Акт ревизионной комиссии (2011 год)
ТСЖ «Керамика»
Адрес: СПб Ул Южное Шоссе д.102
Санкт-Петербург 02 марта 2013
Ревизионной комиссий в составе :
Председатель комиссии -
Члены комиссии: -.
проводилась проверка финансово –хозяйственной деятельности и бухгалтерской документации ТСЖ «Керамика» за 2011 год.
Для проверки главным бухгалтером были предоставлены документы по кассе, банку, книга доходов и расходов, договора-подряда, трудовые договора, авансовые отчеты, договора с обслуживающими организациями,
Бухгалтерский учет ведется по системе упрощенного налогообложения.
За 2011 оплачены налоги:
Налог на землю | 3 290,00 |
Сбор за загрязнение окр. среды | 846,00 |
НДФЛ 13% | 73 550,00 |
ПФР 18% | ,00 |
ФСС 2,9% | 14 774,00 |
ФОМС 3,1 | 17 540,00 |
ТФОМС 2% | 11 316,00 |
ОСС (НС) 0,2% | 1 019,00 |
Итого | ,00 |
в т. ч. Отчисления от з/пл | ,00 |
- При проверке состояния кассы нарушений не выявлено.
За отчетный период по кассе выплачивалась:
заработная плата, - 50руб, в т. ч : по договорам подряда -23003 ,26000,6900 руб и на оплату премии членам правления-20000 руб
выдано по отчет - 49978,81 руб на покупку з/частей, расходных материалов,.
Лимит кассы в размере 500 руб не превышался.
Авансовые отчеты оформлены на сумму 51267,62 руб.
За наличный расчет приобретались:
-за счет средств «текущего ремонта»
Авансовые отчеты-43340,56 | |
сантех. издел; | 1 202,00 |
проволока для ламп;, | 1 164,00 |
лампы люминисц -5 шт; | 2 975,00 |
замки 4 шт; | 7 694,00 |
лампы, выключатели, стремянка; | 2 791,50 |
грунтовка, краска; | 2 549,00 |
сан, тех и электр. техн изделия; | 4 778,60 |
сан, тех и электр. техн изделия; | 5 532,36 |
сан, тех и электр. техн изделия; | 5 575,10 |
фотореле, фланец | 900,00 |
эл. товары | 1 337,00 |
сан, тех и электр. техн изделия | 6 842,00 |
43 340,56 |
-за счет средств по статье «электроэнергия»
-4000 –обучение по электробезопасности
За счет средств «вывоз мусора»
-2900 замки, моющие средства
-за счет АХР
-1000 - канцтовары
-При проверке состояния документов по банку –нарушений не выявлено. Оплата производилась согласно счетов, выставляемых энергоснабжающими и обслуживающими организациями. За указанный период времени помимо коммунальных услуг проводились выплаты сторонним организациям по договору подряда 7593 (замена манометров)руб и за поставленные материалы:5 руб сан. тех изделия (к замене стояков),5400-регулятор температуры
Остаток денежных средств на банковском счете на 01.01.2012 составляет- 66 руб
Сумма квартплаты поступившей в 2011году на р/счет составила 198969руб
руб(начислено - 245345).Задолженность на 01.01.2012 по кв. плате-607543 руб
-Для осуществления уставной деятельности заключены следующие договора:
-Трудовые договора:
1/11 –10000 руб (мастер комплексного обслуживания)
2/11 ХолинаИ. В. -9200 руб(дворник)-закрыт в марте
3/11 -с 16.03.р (дворник)
4/11 с 01.10. на период отпуска бухгалтера
Пролонгированы:
–управляющая -9135 руб
- бухгалтер в т. ч аренда компьютера)-9135 руб
Оплата согласно штатного расписания, в пределах сумм утвержденных в смете на АХР
-на предоставление коммунальных услуг:
-по электроснабжению-Петербургская сбытовая компания (ПСК)Дог № 000 от 01.01.2001
-по теплоснабжению в горячей воде –ГУП «ТЭК СПБ» Дог № 000.039.1 от 01.01.2001 г
-по отпуску ХВ и приему сточных вод –ГУП «Водоканал».Дог ДСОВОД №7 к лог./33 от 01.01.2001.Дог №/10-НД от 01.01.2001
-о предоставлению субсидий на возмещение разницы в тарифах на тепловую энергию Дог.№ 000/СРТ -10 от 01.01.2001
Б)на обслуживание:
-услуги по профилактической дератизации профилактической дезинфекции» Дог.№ 000 от 01.01.2001
-сбор и вывоз твердых коммун. отходов Спецтранс» Дог 47105 от 01.01.2001
-техническое обслуживание внутридомового газового оборудования Дог №1 ВД.00099 от 01.01.2001
-Техн. обслуживание узла учета тепловой энергии -Сервис» Дог.№ 000/0 от 01.01.2001
-печать сч-квитанций на оплату жил. ком. услуг ОО «Эллис ИТ» Дог № 000 от 01.01.2001
-услуги по обеспечению приема телевиз. каналов Длг.№А-2-3/15-3 от 01.01.2001
-услуги по радиотрансляции «Северный РТУ » Дог. от 01.01.2001
-услуги по техн. обсл. и ремонту домофона –петербург» Дог. от 01.01.2001
-услуги по приему платежей физ. лиц РФ» Дог.№ 000-16//66
-предост. услуг по рассчетно-кассовому обслуживанию с использованием системы передач электронных док-в РФ» дог. от 01.01.2001
-Заключены договора –подряда с физ. лицами в количестве- 3 шт. Договора оформлены, сметы не представлены, акты выполненных работ составлены формально, только сумма, .
Договора подряда с физ лицами:
Х с 20.07.2011-30.07.2011 «Дезинфекция и косметический ремонт камер мусоросборников»--6900 руб ( с налогами8142)
август-«Замена части стояков отопления с запорной и спусковой арматурой в подвале-47 шт»-23000(с налогами 27140)
ноябрь -«Замена части стояков отопления с запорной и спусковой арматурой на чердаке-47 шт»-26000(с налогами 31199)
-Договор подряда с /АК от 01.01.2001 на установку дверей мусоропровод.
-По статье «Текущий ремонт» за 2011:
начислено |
| ,20 |
израсходовано |
| ,00 |
остаток на 01.01.2012 |
| ,00 |
Оплата с р/сч | |
регулятор температуры | 5 400,00 |
сан. тех. изделия Ekoplast( сч от 01.01.2001) | ,50 |
дог. подряда (Ремонт мусоросборника) | 8 142,00 |
замена манометров | 7 593,00 |
Замена стояков по дог. подряда | 27 140,00 |
Замена стояков по дог. подряда | 31 199,20 |
ИТОГО | ,70 |
.Авансовые отчеты-43340,56 (см выше)
Смета на 2011 утверждена на собрании 28.03.2011 в размере=144.В 2011 корректировалась в связи с увеличение тарифов.
Исполнение сметы доходов и расходов за 2011 по ТСЖ "Керамика" | ||||||
Статья расходов | Начислено | Израсходовано | Экономия | Перерасход | ||
Обслуживание дома, в т, ч очистка мусоропровода, санитарное содержание, содержание и обслуж. общедомовых узлов учета, дератизация | 37 | 36 | 29418,99 | |||
Вывоз мусора | 15 | 137136 | 6673,85 | Установка дверей-28668 Дезинфекция-15000 | ||
Административно хозяйственные расходы (6,5) | 8 | 356430 | 83110,2 | увеличение ставки ПФР | ||
Текущий ремонт | 198650 | 56 | 48271,56 | остаток на 31.12. | ||
Кабельное ТВ | 56940 | 56940 | 0 | |||
Радио | 26676 | 27633 | 957 | |||
Домофон | 15600 | 11700 | 3900 | |||
Обслуживание тепл счетчиков | 34803 | 49300 | ||||
Услуги ВЦ | 10924 | 11120 | ||||
Рем. газ | 13707 | 13707 |
| |||
Рем фонд | 12184,92 | 12184,92 |
| |||
ИТОГО | 16 | 128 | 16084,92 | 6 |
***АХР (6,5+2,31)=273319+97134=370453
Заключение:
Нецелевое использование денежных средств не выявлено. Замечаний по бухгалтерскому учету нет. Эффективность и целесообразность проводимых ремонтных работ ревизионная комиссия оценить не компетентна.
Проверка деятельности правления ТСЖ:
За 2011год не предоставлено протоколов заседаний правления ТСЖ. Оплата по договорам подряда и по счетам на покупку материалов правлением ТСЖ не согласовывалась. Сметы на ремонтные работы не составлены, не утверждены.
Замечания и предложения ревизионной комиссии:
1.К договорам –подряда прикладывать сметы с конкретным указанием работ и расценок.
Сметы должны утверждаться Правлением ТСЖ на заседаниях, с занесением в протокол.
2.Заключить договор по аварийному обслуживанию дома .(электрика, сантехника)
3.Разработать и утвердить должностные инструкции (Управляющий, дворник, сантехник, электрик)
5.Составлять годовой план по ремонту и тех. обслуживанию дома с утверждением на Правлении ТСЖ.
6. Счета на оплату материалов и ремонтных работ должны визироваться Председателем правления ТСЖ.
4. Выполнить Постановление правительства РФ от 01.01.2001
«ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТАНДАРТА
РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ»
(Товарищества собственников жилья, жилищные кооперативы и иные специализированные потребительские кооперативы, осуществляющие на день вступления в силу Постановления Правительства РФ от 01.01.2001 N 94 деятельность в сфере управления многоквартирными домами на основаниях, предусмотренных Жилищным кодексом РФ, обязаны разместить (опубликовать) информацию в соответствии с утвержденными указанным Постановлением изменениями в течение 3 месяцев со дня его вступления в силу.)
а) обязательного опубликования информации на официальном сайте в сети Интернет
б) размещения информации на информационных стендах (стойках), расположенных в помещении многоквартирного дома, доступном для всех собственников помещений в доме (далее - информационные стенды);
Председатель ревизионной комиссии:
_______________
Члены ревизионной комиссии :
_________________
________________
