Бухгалтерский баланс (стр. 5 )

Показатель	Остаток на начало года	Остаток на конец отчет­ного периода
наименование	код
1	2	3	4
Дебиторская задолженность: краткосрочная - всего	610	801.318	614,258
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	611	672,090	489,844
прочая	613	129.228	124,414
Итого		801,318	614,258
Кредиторская задолженность: краткосрочная - всего	640	2695,000	2392,477
в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками	641	2481,000	2228,638
расчеты по налогам и сборам	643	21,157	23,354
прочая	646	192,843	140,485
Итого		2695,000	2392,477

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Показатель	За отчетный год	За предыдущий год
наименование	код
1	2	3	4
Материальные затраты	710	-	66,489
Затраты на оплату труда	720	368,756	2801,740
Отчисления на социальные нужды	730	94,403	554,019
Амортизация	740	212,445	227,402
Прочие затраты	750	146,198	2894,158
Итого по элементам затрат	760	821,802	6543,808
Изменение остатков (прирост {+}, уменьшение {-}): расходов будущих периодов	766	(46,031)	(46,748)

Реддих Евгений Рябинина Инна

Руководитель___________________ Робертович________ Главный бухгалтер ___________________ Владимировна

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

27 Марта 2007г.

Пояснительная записка
к бухгалтерскому отчету за 2006 год.

ОАО" Омская Региональная Энергетическая Компания" зарегистрировано 21 декабря 2001 года Городской регистрационной палатой Департамента недвижимости Администрации г. Омска. Свидетельство о государственной регистрации N .

ОАО" Омская Региональная Энергетическая Компания" находится по адресу: г. Омск-43, ул. Чапаева,.

Размер уставного капитала Общества руб., состоящий из 1 000 шт. обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 500 руб. каждая.

Акции общества распределяются следующим образом:

в собственности Омской области-10 шт. на сумму 5,0 тыс. руб.

в собственности Муниципального образования города Омска - 490 шт.
на сумму 245,0 тыс. руб.

в собственности -Клиринговая компания»-500шт. на
сумму 250,0 тыс. руб..

Генеральный директор ОАО "ОРЭК"- Председатель правления ОАО "ОРЭК"-

Члены наблюдательного совета:

- директор комплекс»

- заместитель директора по правовому обеспечению комплекс»

- генеральный директор ОАО "ОРЭК"

- директор по развитию бизнеса

- финансовый директор ОАО "ОРЭК".

Основной вид деятельности - консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления.

Производством и реализацией подакцизных товаров, ГСМ, алкогольной продукции и древесины ОАО "ОРЭК" не занималось.

Доходов от видеосалонов, казино, игровых автоматов, участия в совместной деятельности не имело.

ОАО "ОРЭК" пользователем недр и водных объектов не являлось, земли в собственности и в аренде не имело.

Доходы иностранным юридическим лицам не выплачивало.

Автомобильного транспорта на балансе нет.

ОАО "ОРЭК" не использовало наименования "Россия", "Российская Федерация" и образованных на их основе слов и словосочетаний в своем названии.

ОАО "ОРЭК" не являлось плательщиком единого налога на вмененный доход, т. к. не осуществляло предпринимательскую деятельность в сферах, перечисленных в законе Омской области № 000 от 11.07.02г.

Среднесписочная численность работающих - 3 человека.

В соответствии с приказом по учетной политике бухгалтерский учет для целей налогообложения ведется :

-по налогу на прибыль по методу начисления

-по НДС по отгрузке.

Выручка от реализации товаров, услуг за 2006 года составила 488,4 тыс. руб., в т. ч.:

- сдача имущества в аренду 488,4 тыс. руб.

По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2006 года получен
убыток в размере 158,7 тыс. руб. (строка 140 Формы № 2). Убыток от реализации
услуг составил 333,3 тыс. руб. (строка 050 Формы № 2).

Прочие доходы составили 200,3 тыс. руб. (строка 090 Формы № 2), в том числе:

- списанная кредиторская задолженность 200,3 тыс. руб.

Прочие расходы составили 25,7 тыс. руб. (строка 100 Формы N 2), в том числе:

- - налог на имущество 9,7 тыс. руб.

- - услуги банков 3,4 тыс. руб.

- - дополнительные отпуска 1,0 тыс. руб.

- - амортизация осн. ср-в непроизвод. назначения 9,6 тыс. руб.

- - прочие 2,0 тыс. руб.

На 1 января 2007г в структуре имущества предприятия доля внеоборотных активов составила 30,16 %, оборотных активов - 69,84 %.

Структура оборотных активов выглядит следующим образом:

-доля запасов 0,66 %

-доля дебиторской задолженности 61,55%

-НДС 37,55 %.

-денежные средства 0,24 %

Общую оценку ликвидности организации дает коэффициент текущей ликвидности. Он показывает, в какой мере текущие кредиторские обязательства обеспечиваются материальными оборотными средствами. Коэффициент текущей ликвидности равен 0,42. Стоимость чистых активов общества на конец 2006 года составила -964,9 т. р.

За 2006 год по бухгалтерскому учету получен убыток 158,7 т. р., по налоговому учету 100,0 т. р. Разница между данными налогового и бухгалтерского учета объясняется тем, что в соответствии со ст. 270 главы 25 НК РФ не принимаются для целей налогообложения - материальная помощь работникам, объекты основных средств непроизводственного назначения, дополнительные отпуска работников и прочие расходы непроизводственного назначения. Отложенные налоговые обязательства (ОНО) на конец 2006г составили 1,6 т. р. (налогооблагаемые временные разницы НВР - программные продукты). Постоянные налоговые обязательства (ПНО) составили-3,0 т. р. (расходы, не учитываемые для целей налогообложения, согласно ст.270 гл.25 НК РФ).

В приложении к бухгалтерскому балансу Форма № 5 изменены остатки на начало отчетного года по строке 080, 090,110-основные средства и 140,142,143 - амортизация основных средств, в связи с технической ошибкой, допущенной при заполнении приложения Формы № 5 31.12.2005г. Убыток 2006 года планируется закрыть прибылью в 2007 году.

Генеральный директор

Главный бухгалтер

РАСЧЕТ

оценки стоимости чистых активов акционерного общества

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1. Активы
1. Нематериальные активы	110	-	-
2. Основные средства	120	553.429	331,392
3. Незавершенное строительство	130	-	-
4. Доходные вложения в материальные ценности	135	-	-
5. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения <1>	140+250-252	-	-
6. Прочие внеоборотные активы <2>	150	75,645	99,653
7. Запасы	210	52,644	6,612
8. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	383,463	374,773
9. Дебиторская задолженность <3>	230+240-244	801,318	614,261
10. Денежные средства	260	0,444	2,418
11. Прочие оборотные активы	270	-	-
Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов		1866,943	1429,109
II. Пассивы
13. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	510	-	-
14. Прочие долгосрочные обязательства <4>, <5>	520	12,634	1,586
15. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	610	-	-
16. Кредиторская задолженность	620	2695,184	2392,479
17. Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	-	-
18. Резервы предстоящих расходов	650	-	-
19. Прочие краткосрочные обязательства <5>	660	-	-
Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов		2707,818	2394,065
Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, 21. принимаемые к расчету (стр. 20))		-840,875	-964,956

Руководитель

Главный бухгалтер

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

«ОМСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ»

ЗА 2006 ФИНАНСОВЫЙ ГОД

г. Омск, 2007 г.