения.
Неналоговые доходы исполнены в сумме 670,6 млн. руб. или на 74,0% к плану. К уровню 2012 года поступления неналоговых доходов выросли на 117,1 млн. рублей. Основной прирост получен за счет поступлений денежных взысканий (штрафов), а также за счет поступления средств, полученных от льготополучателей за оплату льготного проезда.
Безвозмездные поступления в виде межбюджетных трансфертов в бюджет Ивановской области поступили в сумме 14138,2 млн. руб. или 113,9 % к плану.
Расходы областного бюджета исполнены в объеме 33002,1 млн. руб. или на 95,5% к утвержденным назначениям.
Структура расходов областного бюджета представлена на Слайде 5.
Исполнение расходов областного бюджета в 2013 году по отраслям социальной сферы составило в сумме 19288,0 млн. рублей или 58,4 % к общей сумме расходов областного бюджета (Слайд 6), в том числе:
- здравоохранение - 4736,5 млн. рублей
- образование - 6764,5 млн. рублей
- социальная политика - 6934,6 млн. рублей
- культура - 532,2 млн. рублей
- физическая культура и спорт - 320,2 млн. рублей.
Основными направлениями расходования средств областного бюджета являются:
- финансовое обеспечение выполнения бюджетным и автономным учреждениям утвержденных государственных заданий на оказание государственных услуг и выполнение работ по соответствующим сферам деятельности в сумме 3440,2 млн. рублей;
- на обеспечение деятельности казенных учреждений социальной сферы - 962,5 млн. рублей;
- на социальное обеспечение населения, включая предоставление мер социальной поддержки в сумме 4915,3 млн. рублей;
- на охрану семьи и детства, включая выплату регионального материнского (семейного) капитала в сумме 610,4 млн. рублей;
- на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего и среднего общего, а также дополнительного образования в общеобразовательных организациях всех форм собственности - 2586,7 млн. рублей;
- на предоставление субсидий и иных межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований Ивановской области на софинансирование расходных обязательств органов местного самоуправления, возникающих при выполнении полномочий в отраслях социальной сферы - 1513,3 млн. рублей;
- на уплату страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения - 2492,4 млн. рублей.
Публичные нормативные обязательства исполнены в полном объеме в сумме 1199,0 млн. руб.
В 2013 году были приняты необходимые меры для обеспечения приоритетных задач по реализации положений майских Указов Президента Российской Федерации на обеспечение которых в 2013 году было направлено средств в сумме 1413,7 млн. рублей, из них на мероприятия по реализации государственной социальной политики - 914,3 млн. рублей или 64,7 %.
Одной из важных задач государственной социальной политики является повышение качества предоставляемых государством населению услуг в значимых для общества сферах - образование, здравоохранение, культура, социальное обслуживание. Для решения этих задач Указом Президента Российской Федерации № 000 предусмотрено значительное повышение уровня оплаты труда по отдельным категориям работников в указанных сферах деятельности. Дополнительный объем бюджетных ассигнований, выделенных из областного бюджета в 2013 году на поэтапное повышение оплаты труда по отдельным категориям работников составил 904,6 млн. рублей, в разрезе отраслей социальной сферы характеризуется следующим образом:
- в сфере образования - 690,3 млн. рублей;
- в сфере здравоохранения - 46,3 млн. рублей;
- в сфере культуры - 57,7 млн. рублей;
- в сфере социального обслуживания - 110,3 млн. рублей.
Общий объём расходов бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство составил 2 290,7 млн. руб. (6,9% от общего объёма расходов областного бюджета). Средства были направлены на сдерживание роста тарифов для населения по отоплению жилищного фонда, водоснабжению и водоотведению; организацию обеспечения теплоснабжения потребителей в условиях подготовки и прохождения отопительного периода; софинансирование программы переселения граждан из аварийного-жилищного фонда. (Слайд 7)
На поддержку сельского хозяйства было выделено 1 тыс. руб. (2,4% от общего объёма расходов областного бюджета). В общей сложности субсидировалось более 20 направлений поддержки сельскохозяйственного производства, включая животноводство, растениеводство, малые формы хозяйствования на селе, а также обустройство сельских территорий объектами социальной и инженерной инфраструктуры.
Бюджетные инвестиции в объекты областной собственности составили
0 тыс. рублей. Муниципальным образованиям по объектам муниципальной собственности были предоставлены субсидии в общей сумме 20 тыс. руб., в том числе на инженерную инфраструктуру – 4 тыс. рублей.
На транспортное обслуживание населения было выделено 1 тыс. руб., в том числе на возмещение перевозчикам стоимости льготного проезда граждан с использованием социальной карты жителя Ивановской области, возмещение убытков организаций железнодорожного транспорта пригородного сообщения, а также на возмещение части затрат связанных с организацией авиарейсов. (Слайд 8)
На государственную поддержку малого и среднего предпринимательства было выделено 4 тыс. руб., из которых основной объём расходов был направлен на создание промышленного (индустриального) парка «Родники». (Слайд 9)
В дорожный фонд Ивановской области было направлено 2187,0 млн. руб. или 98,0 % к плану. Причиной неисполнения является недопоступление акцизов на нефтепродукты в числе доходов, являющихся источниками формирования дорожного фонда.
Бюджетам муниципальных образований из областного бюджета были предоставлены межбюджетные трансферты в сумме 11691,8 млн. руб., бюджетам государственных внебюджетных фондов в сумме 2960,5 млн. руб.
Структура расходов областного бюджета по предоставлению межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований в 2013 году представлена на Слайде 10.
В ходе исполнения областного бюджета в 2013 году государственный долг увеличился на 2,9 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2014 года его объем достиг 10 млрд. 350 млн. рублей.
Основными причинами увеличения госдолга можно назвать:
во-первых, привлечение банковских заимствований в целях покрытия дефицита;
во-вторых, в состав госдолга вошли обязательства по гарантиям, предоставленным в 2013 году для оказания поддержки производителям сложно-технологических машин и оборудования специального назначения. Общая сумма поддержки составила 107,6 млн. рублей.
В связи с проблемами, связанными с поступлением доходов, достигнута договоренность с Минфином России о переносе срока возврата 400,0 млн. руб. бюджетного кредита с 2013 года на 2014 год, что также сказалось на увеличении госдолга в конце 2013 года.
Необходимо отметить, что, несмотря на постепенное увеличение госдолга в 2013 году по сравнению с предыдущими годами, к концу финансового года его значение не превысило предельного объема, допустимого законом.
Итак, к концу 2013 года отношение долга бюджета к его собственным доходам (что определяет долговую нагрузку) составило 65,9 процента.
При этом темп роста долговой нагрузки на бюджет по-прежнему меньше темпов роста объема самого госдолга.
Динамику за период годов можно проследить на Слайде 11.
Обслуживание долговых обязательств осуществлялось своевременно и в полном объёме. Расходы составили 569,7 млн. руб. или 97,9% от годовых назначений. За счет сокращения сроков пользования заимствованиями экономия составила 12,2 млн. руб.
Бюджетам муниципальных образований были предоставлены бюджетные кредиты на общую сумму 28,1 млн. руб. с целью покрытия кассовых разрывов.
