Акт проверки соблюдения законодательства о размещении заказов

А К Т № 9

проверки соблюдения законодательства о размещении заказов

г. Нефтеюганск «22» апреля 2014 года

Нами, инспекцией в составе:

Руководитель инспекции:	– начальник отдела контроля в сфере закупок контрольно-ревизионного управления
Члены инспекции	- начальник контрольно-ревизионного управления
	- главный специалист отдела контроля в сфере закупок контрольно-ревизионного управления

на основании приказа начальника КРУ, плана проверок, утвержденных распоряжением администрации района от 01.01.2001г №24-ра, проведена плановая проверка соблюдения законодательства Федерального закона от 01.01.2001 №94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»

Проверка проведена в целях предупреждения и выявления нарушений законодательства Российской Федерации о размещении заказов и иных нормативно-правовых актов в Нефтеюганском районном муниципальном образовательном бюджетном учреждении «Сентябрьская СОШ» за период с 01.01.2013 по 31.12.2013г.

В ходе настоящей проверки, согласно представленным документам, установлено следующее:

Заказчик – Нефтеюганское районное муниципальное образовательное бюджетное учреждение «Сентябрьская средняя общеобразовательная школа»

Должностные лица заказчика, исполняющие обязанности по размещению заказа в проверяемом периоде, в отношении которых проведена проверка:

– директор НРМОБУ «Сентябрьская СОШ» (основание: приказ комитета по образованию администрации Нефтеюганского района от 01.01.2001г)

– заведующая хозяйством с 01.09.2011 по 30.04.2013 года (основание: приказ от 01.01.2001г)

По результатам 2 этапа проверки по завершенным (размещенным) заказам:

Проверено 145 заказов на сумму 19 013 289,24 рублей:

из них:

- заключено по результатам аукционов – 7 на сумму 7 773 267,20 рублей;

- по результатам проведенных запросов котировок - 10 на сумму 3 292 163,92 рубля;

- в соответствии с ч. 2 ст.55 -126 на сумму 5 607 771,70 рубль;

- документы о внесении сведений о заключении (изменении, исполнении) контрактов в реестр контрактов.

В сфере размещения заказов для муниципальных нужд профессиональную переподготовку или повышение квалификации в сфере размещения заказов для нужд заказчиков на начало проверяемого периода прошли 1 член Комиссии, что соответствует п. 20 ст. 65 Закона №94-ФЗ.

1. В нарушение Закона о размещении заказов №94-ФЗ отсутствует Перечень лиц, имеющих право замещать отсутствующего члена комиссии; приказом от 01.01.2001г №1-0 о создании единой комиссии не оговорено, кто имеет право замещать отсутствующего члена комиссии. Таким образом, не понятно, кто может заменить председателя комиссии в случае его отсутствия.

Кроме того, состав комиссии не соответствует составу созданной комиссии в учреждении (приказ от 01.01.2001 №01-0 «О котировочной комиссии»), а именно: заместитель председателя: по приказу - , фактически - , - вообще отсутствует в приказе, фактически - член комиссии.

2. В нарушение п.10 ст.9 Закона о размещении заказов №94-ФЗ в договорах отсутствуют обязательные условия об ответственности поставщика (исполнителя, подрядчика) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства, предусмотренного контрактом, отсутствуют штрафные санкции, гарантийные обязательства по устранению недостатков, выявленных в ходе эксплуатации т. п.

Данное нарушение выявлено:

2.1. Договор от 01.01.2001 №07 с -Трейд» на оказание услуг по техническому обслуживанию и текущему ремонту оргтехники на сумму 30 000 рублей;

2.2. Договор с столовых вод на поставку продукции на сумму 4010 рублей;

2.3. Договор К-13 на оказание услуг ФБУЗ «Центр гигиены» на сумму 9828,46 рублей;

2.4. Договор от 01.01.2001 №ОХ0002252 с -УчФильм» на сумму 4 920 рублей;

2.5. Договор /пв с больница» на оказание медицинских услуг на сумму 70 007 рублей;

2.6. Договор К-13 с ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в ХМАО» на сумму 3479,91 рублей;

2.7. Договор /13 с на сумму 99 578 рублей;

2.8. Договор от 01.01.2001 №06 поставки материалов с на сумму 15 220 рублей;

2.9. Договор на оказание услуг по организации питания учащихся в столовой с МУП «Пыть-Яхторгсервис» на сумму 392 000 рублей.

Аналогичные нарушения повторяются на протяжении всего проверяемого периода.

Установлено 9 фактов нарушения законодательства о размещении заказов.

3. В нарушение Указания по заполнению формы документа "Сведения об исполнении (расторжении) государственного или муниципального контракта либо гражданско-правового договора бюджетного учреждения на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг, заключенного по итогам размещения заказа" к Положению «О ведении реестра государственных и муниципальных контрактов, а также гражданско-правовых договоров бюджетных учреждений на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг и о требованиях к технологическим программным, лингвистическим, правовым и организационным средствам обеспечения пользования официальным сайтом в сети интернет, на котором размещается указанный реестр», утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2010 г. N 1191 в Сведениях об исполнении (прекращении действия) государственного или муниципального контракта или гражданско-правового договора, а именно:

3.1. В сведениях об исполнении (прекращении действия) договора № 000 от 01.01.2001г на оказание услуг по организации питания учащихся в столовой, сумма контракта ,00 рублей в разделе I Исполнение контракта заполнены графа 1 и графа 2.

В данном случае сведения раздела I НЕ ЗАПОЛНЯЮТСЯ, так как указано соглашение о расторжении договора, поэтому заполняется только раздел II.

3.2. В сведениях об исполнении (прекращении действия) договора №07 от 01.01.2001г на поставку спортивного оборудования, сумма контракта 354 000,00 рублей, в разделе I Исполнение контракта в графе 2 отсутствует достоверная информация с указанием объема поставленных товаров.

Установлено 2 факта нарушения законодательства о размещении заказов

Данное нарушение согласно ст. 7.31 влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размерерублей, на юридических лиц – в размере 300 000 рублей.

4. В нарушение пункта 2 ст.73 Бюджетного Кодекса РФ в части неисполнения обязательных требований к реестру закупок, осуществляемых без заключения государственных или муниципальных контрактов, а именно:

- отсутствует краткое наименование закупаемых товаров, выполняемых работ и оказываемых услуг;

- наименование и местонахождение поставщиков, подрядчиков и исполнителей услуг (наименование должно соответствовать их учредительным документам, местом нахождения считается место их государственной регистрации в качестве юридического лица, а если поставщиком подрядчиком или исполнителем является индивидуальный предприниматель–его место жительства);

- цена и дата закупки (датой закупки считается дата заключения договора поставки, подряда или его возмездного оказания услуг);

5. В нарушение ст.18 Закона №94-ФЗ несвоевременно предоставлены сведения об исполнении муниципальных контрактов в уполномоченный на ведения реестров контрактов орган.

5.1 Так, НРМОБУ «Сентябрьская средняя общеобразовательная школа» был заключен договор от 01.01.2001 г № 10 на оказание услуг по организации питания учащихся в столовой, сумма контракта 491 972,00 рубля.

Дата исполнения контракта 13.02.2014 года (п/поручение ), предоставлены сведения об исполнении контракта 24.01.2014 года.

5.2. Так, НРМОБУ «Сентябрьская средняя общеобразовательная школа» был заключен договор от 01.01.2001 г № 000/КУ по обеспечению коммунальными услугами, сумма контракта 1 940 473,46 рубля.

Дата исполнения контракта 05.02.2014 года (п/поручение ), предоставлены сведения об исполнении контракта 31.01.2014 года.

Установлено 2 факта нарушения законодательства о размещении заказов.

Данное нарушение согласно ст.19.7.4 влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размерерублей.

6. В нарушение ст. 45 Закона №94-ФЗ, ст. 194 Гражданского Кодекса время окончания подачи заявок должно быть окончанием рабочего времени.

6.1. Так в документации о проведении аукциона на право заключения муниципального контракта на выполнение работ по подготовке площадки под физкультурно-спортивную зону на сумму 790 099,20 рублей ограничено время подачи заявок до 9 часов 00 минут. Время местное.

6.2. Так в документации о проведении аукциона на право заключения договора на выполнение работ по поставке покрытия для спортивной площадки на сумму 605 000 рублей ограничено время подачи заявок до 9 часов 00 минут. Время местное.

Установлено 2 факта нарушения законодательства о размещении заказов

7. Договора от 01.01.2001 №27/13-К на проведение профилактической дезинсекции; по техническому обслуживанию и текущему ремонту внутренних электрических сетей и фасадного освещения; от 01.01.2001 № коллективного страхования от несчастных случаев и болезней; от 01.01.2001 №02; К-13 на оказание услуг ФБУЗ «Центр гигиены»; от 01.01.2001 №ОХ0002252; с ИП ; К-13 на оказание услуг с ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в ХМАО»; от 01.01.2001 №38 с ИП Тронов; от 01.01.2001 №77 с ИП ; /13 с ; с ИП Егорова; с -НК».

- по тексту договора не раскрыто наименование товара (В соответствии со статьей 455 Гражданского кодекса Российской Федерации условие договора купли – продажи о товаре считается согласованным, если договор позволяет определить наименование и количество товара).

- отсутствует оригинал договора;

- в договоре не прописана стоимость услуг;

- к договору приложено приложение № 1, но по тексту договора отсутствует ссылка на приложение.

- счет-фактура не является основанием для заключения договора (в соответствии со статьей 169 Налогового кодекса Российской Федерации счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявляемых продавцом товаров (работ, услуг), но не является заключением договора).

- отсутствует мониторинг, спецификации товаров, работ, услуг, коммерческие предложения.

- отсутствуют акты выполненных работ.

- к договору приложено дополнительное соглашение без даты заключения (дополнительное соглашение №1 к договору/КУ).

В соответствии со статьей 432 Гражданского кодекса Российской Федерации договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.

По результатам проверки:

1. Направить копию акта проверки для ознакомления Сидоровой Тамаре Анатольевне – директору НРМОБУ «Сентябрьская средняя общеобразовательная школа».

2. Информацию по устранению недостатков и нарушений, отмеченных документальной ревизией представить в контрольно-ревизионное управление в срок до 05.05.2014г.

3. Копию акта проверки передать согласно ст. 17 Закона №94-ФЗ с фактами, содержащими признаки административных нарушений в течение двух рабочих дней в Службу контроля Ханты-Мансийского автономного округа – Югры для рассмотрения вопроса о возбуждении дел об административных правонарушениях по пунктам 3.1, 3.2, 5.1, 5.2.

Руководитель инспекции

Члены инспекции: