Акт проверки контрольно-счетной комиссией окружного Совета депутатов города Калининграда ТСЖ «Заводская 27» по вопросу: «Целевого, правомерного и эффективного использования средств субсидии при проведении работ по капитальному ремонту многоквартирных домов» по ул. Заводской, в поселке Прибрежный Московского района г. Калининграда

А К Т

проверки контрольно-счетной комиссией окружного Совета депутатов города Калининграда ТСЖ «Заводская 27» по вопросу: «Целевого, правомерного и эффективного использования средств субсидии при проведении работ по капитальному ремонту многоквартирных домов» по ул. Заводской, в поселке Прибрежный Московского района г. Калининграда

27.года

г. Калининград

Основание для проведения проверки:

- поручение окружного Совета депутатов города Калининграда от 01.01.2001г.№ 000.

Цель проверки: целевое, правомерное и эффективное использование бюджетных средств при выполнении работ по капитальному ремонту жилого фонда г. Калининграда в 2011г., финансируемых за счет средств городского бюджета в рамках долгосрочной целевой Программы «Капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов городского округа «Город Калининград» в 2г. г.» утвержденного постановлением главы администрации городского округа «Город Калининград» от 01.01.2001г. № 000, пострадавшего в результате аномальных погодных явлений и находящихся в аварийном состоянии с целью приведения жилищного фонда в соответствие со стандартами качества, обеспечивающими безопасные и комфортные условия проживания граждан.

Объекты проверки:

- ТСЖ «Заводская 27»;

- Администрация Московского района городского округа «Город Калининград».

Период проверки: 2011 год.

Юридические адреса:

- ТСЖ «Заводская 27» 236901; г. Калининград, пос. Прибрежный, ул. Заводская, д.27;

- Администрация Московского района: 23000; г. Калининград, ул. .

Ответственная за финансово-хозяйственную деятельность ТСЖ «Заводская, д. 27» Московского района в проверяемом периоде:

- председатель ТСЖ « Заводская 27» - ;

Ответственный за финансово-хозяйственную деятельность администрации Московского района в проверяемом периоде:

- гл. администрации - ;

Ответственная за проведение проверки: консультант-эксперт контрольно-счетной комиссии окружного Совета депутатов города Калининграда -

Многоквартирный 10 – ти этажный жилой дом по ул. Заводская, д.27

в поселке Прибрежный

Согласно техническому паспорту, жилой дом панельный 10-ти этажный, 80-ти квартирный (год постройки 1992г.).

В соответствии с решением Балтийского районного суда г. Калининграда (дело № 2-862/2010г.) суд обязал администрацию ГО «Город Калининград» провести капитальный ремонт кровли, наружное утепление стен в районе 10-го этажа здания, замену трубопроводов горячего и холодного водоснабжения с заменой запорной арматуры в техподполье многоквартирного жилого дома № 27 по ул. Заводской в поселке Прибрежный.

Согласно заявки Администрации Московского района по предоставлению субсидии на проведение капитального ремонта общего имущества многоквартирного дома по ул. Заводской, д.27 и в соответствии с долгосрочной целевой программой «Капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов городского округа «Город Калининград» в г. г., администрация Московского района в соответствие с Соглашением № 18 от 01.01.2001г. обеспечивает предоставление ТСЖ «Заводская 27» денежных средств в сумме 5 413 606,63руб. на выполнение следующих работ по капитальному ремонту:

- ремонт и утепление наружных стен 10 этажа;

- ремонт и утепление крыши;

- замена сетей холодного и горячего водоснабжения в техподполье;

-ведение технического надзора.

Заказчик представил дополнительное соглашение от 01.01.2001г. к Соглашению о предоставлении субсидии №18 от 01.01.2001г. на изменение объема средств, предоставляемых из бюджета городского округа в форме субсидии на сумму - 3 294 838,16руб..

Оплата работ по капитальному ремонту указанного объекта производились за счет субсидии в соответствии с соглашением о предоставлении субсидии № 18 от 01.01.2001г., заключенным между администрацией Московского района и ТСЖ «Заводская 27» на основании Положения, утвержденного постановлением от 01.01.2001г. № 000:

- платежное поручение № 000от 01.01.2001г. на сумму - 1 608 601,99руб. – аванс на ремонтные работы;

- платежное поручение № 000 от 01.01.2001г. на сумму - 15 480руб. - аванс за технадзор;

-платежное поручение № 000 от 01.01.2001г. на сумму - 1 653 614,01руб. - окончательный расчет за ремонтные работы;

- платежное поручение № 000 от 01.01.2001г. на сумму - 17 142,16руб. - окончательный расчет за технический надзор.

В соответствии с п.3.14 Регламента при выборе подрядных организаций ТСЖ «Заводская27» Московского района учитывало:

- сведения о квалификации Подрядчика;

- перечень объектов, в отношении которых подрядчик выполнял аналогичные работы;

- сведения о наличии материально-технической базы для выполнения ремонтных работ.

Согласно протоколу б/№ от 01.01.2001г. оценки и сопоставления заявок на участие в открытом конкурсе на выполнение работ по капитальному ремонту крыши многоквартирного жилого дома, победителем конкурса признана подрядная организация », предложившая меньший срок выполнения работ.

Для выполнения работ по капитальному ремонту жилого дома по ул. Заводская, в пос. Прибрежный между ТСЖ «Заводская, 27», - (далее Заказчик) и . С. (далее Подрядчик) был заключен договор № 1 от 01.01.2001г. на выполнение работ по капитальному ремонту данного жилого дома в сумме 5 362 006,63руб., в том числе НДС 817 933,21руб..

Сроки исполнения работ по договору:

- начало выполнения работ: 04.07.2011г.;

- окончание выполненных работ: 02.08.2011г..

Гарантийный срок нормальной эксплуатации объекта – 36 месяцев, со дня даты подписания сторонами акта о приемке выполненных работ.

Согласно акту о приемке выполненных работ б/№ (без указания даты подписания форма КС-2) стоимость работ по капитальному ремонту фактически составила в сумме 3 руб., что меньше договора на 2 099 790,63руб..

Акт о приемке выполненных работ ( форма КС-2) подписан представителями:

Заказчика - ТСЖ «Заводская 27» (), Подрядчика - генеральным директором (.), представителем , выполняющим функции технического надзора (), представитель отдела контроля, подготовки и организации ремонта жилищного фонда администрации Московского района ГО () и представителем собственников дома ().

Для ведения технического надзора за капитальным ремонтом дома был заключен договор № 14/11-Т от 01.01.2001г. на технический надзор с на суммуруб., без НДС.

Все работы по капитальному ремонту жилого дома (утепление фасада 10этажа, утепление и ремонт крыши, замена инженерных сетей горячего и холодного водоснабжения) проводились подрядной организацией .

Расчеты Заказчика с Подрядчиком и техническим надзором за выполненные объемы работ производились:

- платежное поручение № 98 от 01.01.2001г. на сумму - 1 608 601,99руб. - аванс на ремонтные работы ;

- платежное поручение № 97 от 01.01.2001г. на сумму - 15 480руб. - аванс за технадзор .;

- платежное поручение № 10 от 01.01.2001г. на сумму - 1 653 614,01руб. - окончательный расчет за ремонтные работы ;

- платежное поручение № 9 от 18101.2012г. на сумму - 17 142,16руб. - окончательный расчет за технический надзор .

Справка о стоимости выполненных работ и затрат (формы КС-3) составлена 16.12.2011г. на сумму 3 262 216руб., в том числе НДС 497 626руб.

Заказчиком представлены документы о продлении сроков сдачи объекта дополнительное соглашение №1 от 01.01.2001г. на продление сроков сдачи объекта до 31 августа 2011г., а также решение Московского районного суда о продлении сроков окончания работ, в связи с дождливой погодой до 16.11.2011г.

Однако подрядчиком произведена задержка сроков выполнения ремонтных работ на 30 календарных дней.

Согласно п.10.2 договора № 1 от 01.01.2001г. за несвоевременное завершение работ предусмотрена неустойка в размере 0,1% за каждый день просрочки исполнения обязательств от суммы договора.

Сумма штрафных санкций составила: 3262216 * 0,1/100 * 30= 97866,48руб..

Штрафные санкции ТСЖ «Заводская 27» (Заказчик) Подрядчику не предъявлял.

Заказчиком контрольно-счетной комиссии для проверки представлены следующие документы:

· тепло - энергетический расчет на выбор утеплителя крыши и фасада, исполнительные схемы фасада и крыши, счета фактуры на утеплитель;

· сертификаты, исполнительные схемы инженерных сетей холодного и горячего водоснабжения, счета фактуры на сантехнические материалы, акт гидравлического испытания, акты на скрытые работы и схема водоизмерительного узла.

Общий журнал работ заполнен формально, велся не каждый день, записей работ по устройству кровельного покрытия вообще нет, актов на устройство кровельного покрытия нет, установить каким материалом выполнена мягкая кровля дома не представляется возможным.

Контрольно-счетной комиссией проведены контрольные замеры фактически выполненных работ по капитальному ремонту и их соответствие предъявленному, подписанному и оплаченному акту о приемке выполненных работ (акты обследования от 25.05.12г. и 06.06.20112г.)

Предъявленный для проверки акт о приемке выполненных работ без номера и даты заполнения.

Контрольные замеры фактически выполненных ремонтных работ, проводились при помощи следующих инструментов:

- 5-ти метровая рулетка;

- цифровой лазерный дальномер РLR «BOSCH».

Контрольно-счетной комиссией по акту о приемке выполненных работ по капитальному ремонту и утеплению крыши установлены следующие завышения объемов работ и стоимости материалов, а также работ, не предусмотренных решением суда и сметой:

Акт о приемке выполненных работ по капитальному ремонту жилого дома по ул. Заводская, д. 27

№ поз. акта	Наименование работ и затрат	Стоимость работ по акту ( в руб.)	Стоимость фактически выполнен- ных работ	Завышение объемов работ и стоимости материалов тыс. руб.	Пояснения по снятию сумм завышений объемов работ и стоимости материалов, замечания по качеству
Раздел №1	Кап. ремонт крыши
П.19	Заполнение вертикальных швов стеновых панелей			0,66	Завышен объем на 5м
П.28	Смена канализационного стояка патрубка-5шт.			10,86	Работы не выполнялись
П.29	Смена флюгарки 3шт			1,59	Работы не выполнялись
П.23	Разборка дверных проемов лифтовой 3,6м2			0,98	Данные работы не предусмотрены решением суда и сметой
П.31	Установка дверных блоков в лифтовом помещении 3,6м2			2,0	Данные работы не предусмотрены решением суда и сметой
П.32	Стоимость дверных блоков 3,6м2 в лифтовом помещении			11,12	Данные работы не предусмотрены решением суда и сметой
П.35	Окраска стен шахты лифтового помещения			0,16	Данные работы не предусмотрены решением суда и сметой. Выполнены с низким качеством
	ИТОГО с НР и СП:			27,38т. руб.
	Сумма НДС 18%			4,93т. руб.
	Сумма завышений по акту №1:			32,3т. руб.	из них: 16,83т. руб., не предусмотрены решением суда и сметой, а 15,47тыс.руб. завышение объемов работ

Качество выполненных работ по устройству и утеплению кровли выполнена согласно СНиП, но стена лифтовой шахты окрашена с низким качеством за 1раз, краска шелушится.

При проверке утепления наружной стены 10-го этажа жилого дома завышений объемов работ не установлено. Замечаний по качеству выполненных работ нет.

При проведении контрольных замеров фактически выполненных работ по капитальному ремонту сетей горячего и холодного водоснабжения тех. подполья и их соответствие предъявленному, подписанному и оплаченному акту о приемке выполненных работ (акты обследования от 25.05.12г. и 06.06.20112г.) установлено, что старые стальные трубы (лежаки) не демонтировались, а демонтированы лишь стояки.

При проведении контрольных замеров по капитальному ремонту сетей горячего и холодного водоснабжения выявлены следующие завышения объемов работ и стоимости материалов:

№ поз. акта	Наименование работ и затрат	Стоимость работ по акту ( в руб.)	Стоимость выпол-ненных работ	Завышение объемов работ и стоимости материалов тыс. руб.	Пояснения по снятию сумм завышений объемов работ и стоимости материалов, замечания по качеству
Раздел №3	Сети горячего и холодного водоснабжения
П.46	Замена труб д=50мм длиной -50,65м			8,21	Снимается разница стоимости демонтажа труб и берется расценка прокладки труб.
П.48	Замена труб д=75мм длиной -47,85м			5,91	Снимается разница стоимости демонтажа труб и берется расценка прокладки труб.
П.55	Замена труб д=90мм длиной-45,75м			8,74	Снимается разница стоимости демонтажа труб и берется расценка прокладки труб.
П.56	Стоимость трубы д.90мм			3,54	Завышен объем на 4,4м
П.60.	Изоляция трубопроводов д.90мм			8,81	Завышен объем на 40м
П.61	Стоимость изоляции «термофлекс» д.90мм			2,75	Завышен объем на 44м
	ИТОГО с НР и СП:			41,2
	НДС 18%			7,42
	Сумма завышений по сетям горячего и холодного водоснабжения			48,62 тыс. руб.

Общее завышение объемов работ и стоимости материалов, выявленных при капитальном ремонте многоквартирного жилого дома составила в сумме 80,92тыс. руб.,

в том числе:

- капитальный ремонт крыши - 32,3тыс. руб.;

- капитальный ремонт сетей горячего и холодного водоснабжения тех. подполья - 48,62тыс. руб..

Вывод:

Таким образом,

1. Заказчиком ТСЖ «Заводская 27» при выполнении работ по капитальному ремонту многоквартирного жилого дома по ул. Заводская, д. 27 в Московском районе произведено:

- неправомерное расходование средств субсидии и доли участия собственников помещений в сумме 80,92тыс.руб.,

выразившееся в ненадлежащем их расходовании при оплате подрядчику ООО «ТермоТехБалтика» за:

- фактически не выполненные и завышенные объемы работ и стоимость материалов в сумме - 64,09тыс. руб;

- выполнение работ не предусмотренных решением суда и сметой в сумме - 16,83тыс. руб.,

а подрядчиком ООО «ТермоТехБалтика» незаконно получены средства субсидии и средства собственников жилья, в результате чего, Заказчиком допущены избыточные расходы бюджетных средств, приведшие к причинению ущерба бюджету г. Калининграда в указанной сумме;

2. Заказчиком ТСЖ «Заводская 27» при выполнении работ по утеплению фасада допущено не эффективное использование бюджетных средств в сумме 145,0 тыс. руб., использованные на утепление парапета 58м2, расположенного выше утепленного кровельного покрытия на 0,45м;

Консультант-эксперт

контрольно-счетной комиссии

окружного Совета депутатов города Калининграда

Председатель ТСЖ «Заводская 27»