Примерная программа профессионального модуля (стр. 2 )

Код профессиональных компетенций	Наименования разделов профессионального модуля*	Всего часов	Объем времени, отведенный на освоение междисциплинарного курса (курсов)	Практика
Обязательная аудиторная учебная нагрузка обучающегося	Самостоятельная работа обучающегося	Учебная, часов	Производственная (по профилю специальности),** часов
Всего, часов	в т. ч. лабораторные работы и практические занятия, часов	в т. ч., курсовая работа (проект), часов	Всего, часов	в т. ч., курсовая работа (проект), часов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
ПК 1	Раздел 1. Выполнение эмиссионных и кассовых операций	26	20	6		6
ПК 2	Раздел 2. Осуществление межбанковских расчётов через расчётную сеть Банка России	24	14	2		10
ПК 3	Раздел 3. Выполнение операций по рефинансированию кредитных организаций	24	16	6		8
ПК 4	Раздел 4. Выполнение Банком России депозитных операций	12	8	2		4
ПК 5	Раздел 5. Контроль за выполнением кредитными организациями резервных требований Банка России	14	8	4		6
	Производственная практика, (по профилю специальности), часов	36		36
Всего:	136	66	20		34			36

3.2. Содержание обучения по профессиональному модулю (ПМ)

Наименование разделов профессионального модуля (ПМ), междисциплинарных курсов (МДК) и тем	Содержание учебного материала, лабораторные работы и практические занятия, самостоятельная работа обучающихся, курсовая работа (проект)	Объем часов	Уровень освоения
1	2	3	4
Раздел ПМ 1. Выполнение эмиссионных и кассовых операций		26
МДК 04.01. Операции Банка России		20
Тема 1.1. Организация и регулирование эмиссионной деятельности	Содержание	6
1	Роль Банка России как единого эмиссионного центра. Безналичная и банкнотная эмиссия Банка России. Единство и взаимосвязь, общие и специфические черты депозитно-чековой и наличной денежной эмиссии. Механизмы, способы обеспечения и регулирования наличной и безналичной эмиссии. Систематизация экономической информации о состоянии денежного обращения. Анализ изменений в денежном обращении в их единстве с показателями социально-экономического развития на основе банковской и статистической отчетности. Анализ потоков наличных денег, находящихся в обращении. Использование результатов экономического анализа состояния денежного обращения для разработки мероприятий в области денежно-кредитного регулирования. Функции, задачи и организация работы управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций в территориальных учреждениях Банка России. Организация экономической работы по денежному обращению.	2	1
2	Прогноз кассовых оборотов. Содержание, порядок и периодичность составления прогноза кассовых оборотов. Источники экономической информации для составления прогноза кассовых оборотов. Анализ статистической отчетности о кассовых оборотах Банка России и кредитных организаций. Использование отчетных данных при составлении прогнозных расчетов ожидаемой эмиссии. Контроль за соответствием купюрного состава банкнот и монет в обращении потребностям налично-денежного обращения.	2	1
3	Технология изготовления и защита денежных знаков. Изготовление денежных знаков. Защита денежных знаков от фальсифицирования. Признаки платежеспособности банкнот и монет. Технические средства, применяемые для экспертизы подлинности денежных знаков. Признаки платежеспособности. Признаки ветхих банкнот Банка России. Памятные и инвестиционные монеты Банка России. Технические параметры монет из драгоценных металлов.	2	1
Практические занятия	2
1	Составление прогноза кассовых оборотов и определение эмиссионного результата на квартал	2	2
2	Экспертиза подлинности денежных знаков и монеты по визуальным признакам и при помощи технических средств.
	3	Экспертиза платежеспособности и обмен денежных знаков и монеты по визуальным признакам и при помощи технических средств.
	4	Экспертиза ветхости денежных знаков и монет по визуальным признакам и при помощи технических средств.
Тема 1.2. Организация эмиссионных и кассовых операции в учреждениях Банка России	Содержание	4
1	Резервные фонды банкнот и монет Банка России. Организация резервных фондов банкнот и монет Банка России. Функции центрального хранилища и межрегиональных хранилищ. Распоряжение резервными фондами, учет и отчетность по их движению и структуре остатков. Кассовая работа в учреждениях Банка России. Организация кассовой работы в учреждениях Банка России. Организационная структура подразделений и требования к персоналу расчетно-кассовых центров, занятых кассовым обслуживанием клиентов и обработкой кассовой наличности. Организация работы касс пересчета, приходных, расходных, приходно-расходных и разменных касс. Ответственность за сохранность ценностей и соблюдение правил совершения кассовых операций. Порядок оформления кассовых просчетов и других нарушений эмиссионно-кассовой дисциплины. Оборудование для обработки кассовой наличности.	2	1
2	Кассовые операции в расчетно-кассовых центрах Банка России. Порядок совершения и оформления кассовых операций в расчетно-кассовых центрах. Формирование и хранение кассовых документов. Контроль за платежеспособностью денежных знаков. Порядок пересчета, сортировки, формирования, ранения банкнот и монеты. Кассовое обслуживание клиентов кредитных организаций (филиалов). Установление минимально допустимого остатка денежной наличности в операционной кассе кредитной организации (филиала) на конец дня. Условия и порядок подкрепления операционной кассы кредитной организации (филиала), а также внутренних структурных подразделений, не имеющих корреспондентских субсчетов в учреждениях Банка России. Порядок приема денежной наличности от кредитной организации. Отчетность о кассовых оборотах.	2	1
Практические занятия	2
1	Формирование отчетности о кассовых оборотах.	2	2
2	Обработка денежной наличности с использованием технических средств.
Тема 1.3. Бухгалтерский учёт эмиссионных и кассовых операций	Содержание	4
1	Учет эмиссионно-кассовых операций. Характеристика балансовых и внебалансовых счетов. Учет и оформление операций по кассовому обслуживанию кредитных организаций и других клиентов в РКЦ. Учет приходных кассовых операций. Учет расходных кассовых операций. Порядок обработки денежной наличности. Порядок работы касс пересчета. Порядок заключения оборотной кассы. Оформление и отражение в учете работы с неплатежными, поддельными и сомнительными денежными знаками. Учет кассовых просчетов и других нарушений кассовой дисциплины. Отчетность по кассовым операциям: виды, порядок составления и предоставления.	2	1
2	Учет резервных фондов. Учет и оформление операций по выпуску наличных денег в обращение. Учет и оформление операций по изъятию наличных денег из обращения. Оформление и учет операций по перевозке резервных фондов. Учет и оформление валютных исправлений по результатам пересчета и сортировки денежной наличности резервных фондов на годные и ветхие. Отчетность по резервным фондам. Контроль за состоянием кассовой работы в учреждениях Банка России. Порядок проведения ревизий ценностей и проверок состояния кассовой работы в учреждениях Банка России. Системы автоматизации эмиссионно-кассовой работы.	2	1
Практические занятия	2
1	Оформление документов и составление бухгалтерских проводок по учету кассовых операций в учреждениях Банка России.	2	2
2	Оформление документов и составление бухгалтерских проводок по учету эмиссионных операций в учреждениях Банка России.
Самостоятельная работа при изучении раздела ПМ 1 Систематическая проработка конспектов занятий, учебной и специальной экономической литературы (по вопросам к параграфам, главам учебных пособий, составленным преподавателем). Подготовка к практическим работам с использованием методических рекомендаций преподавателя, оформление практических работ, отчетов и подготовка к их защите. Самостоятельное изучение Комментарий к "Признакам ветхих банкнот Банка России" и Указаний Банка России: · от 01.01.01 года "О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России"; · от 5 июня 2009 года "Об условиях и порядке приема на экспертизу и обмена банкнот Банка России, окрашенных специальной краской, на территории Российской Федерации"; · от 5 июня 2009 года "О внесении изменений в Указание Банка России от 01.01.01 года "О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России"; · от 27 февраля 2010 года "О внесении изменений в Положение Банка России от 01.01.01 года "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации. Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы: 1. Разработка комплекса мероприятий по снижению кассовых просчетов и других нарушений эмиссионно-кассовой дисциплины. 2. Обзор зарубежной практики в области налично-денежной эмиссии. 3. Анализ показателей денежной массы.	6
Раздел ПМ 2. Осуществление межбанковских расчётов через расчётную сеть Банка России		24
МДК 04.01. Операции Банка России		14
Тема 2.1. Платёжная система России	Содержание	6
1	Понятие платежной системы. Организация и структура платежной системы России, правовые и институциональные аспекты ее функционирования. Роль и участие Банка России, кредитных организаций и других частных и государственных структур в формировании и развитии платежной системы. Банк России как орган, регулирующий, координирующий и лицензирующий организацию расчетных и клиринговых систем.	2	1
2	Современные платежные инструменты и формы расчетов. Организация безналичных расчетов. Ответственность участников за нарушение законодательство о расчетах. Межбанковские платежные системы. Платежная система Банка России. Платежные системы кредитных организаций. Платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций. Ценовая политика. Плата за расчетные услуги Банка России. Международные платежи: правовые и организационные основы их осуществления.	2	1
3	Системы расчетов по операциям с ценными бумагами. Расчетные системы бирж и Национальный депозитарный центр. Совершенствование правовой и методологической базы в области платежных систем. Развитие технической инфраструктуры платежной системы. Организация работы по повышению уровня безопасности платежной системы России.	2	1
Тема 2.2. Расчёты с применением авизо	Содержание	2
1	Система расчетов с применением авизо. Расчетная сеть Банка России: структура, функции. Назначение и правила составления авизо. Почтовое и телеграфное авизирование платежей.	2	1
Тема 2.3. Системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей	Содержание	2
1	Внутрирегиональные и межрегиональные межбанковские электронные расчеты. Порядок их совершения при централизованной и децентрализованной обработке документов.	2	1
Тема 2.4. Система банковских электронных срочных платежей	Содержание	2
1	Электронная система межбанковских расчетов. Основные принципы создания и функционирования электронной системы межбанковских расчетов в России, ее участники и организация взаимоотношений между ними. Нормативная база использования электронных документов.	2	1
Практические занятия	2
1	Оформление договоров о корреспондентских отношениях с кредитными организациями.	2	2
Самостоятельная работа при изучении раздела ПМ 2 Систематическая проработка конспектов занятий, учебной и специальной экономической литературы (по вопросам к параграфам, главам учебных пособий, составленным преподавателем). Самостоятельное изучение Концепции развития платёжной системы Банка России на период до 2015 года. Одобренной решением Совета директоров Центрального Банка Российской Федерации. Протокол № 16 от 16 июля 2010 года	10
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы: 1. Исследование национальных платежных систем зарубежных стран. 2. Анализ возможности использования зарубежного опыта в развитии национальной платежной системы.
Раздел ПМ 3. Выполнение операций по рефинансированию кредитных организаций		24
МДК 04.01. Операции Банка России		16
Тема 3.1. Система рефинансирования банковского сектора	Содержание	4
1	Роль Банка России как кредитора последней инстанции. Цели и экономическое содержание рефинансирования Банком России кредитных организаций. Взаимосвязь рефинансирования с операциями, осуществляемыми Банком России в рамках реализации единой государственной денежно-кредитной политики. Нормативно-правовая база, регулирующая порядок предоставления кредитов рефинансирования. Формы, принципы и механизм рефинансирования. Выбор приоритетных форм и методов предоставлении кредитов рефинансирования в современных экономических условиях. Функции и полномочия Банка России и его территориальных учреждений в системе рефинансирования. Разделение функций и полномочий между Банком России и его территориальными учреждениями в ходе реализации механизма рефинансирования. Контроль за своевременным возвратом кредитов, выданных Банком России. Взыскание просроченной и переоформление безнадежной задолженности по ранее выданным кредитам рефинансирования.	2	1
3	Кредиты, обеспеченные закладом векселей, залогом прав требований и поручительствам. Предоставление Банком России кредитов обеспеченных закладом векселей, залогом прав требований по кредитным договорам и поручительствами банков-поручителей. Переучет векселей как инструмент денежно-кредитной политики и метод рефинансирования банков. Порядок проведения переучетных операций. Требования к векселям, принимаемым к учету.	2	1
Практические занятия	2
1	Расчет параметров операций РЕПО	2	3
Тема 3.2. Кредиты, обеспеченные залогом ценных бумаг	Содержание	4
