Рабочая программа профессионального модуля пм.01. Ведение расчетных операций (стр. 1 )

Министерство образования и науки Красноярского края

КРАЕВОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

(СРЕДНЕЕ СПЕЦИАЛЬНОЕ УЧЕБНОЕ ЗАВЕДЕНИЕ)

«Ачинский профессионально-педагогический колледж»

РАБОЧАЯ ПРОГРАММа

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

ПМ.01. Ведение расчетных операций

(наименование программы модуля)

080110 «Банковское дело»

(код и наименование специальности)

базовая подготовка

(среднее профессиональное образование с указанием ОПОП базовой или углубленной подготовки)

г. Ачинск

2013

УТВЕРЖДАЮ:

Заместитель директора по учебной работе

______________________

Рабочая программа профессионального модуля разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта по специальности среднего профессионального образования 080110 Банковское дело утвержденного Приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 24 июня 2010 г. № 000

Разработчики:

1. «Ачинский профессионально-педагогический колледж»

2. Преподаватель

Эксперты:

Внутренняя экспертиза:

Техническая экспертиза: , заместитель директора по УМР Ачинского профессионально-педагогического колледжа

Содержательная экспертиза: _____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

(Ф. И.О., должность, сокращенное название ОУ)

Внешняя экспертиза:

Содержательная экспертиза: __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

(Ф. И.О., должность, эксперта, полное название предприятия)

СОДЕРЖАНИЕ

1. ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ ПМ.01. ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ	4
1.1. Область применения программы	4
1.2. Цели и задачи модуля - требования к результатам освоения модуля	4
1.3. Рекомендуемое количество часов на освоение программы профессионального модуля	7
2. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ	8
3. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ	10
3.1. Тематический план профессионального модуля	10
3.2. Содержание обучения по профессиональному модулю (ПМ)	11
4. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ	18
4.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению	18
4.2. Информационное обеспечение обучения 4.3. Общие требования к организации образовательного процесса 4.4. Кадровое обеспечение образовательного процесса 5. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ (ВИДА ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)	18 20 21 22

1. Паспорт программы профессионального модуля

ПМ.01. ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

1.1. Область применения программы

Программа профессионального модуля (далее – программа) является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности СПО 080110 Банковское дело в части освоения основного вида профессиональной деятельности (ВПД):

Ведение расчетных операций

и соответствующих профессиональных компетенций (ПК):

1. Осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов.

2. Осуществление безналичных платежей с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.

3. Осуществление расчетного обслуживания счетов бюджетов различных уровней.

4. Осуществление межбанковских расчетов.

5. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям.

6. Обслуживание расчетных операций с использованием различных видов платежных карт.

Программа профессионального модуля может быть использована в дополнительном профессиональном образовании с целью повышения квалификации и переподготовки и при освоении должности служащего «Контролер (Сберегательного банка)» при наличии среднего (полного) общего образования. Опыт работы не требуется.

Программа профессионального модуля, а также методические материалы, обеспечивающие ее реализацию, подлежат ежегодному обновлению с учетом запросов работодателей и особенностей развития региона.

1.2. Цели и задачи модуля – требования к результатам освоения модуля

С целью овладения указанным видом профессиональной деятельности и соответствующими профессиональными компетенциями в результате изучения профессионального модуля обучающийся должен:

иметь практический опыт:

- проведения расчетных операций;

уметь:

- оформлять договоры банковского счета с клиентами;

- проверять правильность и полноту оформления расчетных документов;

- открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;

- оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;

- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;

- проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;

- рассчитывать прогноз кассовых оборотов;

- составлять календарь выдачи наличных денег;

- рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе;

- устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

- выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиям в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;

- отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов;

- исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;

- оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;

- оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;

- оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;

- исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;

- проводить расчеты между кредитными организациями через счета;

- контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;

- осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами;

- вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

- отражать в учете межбанковские расчеты;

- проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;

- проводить конверсионные операции по счетам клиентов;

- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;

- осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки;

- консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;

- оформлять выдачу клиентам платежных карт;

- оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами;

знать:

- нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;

- нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов;

- содержание и порядок формирования юридических дел клиентов;

- порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;

- порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;

- порядок планирования операций с наличностью;

- порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

- формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;

- содержание и порядок заполнения расчетных документов;

- порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;

- порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;

- системы межбанковских расчетов;

- порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

- порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями;

- порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;

- формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;

- виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;

- порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;

- порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;

- порядок расчета размеров открытых валютных позиций;

- порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;

- меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;

- системы международных финансовых телекоммуникаций;

- виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;

- условия и порядок выдачи платежных карт;

- технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами;

- типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами.

1.3. Рекомендуемое количество часов на освоение программы профессионального модуля:

всего – 399 часов, в том числе:

максимальной учебной нагрузки обучающегося – 255 часов, включая:

обязательной аудиторной учебной нагрузки обучающегося – 170 часа;

самостоятельной работы обучающегося – 85 часов;

учебной и производственной практики (по профилю специальности) – 144 часов.

2. Результаты освоения профессионального модуля

Результатом освоения программы профессионального модуля является овладение обучающимися видом профессиональной деятельности Ведение расчетных операций, в том числе профессиональными (ПК) и общими (ОК) компетенциями:

Код	Наименование результата обучения
ПК 1.1	Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
ПК 1.2	Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.
ПК 1.3	Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.
ПК 1.4	Осуществлять межбанковские расчеты.
ПК 1.5	Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям.
ПК 1.6	Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт.
ОК 1	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК 2	Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 3	Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК 4	Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5	Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.
ОК 6	Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7	Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ОК 8	Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.
ОК 9	Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.
ОК 10	Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.
ОК 11	Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.
ОК 12	Исполнять воинскую обязанность, в том числе с применением полученных профессиональных знаний (для юношей).

3. Структура и содержание профессионального модуля

3.1. Тематический план профессионального модуля

Коды профессиональных компетенций	Наименования разделов профессионального модуля*	Всего часов (макс. учебная нагрузка и практики)	Объем времени, отведенный на освоение междисциплинарного курса (курсов)	Практика
Обязательная аудиторная учебная нагрузка обучающегося	Самостоятельная работа обучающегося, часов	Учебная, часов	Производственная**, часов (если предусмотрена рассредоточенная практика)
Всего, часов	в т. ч. лабораторные работы и практические занятия, часов	в т. ч. курсовая работа (проект), часов	Всего, часов	в т. ч. курсовая работа (проект), часов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
ПК 1.1 ПК 1.2 ПК 1.3 ПК 1.4 ПК 1.5 ПК 1.6	МДК.01.01 Организация безналичных расчетов.	255	170	60	-	85	-
	Учебная практика	72		72
Производственная практика (по профилю специлаьности)	72		72
Всего:	399	170	60	-	85	-	72	72

3.2. Содержание обучения по профессиональному модулю (ПМ)

Наименование разделов профессионального модуля (ПМ), междисциплинарных курсов (МДК) и тем	Содержание учебного материала, лабораторные работы и практические занятия, самостоятельная работа обучающихся, курсовая работа (проект)	Объем часов	Уровень освоения
1	2	3	4
ПМ.01. Ведение расчетных операций.		255
МДК.01.01. Организация безналичных расчетов.		170
Раздел 1. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.	Содержание	30
	1.	Организация кассовых операций в коммерческом банке.	18	2
	2.	Порядок приема и выдачи наличных денежных средств, в кассе банка.	2
	3.	Порядок кассового обслуживания банков.	2
	4.	Организация работы с наличными денежными средствами и ценностями.	2
	5.	Хранение и ревизия наличных денег в кредитной организации.	2
	6.	Порядок инкассации наличных денег клиентов.	2
	7.	Организация работы с денежной наличностью, проверка кассовой дисциплины. Порядок составления календаря выдачи наличных денег.	2
	8.	Прогнозирование кассовых оборотов.	2
	9.	Установление минимального остатка денежной наличности в кассе кредитной организации. Установление лимита остатка денежной наличности в кассе клиента.	2
	Практические занятия	12
	1.	Оформление договора банковского счета.
	2.	Открытие и закрытие лицевых счетов в различных валютах.
	3.	Выявление возможности оплаты расчетного документа исходя из состояния расчетного счета.
	4.	Внесение записей в картотеку неоплаченных расчетных документов.
	5.	Оформление выписки из лицевого счета.
	6.	Расчет и взыскание суммы вознаграждения за расчетное обслуживание.
Раздел 2. Осуществление безналичных платежей с использованием различных форм расчетов.	Содержание	34
	1.	Условия применения различных форм безналичных расчетов.	20	1
	2.	Расчетные документы. Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями. Схема документооборота. Порядок частичной оплаты платежного поручения с использованием платежного ордера.		2
	3.	Расчеты по инкассо. Виды расчетных документов, используемых при расчетах по инкассо.		2
	4.	Платежные требования: сфера применения, документооборот. Расчеты посредством платежных требований с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.		2
	5.	Аккредитив: сущность, виды, условия применения, документооборот. Открытие аккредитива в банке покупателя. Порядок оплаты расчетных документов. Изменение условий и отзыв аккредитива.		2
	6.	Расчеты, осуществляемые с помощью расчетных чеков. Схема документооборота.		2
	7.	Порядок расчетов с помощью векселей. Взаимозачеты.		2
	8.	Виды банковских карт. Условия и порядок выдачи банковских карт.		2
	9.	Технология расчетов банковскими картами и документооборот.		2
	10.	Осуществление и оформление операции по возврату суммы, неправильно зачисленной на счет.		2
	Практические занятия	14
	1.	Выполнение и оформление расчетов платежными поручениями.
	2.	Выполнение и оформление расчетов аккредитивами.
	3.	Выполнение и оформление расчетов платежными требованиями.
	4.	Выполнение и оформление расчетов инкассовыми поручениями.
	5.	Выполнение и оформление расчетов векселями.
	6.	Отражение в учете операций по расчетным счетам.
	7.	Проверка оформления расчетных документов.
Раздел 3. Расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.	Содержание	18
	1.	Общая характеристика бюджетной системы, федеральные и местные бюджеты, бюджеты субъектов Российской Федерации.	10	1
	2.	Характеристика счетов, используемых для учета средств бюджетов различных уровней.	2
	3.	Отражение в учете возврата налогоплательщикам ошибочно перечисленных в бюджет сумм.	2
	4.	Характеристика счетов, используемых для учета средств государственных внебюджетных фондов.	2
	5.	Отражение в учете возврата взносов, ошибочно перечисленных в государственные внебюджетные фонды.	2
	Практические занятия	8
	1.	Открытие счета по учету доходов и средств бюджетов различных уровней.
	2.	Оформление и отражение в учете зачисления средств на счет бюджета.
	3.	Открытие счета по учету доходов и средств государственных внебюджетных фондов.
	4.	Оформление и отражение в учете зачисления средств на счет государственных внебюджетных фондов.
Раздел 4. Осуществление межбанковских расчетов.	Содержание	36
	1.	Системы организации межбанковских расчетов, их преимущества.	28	1
	2.	Организация системы прямых расчетов между кредитными организациями через взаимные корреспондентские счета.		2
	3.	Состав участников прямых межбанковских расчетов.		2
	4.	Заключение договоров о корреспондентских отношениях.		2
	5.	Необходимость, сущность и значение платежной системы.		1
	6.	Понятие платежной системы. Элементы, ее составляющие.		1
	7.	Функции и принципы платежной системы.		1
	8.	Расчеты через подразделения расчетной сети Банка России.		2
	9.	Роль и функции расчетно-кассовых центров в проведении межбанковских расчетов.		2
	10.	Расчетные услуги РКЦ.		2
	11.	Осуществление расчетных операций между кредитными организациями.		2
	12.	Осуществление расчетных операций между филиалами банка.		2
	13.	Преимущества и недостатки централизованной формы расчетов.		1
	14.	Электронная система межбанковских расчетов ЦБ РФ.		1
	Практические занятия	8
	1.	Выполнение и отражение в учете операций по корсчету, открытому в РКЦ Банка России.
	2.	Контроль и проверка расчетов по корсчетам.
	3.	Внесение записей в учет неоплаченных расчетных документов.
	4.	Учет межбанковских расчетов.
Раздел 5. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям.	Содержание	32
	1.	Государственное регулирование операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг. Нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов.	26	1
	2.	Международные расчеты по экспортно-импортным операциям.		2
	3.	Унифицированные правила и обычаи по инкассо и документарным аккредитивам.		2
	4.	Единообразие закона о чеках и векселях во внешнеэкономическом обороте.		1
	5.	Формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки.		2
	6.	Виды платежных документов, проверка их соответствия условиям и формам расчетов.		2
	7.	Сущность документарных расчетов. Этапы проведения операций в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива.		2
	8.	Отражение в учете расчетов по экспортно-импортным операциям в порядке документарного инкассо.		2
	9.	Отражение в учете расчетов по экспортно-импортным операциям в порядке документарного аккредитива.		2
	10.	Преимущества документарных расчетов и риски, связанные с ними. Доходность расчетных операций в инвалюте.		1
	11.	Государственное регулирование операций по покупке и продаже иностранной валюты страны. Конъюнктура международных и национальных рынков, тенденции изменения валютных курсов и процентных ставок.		1
	12.	Содержание типового договора (соглашения) на операции по обмену валют. Влияние проводимых уполномоченным банком конверсионных операций на величину открытой валютной позиции.		2
	13.	Репатриация.		2
	Практические занятия	6
	1.	Выполнение и отражение в учете расчетов по экспортно-импортным операциям банковскими переводами.
	2.	Выполнение и отражение в учете конверсионных операций.
	3.	Расчет и взыскание суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций.
Раздел 6. Обслуживание расчетных операций с использованием платежных карт.	Содержание	20
1.	Классификация видов банковских карт. Функциональные свойства пластиковых карт.	8	2
2.	Организация расчетов с использованием пластиковых карт.	2
3.	Участники в расчетных операциях с использованием пластиковых карт. Операции банка-эмитента. Схема расчетов с помощью банковских карт.	2
4.	Основные стадии расчетной операции. Особенности операций с использованием банковских карт.	2
Практические занятия	12
1.	Оформление выдачи клиенту платежной карты.
2.	Оформление и отражение в учете различных операций с платежными картами в рублях.
3.	Оформление и отражение в учете различных операций с платежными картами в инвалюте.
Самостоятельная работа при изучении ПМ.01 Виды овеществленных результатов самостоятельной работы обучающихся: - опорные конспекты по темам модуля; - расчетные задачи; - оформленные документы. Примерная тематика самостоятельной работы: 1. Нормативно-правовое регулирование операций кредитных организаций с денежной наличностью (опорный конспект). 2. Условие применения различных форм безналичных расчетов (опорный конспект). 3. Системы организации межбанковских расчетов, их преимущества (опорный конспект). 4. Состав участников межбанковских расчетов (опорный конспект). 5. Государственное регулирование операций по международным расчетам (опорный конспект). 6. Расчетные чеки Сбербанка России (опорный конспект). 7. Осуществление эмиссии расчетных и кредитных карт (опорный конспект). 8. Расчет вознаграждения за расчетное обслуживание, прогноза кассовых оборотов, минимального остатка денежной наличности в кассе, суммы расчета по различным формам (расчетные задачи). 9. Оформление договоров, выписок из лицевых счетов, платежных документов по различным формам платежа, документов на выдачу банковской карты (оформленные документы).	85
Учебная практика Виды работ: 1. Ознакомление с видами работ, предусмотренных практикой. 2. Расчет лимита остатка денежной наличности в кассе предприятия. 3. Составление справки о результатах проверки соблюдением предприятием порядка работы с денежной наличностью. 4. Изучение порядка списания средств со счетов плательщика. 5. Проверка оформления расчетных документов, используемых при различных формах безналичных расчетов. 6. Оформление межбанковских расчетов. 7. Оформление расчетов платежными поручениями. 8. Оформление и открытие счетов «Ностро» и «Лоро». 9. Заполнение унифицированных форм инкассовых и аккредитивных документов. 10. Контроль расчетно-платежных документов по международным операциям. 11. Оформление расчетов с использованием пластиковых карт. 12. Написание отчета по практике.	72
Производственная практика (по профилю специальности) Виды работ: 1. Ознакомление с видами работ, предусмотренных практикой. 2. Изучение структуры кредитной организации – базы практики. 3. Ознакомление с организацией деятельности банковского учреждения. 4.Ознакомление с должностными обязанностями сотрудников кредитной организации, в функции которых входит расчетно-кассовое обслуживание клиентов. 5. Осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов (под руководством сотрудника кредитной организации), в том числе: - организация кассовой работы; - заключение договоров на расчетно-кассовое обслуживание; - организация работы с денежными знаками; - порядок инкассации наличных денег. 6. Обслуживание безналичных платежей в рублях (под руководством сотрудника кредитной организации). 7. Обслуживание операций по счетам бюджета и внебюджетных фондов (под руководством сотрудника кредитной организации). 8. Осуществление межбанковских расчетов (под руководством сотрудника кредитной организации). 9. Изучение операций по международным расчетам. 10. Выдача и обслуживание банковских карт (под руководством сотрудника кредитной организации). 11. Написание отчета по практике.	72
Всего:	399

Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения: