Программа

проведения документальной тематической проверки данных для формирования показателей Управления Федерального казначейства по Липецкой области за 2009 год в соответствии с «Порядком формирования показателей оценки результативности деятельности Управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации», утвержденным Федеральным казначейством от 01.01.2001

Цель проверки: выявление показателей оценки результативности деятельности Управления Федерального казначейства по Липецкой области.

Вопросы проверки

1. Подготовка к проведению проверки в соответствии с пунктом 2.5 «Правил проведения тематических проверок деятельности структурных подразделений (отделов) и Отделений Управления Федерального казначейства по Липецкой области», утвержденных руководителем Управления Федерального казначейства (далее – УФК по Липецкой области) от 01.01.2001 и пунктом 4.1 «Порядка взаимодействия отдела внутреннего контроля и структурных подразделений Управления Федерального казначейства по Липецкой области в ходе осуществления внутреннего контроля и внутреннего аудита», утвержденного руководителем УФК по Липецкой области от 01.01.2001:

1.1. Ознакомление сотрудников отдела внутреннего контроля с прикладным программным обеспечением «Центр-КС» и «СЭД» (далее - ППО «Центр-КС» и ППО «СЭД»), в котором осуществляют свою работу сотрудники Управления Федерального казначейства по Липецкой области по направлениям проверки.

2. Проверка данных для формирования показателей оценки результативности деятельности Управления Федерального казначейства по Липецкой области:

-№5 «Факты превышения кассовых выплат над доведенными лимитами бюджетных обязательств»;

-№6 «Факты санкционирования нецелевого использования средств»;

-№7 «Факты несвоевременного представления или непредставления УФК заявки в ЦАФК на подкрепление счета»;

-№10 «Нарушение порядка открытия, ведения и закрытия (переоформления) лицевых счетов участников бюджетного процесса». Своевременность открытия, закрытия (переоформления) лицевых счетов, формирование структуры номера лицевого счета, своевременность направления информации в Федеральное казначейство об открытии (закрытии) лицевых счетов, своевременность направления выписки из лицевого счета клиентам, своевременность представления Отчета о состоянии лицевого счета.

-№11 «Нарушения сроков проведения операций по лицевым счетам».

3. Другие вопросы, возникающие при проведении проверки, в том числе по фактам, требующим их уточнения.