1	Кредиты Банка России, обеспеченные залогом ценных бумаг. Предоставление Банком России кредитов, обеспеченных залогом ценных бумаг. Ломбардное кредитование как инструмент денежно-кредитной политики Банка России и метод рефинансирования банков. Общие условия предоставления кредитов. Ломбардный список ценных бумаг. Процентная ставка Банка России по кредитам. Договорная основа взаимоотношений контрагентов. Определение достаточности обеспечения кредитов. Регламент проведения операций по предоставлению кредитов. Порядок начисления и уплаты процентов. Порядок погашения кредитов в случае исполнения/неисполнения банками своих обязательств перед Банком России	2	1
2	Ломбардный кредит по фиксированной ломбардной процентной ставке. Особенности предоставления ломбардного кредита по фиксированной ломбардной процентной ставке. Выдача Банком России ломбардных кредитов на аукционной основе. Особенности американского и голландского способов проведения аукционов. Документальное оформление операций. Краткосрочные кредиты Банка России. Цели предоставления краткосрочных (корректирующих) кредитов банкам. Регламент предоставления внутридневных кредитов. Порядок погашения и переоформления внутридневного кредита в кредит «овернайт». Особенности предоставления Банком России однодневных расчетных кредитов. Основания для выдачи кредитов. Депозитарные операции с ценными бумагами при предоставлении и погашении кредитов Банка России.	2	1
Практические занятия	2
1	Проверка достаточности обеспечения ломбардного кредита. Документальное оформление операций по предоставлению кредита.	2	2
	2	Оформление операций по предоставлению внутридневных и однодневных расчетных кредитов.
Тема 3.3. Бухгалтерский учёт операций по рефинансированию банков	Содержание	2
1.	Учет кредитов Банка России. Счета по учету кредитов Банка России, предоставленных банкам, порядок открытия, ведения и закрытия. Учет операций по предоставлению кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг. Учет операций по погашению кредитов банками. Учет начисления и взыскания процентов за пользование кредитами Банка России. Учет просроченной задолженности и просроченных процентов по кредитам, предоставляемых Банком России. Учет просроченной задолженности и просроченных процентов по кредитам, предоставляемых Банком России. Учет операций по реализации заложенных ценных бумаг в случае неисполнения кредитной организацией обязательств по погашению кредита.	2	1
Практические занятия	2
1	Составление бухгалтерских проводок по учету операций учреждений Банка России по предоставлению и погашению кредитов, начислению и взысканию процентов.	2	2
Самостоятельная работа при изучении раздела ПМ 1 Систематическая проработка конспектов занятий, учебной и специальной литературы (по вопросам к параграфам, главам учебных пособий, составленным преподавателем). Подготовка к практическим работам с использованием методических рекомендаций преподавателя, оформление практических работ, отчетов и подготовка к их защите. Самостоятельное изучение нормативных актов, положений и инструкций Банка России. Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы: 1. Исследование системы рефинансирования банковского сектора в экономически развитых и развивающихся странах, а также в странах с переходной экономикой. 2. Анализ практики рефинансирования центральными банками зарубежных стран и Европейской системой центральных банков. 3. Разработка комплекса мероприятий по совершенствованию системы рефинансирования банковского сектора.	8
Раздел 4. Выполнение Банком России депозитных операций		12
МДК 04.01. Операции Банка России		8
Тема 4.1. Депозитные операций Банка России	Содержание	4
1	Нормативно-правовая база осуществления Банком России депозитных операций с банками-резидентами. Основные условия проведения депозитных операций. Виды проводимых депозитных операций. Депозитный аукцион. Регламент проведения процентных депозитных аукционов. Порядок удовлетворения заявок банков-участников.	2	1
2	Депозитные операции. Документальное оформление операций. Прием в депозит временно свободных денежных средств банков при фиксированной процентной ставке. Процедура совершения операций и ее документальное оформление. Проведение Банком России депозитных операций с использованием системы «Рейтерс-диллинг». Стандартные условия и регламент проведения операций. Процентный доход по депозитам. Порядок погашения и выплаты процентов по депозитам. Возврат депозита на корреспондентский счет банка. Меры воздействия, применяемые Банком России при нарушении условий депозитных сделок. Предоставление Банком России информации об условиях и итогах проведения депозитных операций. Соблюдение банковской тайны об участии конкретных банков в депозитных операциях.	2	1
Тема 4.2. Бухгалтерский учёт депозитных операций Банка России	Содержание	2
1	Учет операций Банка России по привлечению в депозиты временно свободных денежных средств. Порядок оформления операций Банка России по привлечению в депозиты временно свободных денежных средств кредитных организаций. Порядок открытия счетов кредитными организациями в учреждения Банка России для депонирования денежных средств. Учет начисления и выплаты процентов по депозитам.	2	1
Практические занятия	2
1	Оформление и отражение в бухгалтерском учете депозитных операций учреждениями Банка России.	2	2
Самостоятельная работа при изучении раздела ПМ 4 Систематическая проработка конспектов занятий, учебной и специальной литературы (по вопросам к параграфам, главам учебных пособий, составленным преподавателем). Подготовка к практическим работам с использованием методических рекомендаций преподавателя, оформление практических работ, отчетов и подготовка к их защите. Самостоятельное изучение нормативных актов, положений и инструкций Банка России. Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы: 1. Сопоставление характеристик депозитной политики Банка России и зарубежных центральных банков.	4
Раздел 5. Контроль за выполнением кредитными организациями резервных требований Банка России		14
МДК 04.01. Операции Банка России		8
Тема 5.1. Обязательные резервные требования	Содержание	2
1.	Обязательные резервные требования. Резервные требования как инструмент регулирования общей ликвидности банковской системы и денежной массы в обращении, его взаимодействие с другими инструментами денежно-кредитного регулирования. Установление и изменение Банком России нормативов обязательных резервов. Порядок расчета и перечисления обязательных резервов, депонируемых в Банке России. Регулирование размера обязательных резервов. Порядок выполнения резервных требований при использовании усреднения. Особенности депонирования обязательных резервов в Банке России многофилиальными кредитными организациями. Порядок регулирования обязательных резервов при реорганизации кредитной организации. Особенности выполнения резервных требований проблемными кредитными организациями. Контроль Банка России за выполнением кредитными организациями обязательных резервных требований. Меры воздействия на кредитные организации в случае невыполнения резервных требований.	2	1
Практические занятия	2
1.	Регулирование размера обязательных резервов, депонируемых в Банке России.	2	3
Тема 5.2. Бухгалтерский учёт операций Банка России, связанных с обязательным резервированием	Содержание	2
1	Учет операций Банка России по обязательному резервированию. Нормативное регулирование и порядок бухгалтерского учета обязательных резервов в Банке России. Использование Банком России фондов обязательного резервирования для ограничения притока капитала.Проверки выполнения нормативов и меры воздействия на нарушителей. Бухгалтерский учет недовзноса в обязательные резервы. Бухгалтерский учет перевзноса в обязательные резервы. Бухгалтерский учет штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов	2	1
Практические занятия	2
1	Оформление и отражение в бухгалтерском учете операций Банка России связанных с обязательным резервированием.	2	2
Самостоятельная работа при изучении раздела ПМ 5 Систематическая проработка конспектов занятий, учебной и специальной экономической литературы (по вопросам к параграфам, главам учебных пособий, составленным преподавателем). Подготовка к практическим работам с использованием методических рекомендаций преподавателя, оформление практических работ, отчетов и подготовка к их защите. Самостоятельное изучение нормативных актов, положений и инструкций Банка России. Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы: 1. Анализ зарубежного опыта в области создания и регулирования обязательных резервов. 2. Анализ эффективности использования Банком России фондов обязательного резервирования для ограничения притока капитала.	6
Производственная практика (по профилю специальности) Виды работ: · участие в ведении кассового обслуживания клиентов кредитных организаций; · участие в прогнозировании кассового оборота Банка России; · оформление отчетности о кассовых оборотах; · бухгалтерский учет кассовых и эмиссионных операций в учреждениях Банка России. · участие в произведении межбанковских расчётов через расчётную сеть Банка России; · участие в оформлении межбанковских расчётов через расчётную сеть Банка Росси. · участие в проведении операций по рефинансированию кредитных организаций; · участие в оформлении операций по рефинансированию кредитных организаций; · бухгалтерский учет операций по рефинансированию кредитных организаций. · участие в проведении депозитных операций с кредитными организациями; · участие в оформлении депозитных операций с кредитными организациями; · бухгалтерский учет депозитных операций с кредитными организациями. · участие в осуществление контроля за выполнением кредитными организациями резервных требований Банка России; · бухгалтерский учет операций Банка России связанный с обязательным резервированием.	36
ВСЕГО	136

Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения: