Факторинг для поставщиков

Приложение 1.

Факторинг для поставщиков

Производитель товара поставляет свою продукцию в торговые точки – магазины, аптеки и так далее - с отсрочкой платежа. На период, пока деньги магазином не оплачены, факторинговая компания (банк) предоставляет производителю кредит. После того как товар продан, у магазинов появляются деньги, которые они перечисляют факторинговой компании (банку) в погашении этого кредита.

Схема 1. Факторинг для поставщиков

Поставка товара на условиях отсрочки платежа. Уступка права требования платежа по поставке банку. Выплата авансового платежа сразу после поставки (в размере до 85% от суммы товара по поставке). Оплата за товар по поставке (в размере 100%) Выплата оставшейся суммы (в размере до 15%) за вычетом факторинговой комиссии после оплаты товара покупателем.

Приложение 2.

Факторинг для поставщиков (подробно)

В настоящее увеличилось число корпоративных клиентов, поставляющие свою продукцию в регионы (в первую очередь, это крупные дистрибьюторы или производители товаров). Таким образом, возникла задача построения надежной системы сбора платежей в регионах. Сейчас такая система функционируют через московские и региональные банки, имеющие межбанковские соглашения по межрегиональному факторингу.

Основной момент операции – клиент (дистрибьютор, производитель) получив заказы на покупку товара с отсрочкой платежа из других регионов, может получить от своего банка (факторинг фирмы) гарантию платежа за покупателей, а покупатели через свой банк в регионе – получить гарантию поставки товара с отсрочкой платежа под гарантию своего банка. Отношения между банками продавца (фактор продавца) и банком покупателя (фактор покупателя) регулируются специальным межбанковским договором, а клиенты работают каждый со своим банком, которому доверяют.

Схема 1а. Подробная схема операции

Договор поставки на условиях отсрочки платежа. Гарантия своевременной оплаты поставки покупателем. Межфакторный договор. Договор факторинга.

5. Выплата авансового платежа (до 85% от суммы товара по поставке).

6. Оплата за товар по поставке (в размере 100%).

7. Выплата оставшейся суммы (в размере до 15%) за вычетом факторинговой комиссии после оплаты товара покупателем.

Приложение 3

Факторинг для покупателя

Порядок проведения операций финансирования поставок, предоставляемых банком клиентам банка – покупателям продукции (товара):

Вариант I.

Заключение договора предусматривает, что банк предоставляет финансирование поставщику в противовес отгрузки товара покупателю на условиях отсрочки платежа и собирает платежи покупателя по данной поставке.

Поставщик, отгрузив продукцию, предоставляет в банк подлинник контракта и подлинные отгрузочные документы (товарно-транспортные накладные, счета-фактуры и т. д.)

Покупатель представляет в банк извещение о том, что товар им получен соответствующего качества и ассортимента.

Банк, получив все эти документы, перечисляет оговоренную договор сумму финансирования на расчетный счет поставщика (возможно, открытый в другом банке).

В период действия договора банк собирает платежи покупателя в оплату этой поставки, направляя их на открытый ему в банке счет. Платежи по договоренности с покупателем могут перечисляться им на этот счет частями, либо одной суммой при наступлении срока платежа.

После того, как банк аккумулировал всю причитающуюся поставщику сумму, остаток суммы, за минусом аванса и оплаты услуг банка, перечисляются на счет поставщика.

Примечание: вознаграждение, выплачиваемое банку за оказанную услугу, по договоренности между покупателем и поставщиком может уплачиваться и в других пропорциях.

Для снижения уровня риска должны быть соблюдены следующие условия:

• Банк анализирует финансовое состояние и платежеспособность покупателя

• Покупатель должен обслуживаться в банке/факторе и иметь работающий счет

• Покупателем должно быть предоставлено банку право на безакцептное списание средств с его счетов в банк/факторе и других банках.

Схема 2. Факторинг для покупателя

Заключение трехстороннего договора о факторинговом обсуживани между банк-фактором, покупателем и поставщиком. Отгрузка товара покупателю. Подтверждение приемки товара. Финансирование поставщика. Платежи за поставленный товар плюс комиссия. Выплата оставшейся суммы (за минусом комиссии.)

Приложение 4

Кредитование покупателя с использованием векселей.

Покупатель – клиент банка обращается в банк за предоставлением кредита для оплаты товара.

Банк, рассмотрев возможность выдачи кредита, выдает покупателю вексельный кредит при условии предоставления в обеспечении кредита ликвидного залога. На сумму кредита покупатель приобретает векселя банка и оплачивает ими товар поставщика, передавая ему банковские векселя по передаточной надписи.

Поставщик в обусловленный срок предъявляет векселя в банк и получает по ним денежные средства.

По указанной сделке покупатель уплачивает банку стоимость кредитных ресурсов. Указанная операция не является факторинговой, по этому Факторинговые счета не открываются.

Схема 3. Факторинг с выдачей гарантии в пользу поставщика.

Обращение покупателя в банк-фактор за выдачей гарантии и ее оплата. Заключение межфакторного договора между банком и покупателем. Выдача поставщику банковской гарантии. отгрузка товара в адрес покупателя Сбор платежей с покупателя за полученный товар. Перечисление 100% суммы оплаты за товар (за счет средств покупателя или банка).

7. Оформление кредитного договора в случае использования гарантии.

Приложение 4а.

Кредитование покупателя с использованием векселя

Схема 4. Кредитование покупателя с использованием векселя

Обращение покупателя за кредитом на оплату товара. Выдача банком вексельного кредита под залог ТМЦ или ОС. Поставка товара. Оплата товара банковскими векселями. Предъявление векселя в банк. Оплата векселей.

Приложение 5.

Вариант 4.

При заключении контракта на поставку импортной продукции покупатель обращается в обслуживающий банк с просьбой о выдаче ему банковской гарантии платежа в пользу поставщика – зарубежного контрагента.

Банк рассматривает ходатайство, изучает платежеспособность покупателя и оформляет договор на выдачу гарантии с одновременным заключением договора о залоге.

Гарантия направляется в зарубежный банк, обслуживающий поставщика или в его фактор-фирму.

Поставщик в соответствии с заключенным договором факторинга уступает право получения платежей по контракту своему банку или фактор - фирме. Фактор – фирма поставщика переуступает это право банку покупателя.

После отгрузки товара в адрес покупателя, фактор – фирма финансирует своего клиента в размере, оговоренном договором факторинга.

Банк покупателя собирает платежи, предназначенные поставщику, и перечисляет их банку поставщика или его фактор – фирме.

При наступлении срока платежа и отсутствии средств у покупателя банк поставщика списывает необходимую сумму (в пределах гарантии) с корреспондентского счета банка покупателя.

В случае исполнения банком своих гарантийных обязательств перед импортером в силу вступают отношения, определенные в договоре на выдачу банковской гарантии, заключенном между банком и покупателем, т. е. реализуется залог или оформляется кредитный договор на сумму заплаченной гарантии.

Схема 5. Факторинговые операции при осуществлении импортных поставок

Обращение покупателя в свой банк за гарантией. Оформление договора на выдачу гарантии договора о залоге. Направление гарантийного обязательства в иностранный банк или фактор фирму. Заключение межфакторного договора

5а,5б. Уступка прав требования.

6. Отгрузка товара.

7. Авансирование поставщика

8. Сбор платежей покупателя.