Бухгалтерский учет и анализ (стр. 2 )

Таблица № 3

№ п/п	№ счета, дата	Наименование заказчика	Сумма (руб)
1 в.	2 в.	3 в.	4 в.
1. 2. 3.	№ 000 21/7 -200_ № 000 24/_ № 000 27/_		20000 15000 7000	30000 25000 5000	15000 21000 7000	12000 16000 7000
	ИТОГО:		42000	60000	43000	35000

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Таблица № 4

№ п/п	Ф. И.О., Должность	Дата выдачи аванса, документ	Сумма выданного аванса (руб.)
1 в.	2 в.	3 в.	4 в.
1. 2. 3.	Рук. Организ. Зав. склад. Бухгалтер	26/_ РКО № 74 29//_ РКО № 79 30/7 – 2000 РКО № 81	8000 1000 3000	13000 1000 4000	13000 1000 4000	12500 500 3000
	ИТОГО:		12000	18000	18000	16000

Счет 60 «Расчеты с поставщиками».

Таблица № 5

№ п/п	Ф. И.О., Должность	Наименование поставщика	Сумма (руб)
1 в.	2 в.	3 в.	4 в.
1. 2.	№ 000, 10/_ № 64, 24/_		6000 11000	10000 10000	12000 6000	6000 10000
	ИТОГО:		17000	20000	18000	16000

3. Хозяйственные операции за январь 200_ г.

Таблица № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
1.	4/1	Требование на отпуск материалов № 74 Отпущены со склада и списаны материалы для выполнения работ: а) линолеум б) паркет	40м 20м2	60м 80м2	90м 50м2	80м 100м2

Продолжение табл. № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
2.	6/1	Выписка из расчетного счета. Платежное поручение. Зачислены на расчетный счет средства поступившие от по счету № 000 от 24/7	15000	25000	21000	16000
3.	7/1	Авансовый отчет № 1 руководителя организации На основании авансового отчета списаны командиро­воч­ные расходы Павлова на затраты основного производства	7600	12000	12000	11500
4.	7/1	Приходный кассовый ордер № 1 Внесена в кассу неизрасходованная сум­ма подотчетных средств	Определить самостоятельно
5.	7/1	Выписка из расчетного счета Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности а) бюджету по налогам и сборам б) фондам социального страхо­вания и обеспечения	21000 14000	30000 14000	36000 14000	26000 20000

Продолжение табл. № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
6.	7/1	Выписка из расчетного счета. Приходный кассовый ордер № 2 Получено с расчетного счета в кассу: а) для выдачи заработной платы б) на хозяйственные нужды	31000 1000	36000 500	42000 -	38000 -
7.	9/1	Счет № 000 . При­ходный ордер склада № 63. Оприхо­до­ваны на склад мате­ри­алы от поставщика: а) линолеум по 80р за м б) паркет по 240р за м	150м 100м2	100м 100м2	150м 200м2	100м 200м2
8.	9/1	Авансовый отчет № 52 зав. складом Соловьевой ордер склада № 64. Оприходован на склад линолеум, приобретенный в магазине розничной торгов­ли за наличный расчет по 80р	14м	20м	15м	10м
9.	9/1	Расходный кассовый ордер № 1. Выдана из кассы сумма перерасхода по авансовому счету	Определить самостоятельно

Продолжение табл. № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
10.	9/1	Расходный кассовый ордер № 2. Платежная ведомость. Выдана из кассы заработная плата работникам органи­зации	26000	30000	35000	32000
11.	10/1	Выписка из расчетного сче­та. Расходный кассовый ордер № 3. а) Зачислена на рас­четный счет неполученная в срок заработная плата. б) Зачислены на расчетный счет средства поступившие от по счету № № 000 от 21/7 200_г.	Определить самостоятельно
20000	30000	15000	12000
12.	11/1	Выписка из расчетного счета. Платежные поручения. Перечислено с расчетного счета: а) по счету № 000 от 10/7 б) по счету № 64 от 24/_,	6000 11000	10000 10000	12000 6000	6000 10000
13.	12/1	Требование на отпуск мате­риалов № 75. Отпущены со склада и списаны материалы для выполнения работ: а) линолеум б) паркет	80м 110м2	150м 100м2	200м 120м2	150м 120м2

Продолжение табл. № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
14.	13/1	Расходный кассовый ордер № 4. Выдано из кассы под отчет на хозяйственные нужды зав. складом	1500	2000	1500	1000
15.	16/1	Авансовый отчет № 3 бухгалтера Списываются фактически произведенные расходы на затраты основного произ­водства	3000	4000	4000	3000
16.	18/1	Приходный кассовый ордер № 3. Получено в кассу от заказчика по счету№ 000 от 27/7	7000	5000	7000	7000
17.	18/1	Приходный кассовый ордер № 5. Зачислены на расчетный счет средства, полученные от заказчика	7000	5000	7000	7000
18.	20/1	Счет № 71 от 15/1. Приходный ордер склада № 64. Оприходован на склад паркет, поступивший от поставщика по 240р за м2	100м2	100м2	80м2	100м2

Продолжение табл. № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
19.	31/1	Табель учета рабочего времени №1. Наряды №1-20 на сдельную работу. Начислена заработная плата работникам организации	35000	40000	43000	38000
20.		Расчетно-платежная ведо­мость № 1. Удержан налог с доходов работников организации	4290	4940	5460	4680
21.		Расчеты бухгалтерии. Начислен единый социаль­ный налог на заработную плату работников организации	12600	14400	15480	13680
22.		Расчет бухгалтерии Начислена амортизация по объектам ос­нов­ных средств	12000	10000	13000	10000
23.		Счета № 1-10 от 5-30.01.200_ Предъявлены расчетные до­ку­менты заказчикам за вы­пол­ненные ремонтные рабо­ты (Сданы ремонтные работы заказчикам): Прочие заказчики Итого:	21000 36000 87000 144000	30000 48000 111000 189000	31500 52500 126000 210000	27900 46500 111600 186000

Продолжение табл. № 6

№ п/п	Дата	Документ и краткое содержание хозяй­ствен­ной операции	Сумма, руб; Вариант
1	2	3	4
24.		Расчет бухгалтерии. Списаны затраты основного производства по закончен­ным ремонтным работам (незавершенного производ­ства нет): (15% затрат) (25% затрат) Прочие заказчики (60% затрат) Итого (100% затрат)	Рассчитать самостоятельно
25.		Выявлен и списан финансовый результат от выполненных ремонтных работ	Рассчитать самостоятельно

Приложение

Бухгалтерский баланс